公司籌資管理制度(編輯修改稿)
2025-05-30 09:26 本頁面
【文章內容簡介】 十五條 公司短期借款審批權限 短期借款采取限額審批制，投資限額標準如下 (超過限額標淮的由公司董事會批準 )： 1．財務部經理審批限額： 10 萬元； 2．財務總監(jiān)審批限額： 50 萬元； 3．總經理審批限額： 100萬元。 第十六條 在短期借款到位當曰，公司財務部應按照借款類別在短期籌資資記簿中登記： 第十七條 公司按照借款計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途，如有變動須經原審批機構批準。 第十八條 公司財務部及時計提和支付借款利息并實行崗位分離。 第十九條 公司財務部建威立資金臺賬，以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息歸還情況。財務部對于未領取利息單獨列示。 第二十條 公司長期債務資本籌資包括長期借款、發(fā)行公司債券以及長期應付款等方式。 第二十一條 公司長期借款必須編制長期借款計劃使用書，包括項目可行件研究報告、項目批復、公司批準文件、借款金額、用款時間與計劃以及還款期限與計劃等。 第二十二條 長期借款計劃旅出公司財務部經理、財務總監(jiān)和總經理依其職權范圍進行審批。 第二十三條 公司財務部負責簽訂長期借款合同，其主要內容包括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式和資金來源、違約責任等。 第二十四條 長期借款利息的處理 1 籌建期間發(fā)生的應計利息計入開辦費； 2．生產期間發(fā)生的應汁利息計入財務費用： 3．清算期間發(fā)生的應計利息計入 清算權益； ，在資產尚未交付使用或者雖已交付使用但尚
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