【文章內(nèi)容簡介】 定義財務(wù)類型基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 庫存管理銷售管理錄入銷售出庫單開始總賬定義憑證模板銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本審核銷售出庫單過帳結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證選擇出庫倉庫引入發(fā)貨單選擇財務(wù)類型錄入物料的實際出庫數(shù)量、庫位存盤銷售發(fā)貨單憑證記賬 流程具體描述 預(yù)定義：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中定義銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的財務(wù)類型，并在庫存管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中設(shè)置相應(yīng)的憑證模板。 選擇系統(tǒng)出庫中的銷售出庫，制作銷售出庫單。 選擇出庫倉庫，引入銷售發(fā)貨單，并選擇相應(yīng)的財務(wù)類型，最后錄入實際的出庫數(shù)量及相應(yīng)的庫位。 審核銷售出庫單。 會計期末 ，進入庫存核算中期末處理，對庫存所有已審核的單據(jù)進行過帳處理。 過帳完了之后，進入憑證管理，選擇財務(wù)類型為銷售出庫結(jié) 轉(zhuǎn)銷售成本，核算方向為出庫的單據(jù)，記賬。 系統(tǒng)自動在總賬生成成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 上述業(yè)務(wù)流程所對應(yīng)的財務(wù)類型是：銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本；所對應(yīng)的憑證模板是：銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 操作注意事項： 注意銷售出庫單表頭上的業(yè)務(wù)日期應(yīng)符合成本結(jié)轉(zhuǎn)的會計期要求。 注意單據(jù)的業(yè)務(wù)日期 第 15 頁 共 34 頁 引入發(fā)貨單后，銷售出庫單明細行中的數(shù)量是銷售發(fā)貨單上的數(shù)量，如與實際出庫不符，應(yīng)進行修改。 銷售出庫單上的出庫價格無需填寫，系統(tǒng)會按照既定的計價方法，在期末過帳之后，自動反填在銷售出庫單上。 任何業(yè)務(wù)類型的庫存單據(jù)（包括系統(tǒng)預(yù)先定義的 ，沐林自定義的）， 只要核算方向是出庫， 那么，必須要等到所有庫存單據(jù)錄入完畢、審核完畢、并進行 期末過帳 之后，才能進行單據(jù)記賬及自動生成憑證。銷售出庫單的核算方向是出庫，因此，須等到期末過帳之后，系統(tǒng)才能根據(jù)銷售出庫單，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證。核算方向是入庫的單據(jù)，比如采購入庫單，可在審核完畢之后，直接進行單據(jù)記賬及自動生成憑證。 過帳是一件非常重大的庫存事務(wù)處理環(huán)節(jié)。過帳之后，庫存將不能進行單據(jù)的錄入、去審核、作廢等操作。因此，過帳之前，必須進行數(shù)據(jù)備份；并確定本會計期不再輸入任何單據(jù)。如無必要，不要輕 易進行過帳操作。實務(wù)中，建議過帳的操作權(quán)限僅分配給財務(wù)主管或某個指定的操作員。 “模擬過帳”僅僅影響庫存的各類匯總報表。庫存通過模擬過賬，可動態(tài)、實時地反映庫存狀況。模擬記賬后，系統(tǒng)仍然可以進行單據(jù)錄入、審核、去審核、作廢等操作。 系統(tǒng)并不直接提供對庫存單據(jù)的修改性操作，而是分別提供“單據(jù)價格更正”、“單據(jù)數(shù)量更正”及“單據(jù)表頭更正”等修訂性操作。原因在于實務(wù)中大多數(shù)企業(yè)的倉庫數(shù)量管理與價格管理是分離的。注意：要進行上述更正操作，該單據(jù)必須是未審核或已棄審。 由于操作疏忽，本來是 1 月入賬的入庫單 或出庫單，結(jié)果輸入的日期是 2 月某日，并且已進行相應(yīng)的審核工作。系統(tǒng)不會提供對該類單據(jù)進行“單據(jù)表頭更正”的操作。可進入“單據(jù)作廢”中，直接對該單據(jù)進行作廢處理，然后重新制作單據(jù)。 對于入賬日期是當(dāng)前會計期的錯誤單據(jù)，可通過前面所提到的三項修訂性操作進行更正。 在進行“單據(jù)數(shù)量更正”操作時，注意的是，由于沐林在庫存管理上采用的是雙計量單位（箱與罐），因此，在更正完標準計量單位（箱）的數(shù)量后，尚須更正輔助計量單位（罐）的數(shù)量。 1在進行“單據(jù)表頭更正”操作時，注意的是，不能更正業(yè)務(wù)類型、倉庫、部門 、價格類型。如果上述這些出現(xiàn)錄入錯誤，須得進行單據(jù)作廢操作，然后重新制作單據(jù)。 1庫存單據(jù)表頭上的“項目”無需填寫。 業(yè)務(wù)流程編號 業(yè)務(wù)流程名稱 一般銷售的退貨業(yè)務(wù)及沖紅業(yè)務(wù) 第 16 頁 共 34 頁 業(yè)務(wù)流程簡述 由于過去、破損、保質(zhì)期等因素引起的一般銷售的退貨入庫業(yè)務(wù)、銷售 收入的沖紅業(yè)務(wù)及銷售成本的沖紅業(yè)務(wù) 具 體業(yè)務(wù)軟件 操 作 流 程 總賬 銷售管理庫存管理錄入銷售退貨申請單開始客戶中心紅字銷售成本憑證審核（批）銷售退貨申請單銷售退貨單記賬錄入銷售退貨單錄入銷售退貨入庫單錄入內(nèi)部結(jié)算單審核銷售退貨單審核內(nèi)部結(jié)算單審核銷售退貨入庫單過帳記賬結(jié)束紅字銷售收入憑證紅字應(yīng)收單核銷應(yīng)收賬款 流程具體描述 預(yù)定義：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中預(yù)定義銷售退貨沖銷售成本的財務(wù)類型，并在庫存管理中定義其憑證模板。 錄入銷售退貨 申請單。 審核銷售退貨單，批準退貨數(shù)量。 根據(jù)銷售退貨申請單生成銷售退貨單，并審核。 根據(jù)已審核的銷售退貨單生成財務(wù)類型為“某某型銷售或退貨”的內(nèi)部結(jié)算單，審核。 對已審核的內(nèi)部結(jié)算單記賬，并在總賬中自動生成紅字的銷售收入憑證，在客戶中心生成紅字的應(yīng)收單記錄（標識為PC），此時應(yīng)在客戶中心進行相應(yīng)的應(yīng)收賬款核銷。 在庫存管理，根據(jù)已審核的銷售退貨單生成銷售退貨入庫單，審核。 在會計期期末進行過帳、記賬等操作后，自動在總賬中生成紅字的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 操作注意事項： 上述業(yè)務(wù)流程所對應(yīng)的財務(wù)類型分 別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本；注意單據(jù)的業(yè)務(wù)日期 第 17 頁 共 34 頁 所對應(yīng)的憑證模板分別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本。 由于銷售退貨和銷售發(fā)貨的收入憑證模板只是紅字與蘭字的區(qū)別，因此，不再重新定義新的財務(wù)類型及憑證模板，一般銷售收入和銷售退貨將共用“型銷售或退貨”憑證模板。 系統(tǒng)提供兩個銷售退貨單的生成流程：第一是根據(jù)銷售退貨申請單，第二是直接錄入。沐林各分公司所采用的第一種業(yè)務(wù)流程。 銷售退貨申請單表頭上的退貨倉庫無需填寫。 銷售退貨申請單必須審核后，才能被銷售退貨單引入。 對銷售退貨申請單進 行審核操作，實際上是個審批過程，即允許客戶退貨多少。 銷售退貨單上的“入庫倉庫”必須選擇。 銷售退貨單表頭上的“退貨單類型”應(yīng)選擇是退貨，而不是換貨。 銷售退貨單表頭上的“退貨形式”應(yīng)根據(jù)實際情況選擇次品退貨或銷售退貨。 雖然銷售退貨入庫單的庫存方向是入庫，但是其核算方向是出庫，因此，根據(jù)銷售退貨入庫單自動生成憑證必須等到過帳之后；同時，進入憑證管理，系統(tǒng)要求操作員選擇財務(wù)類型及核算方向之時，“銷售退貨入庫沖銷售成本”的財務(wù)類型所對應(yīng)的庫存核算方向必須是“出庫”，否則，將不能對銷售退貨單進 行記賬操作。 1銷售退貨入庫單上的庫位應(yīng)根據(jù)實際入庫商品狀況選擇“破損、過期”、“距保質(zhì)期6 個月”、或“完好”等庫位。 1同暫估沖紅類似，系統(tǒng)在生成紅字的收入憑證后，自動地在客戶中心生成紅字的應(yīng)收單。此時，應(yīng)去客戶中心做應(yīng)收賬款核銷，以便及時地反映應(yīng)收賬款的變動信息，同時，也使賬齡分析更準確。 業(yè)務(wù)流程編號 業(yè)務(wù)流程名稱 一般銷售的換貨業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程簡述 第 18 頁 共 34 頁 具 體業(yè)務(wù)軟件 操 作 流 程 系統(tǒng)自動寫入換貨完成標識銷售管理庫存管理錄入銷售退貨申請單開始審核（批）銷售退貨申請單銷售退貨（換）單錄入銷售退貨（換）單錄入銷售退貨入庫單錄入銷售發(fā)貨單審核銷售退貨（換）單審核銷售發(fā)貨單審核銷售退貨入庫單結(jié)束錄入銷售出庫單審核銷售出庫單銷售發(fā)貨單 流程具體描述 換貨主要由退 貨和發(fā)貨兩塊業(yè)務(wù)組成。 錄入銷售退貨申請單，填制申請退貨數(shù)量等內(nèi)容。 審核銷售退貨申請單，核定允許退貨數(shù)量。 根據(jù)已審核的銷售退貨申請單制作銷售退貨（換）單，并審核。 在庫存管理中根據(jù)已審核的銷售退貨（換）單制作銷售退貨入庫單，并審核。 根 據(jù) 銷 售 退 貨（換）單生成銷售發(fā)貨單，并審核。 在庫存管理生成銷售出庫單，并審核。 系統(tǒng)自動將出庫數(shù)量寫入到銷售退貨（換）單，標識為換貨完成。 操作注意事項： 換貨由兩塊業(yè)務(wù)組成：一塊是退貨，一塊是發(fā)貨。因此，欲完成換貨業(yè)務(wù)，須先辦 第 19 頁 共 34 頁 理退貨業(yè)務(wù)，然后辦理發(fā)貨業(yè)務(wù)。 在根據(jù)已審核的銷售退貨申請單生成銷售退貨單，其表頭“退貨單類型”選擇為“換貨”。否則，系統(tǒng)將無法完成換貨業(yè)務(wù)。 系統(tǒng)提供三種發(fā)貨單生成流程，這里的發(fā)貨單生成流程應(yīng)選擇“由換貨類型的退貨單產(chǎn)生”。 由于換貨業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的庫存變動不在財務(wù)上反映，因此，制作“銷售退貨入庫單”和“銷售出庫單”時，不選擇財務(wù)類型。 業(yè)務(wù)流程編號 業(yè)務(wù)流程名稱 代銷發(fā)貨業(yè)務(wù) 第 20 頁 共 34 頁 業(yè)務(wù)流程簡述 向代銷商發(fā)運沐林飲料 具 體業(yè)務(wù)軟件 操 作 流 程 銷售管理庫存管理錄入銷售（代銷）訂單開始審核銷售（代銷）訂單銷售發(fā)貨單錄入發(fā)貨單（代銷）審核發(fā)貨單（代銷）錄入調(diào)撥出庫單錄入調(diào)撥入庫單選擇調(diào)入倉庫選擇價格類型（實價）引入調(diào)撥出庫單手工調(diào)整單價存盤設(shè)置代