農村合作銀行風險管理制度(編輯修改稿)
2025-05-29 06:48 本頁面
【文章內容簡介】 即：應對內部控制是否有效進行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風險進行監(jiān)測應成為日常業(yè)務活動的組成部分，同時還由業(yè)務部門和內部審計部門對其進行定期評價。內部控制還應包括完善有效的內部審計制度，由獨立的、經過良好訓練的合格職員從事內部審計工作；內部審計是內部控制制度監(jiān)測工作的一部 分，應該直接向董事會或其審計委員會報告，向管理層報告。對于內部控制中的缺陷，無論由業(yè)務部門、內部審計部門或者其他職員發(fā)現(xiàn)，都應該及時向適應的管理層報告，并加以及時處理。內部控制的重大缺陷應直接向管理層和董事會報告。所有支行，不管其大小，都應該建立有效的內部控制系統(tǒng)，同其業(yè)務性質、復雜性以及表內和表外業(yè)務中潛在風險相適應，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。 第三章 風險管理的組織體系 第八條 風險管理層級包括整個董事會、管理層、各職能部門、各條業(yè)務線及下屬各分支機構。各個層級都要堅持同樣的 4 個目 標；每個層次都必須從 8個全面風險管理要素方面實行全程風險管理。 第九條 規(guī)范、完善的法人治理機制通過合理劃分股東、董事、管理層之間的權利、義務和責任，確保決策的科學性、內部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。 第十條 風險管理的組織體系是指由受董事會直接領導，以風險管理委員會為核心，以風險管理委員會辦公室實施操作，以各職能部門、各條業(yè)務線、各分支機構的風險控制人員為主要參與人員組成的組織結構體系。 第十一條 在董事會下設立風險管理委員會，風險管理委員會對董事會負責，對轄內風險管理實行統(tǒng)一領導。 風險 管理委員會設辦公室，根據風險管理委員會制定的政策，對轄內風險進行垂直管理。風險管理委員會辦公室應作為日常部門開展工作；風險管理委員會辦公室合署于風險管理職能部門。風險管理部負責人擔任辦公室主任。 各職能部門、各條業(yè)務線、各分支機構以及營業(yè)點或崗位，均應設有風險控制人員。下一級風險控制人員對本級負責人只承擔風險報告任務；下一級風險控制人員對上一級風險控制人員負責，并逐步對風險管理委員會負責。 風險管理委員會辦公室和風險控制人員對管轄內的整個風險控制過程和結果分級負責。董事會對轄內的風險管理負最終責任。 第十二條 本行風險管理委員會是董事會領導下的一個專業(yè)委員會，主要負責全行風險管理政策、風險管理原則和風險管理戰(zhàn)略的研究和提出，負責系統(tǒng)性、突發(fā)性風險的防范和化解工作。風險管理委員會對董事會負責，并定期向董事會報告工作。 本行風險管理委員會的主要職責是： (一 )根據國家法律、行政法規(guī)和經濟金融方針政策，并結合我市實際，對全行市場定位、信貸投向及資產運作方向、方式進行研究并提出建議； (二 )對全行信貸、投資和其他資產運作中風險分類管理的重要規(guī)定、政策和措施進行研究并提出建議； (三 )對預防全行經營和管理中的 全局性、突發(fā)性、傾向性重大風險問題進行戰(zhàn)略研究并提出防范建議； (四 )對全行風險管理的工作目標進行前瞻性分析并提出建議； (五 )擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風險應急預案和重大風險問題解決方案； (六 )對須經董事會批準的重大事項進行研究和提出建議； (七 )對以上事項的實施進行檢查； (八 )董事會授權的其他事項。 第四章 風險管理的理念和文化 第十三條 風險管理是全方位與全員參與的管理。風險管理涉及業(yè)務管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風險進行全方位的管理。風險存在于業(yè)務的每個環(huán)節(jié)之中，風險管理需要全員參與，全體職員必 須營造“全員重視、積極參與、獻計獻策、齊抓共管”的全面風險管理理念和文化。 第十四條 產生風險的
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