【文章內(nèi)容簡介】 理流程來分，系統(tǒng)配備系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)維護員， 數(shù)據(jù)管理員，財務主管，主辦會計，出納，往來會計，存貨會計，銷售管理員，具體配備見下表： 編號 崗 位 姓 名 1 系統(tǒng)管理員 系統(tǒng)管理 閻勇 2 系統(tǒng)維護員 系統(tǒng)維護 閻勇 3 數(shù)據(jù)管理員 數(shù)據(jù)管理 閻勇 4 財務主管 稽核員 張經(jīng)理 15 5 主辦會計 復核、錄入、操作 張經(jīng)理 6 出納 錄入、操作 張文靜 7 往來會計 錄入、操作 張文靜 8 存貨會計 錄入、操作 吳寶剛、梅沖 9 銷售管理員 錄入、操作 張淑京 具體職責參看《數(shù)字化系統(tǒng)崗位責任制》。 二、操作管理制度 （一） 日常事務管 理 必須嚴格按照《 FAS2021 天心企業(yè)管理軟件操作流程》完成各項工作；各操作人員及財務主管須按照《天心 FAS2021 業(yè)務流程管理規(guī)范》及《日上 FAS2021 操作員分工操作流程規(guī)范》完成自己的工作，詳細操作流程及方法可參照《 FAS2021 天心企業(yè)管理全能系統(tǒng)》操作手冊（黃皮書）。 必須以自己的名稱、密碼進入本系統(tǒng)，工作完畢后應及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進行其他操作； 不得將口令泄漏給他人，并定期修改自己的口令； 各操作員必須準確輸入屬于自己的工作范圍內(nèi)的單據(jù)內(nèi)容，同時，必須輸入本系統(tǒng)中起主要作用的號碼， 如：單據(jù)號、訂單號（即大號）、制令單號、憑證號等。 （二） 日常業(yè)務管理 各操作員必須按照《日上 FAS2021 操作員分工操作流程規(guī)范》中業(yè)務分工一覽表中的步驟單據(jù)及主營業(yè)務操作流程來操作。 一般操作流程如下： 月初：輸出上月財務報表，報稅，上繳利潤。 月中：輸入如下單據(jù)，查詢有關帳表 步驟及單據(jù) 操作員 審核 有關帳表 1進貨單 存貨會計 存貨會計 采購明細表 16 2進貨退回單 存貨會計 存貨會計 采購統(tǒng)計表 進銷存統(tǒng)計表 存貨明細表 現(xiàn)存量明細表 3進貨折讓單 存貨會計 存貨會計 4銷售訂單 銷售管理 存貨會計 受訂明細 /統(tǒng)計表 5制令單 存貨會計 6領 /退料單 存貨會計 存貨會計 領料 /退料明細表 進銷存統(tǒng)計表 存貨明細表 現(xiàn)存量明細表 銷貨明細表 銷貨統(tǒng)計表 銷貨年度統(tǒng)計表 銷貨毛利分析表 借入還出明細表 借入租金明細表 借出還入明細表 借出租金明細表 調(diào)撥明細表 , 調(diào)整明細表 7成品繳庫單 存貨會計 存貨會計 8銷貨單 存貨會計 存貨會計 9銷貨退回單 存貨會計 存貨會計 10銷貨折讓單 存貨會計 存貨會計 11 借入單 存貨會計 存貨會計 12借入還出單 存貨 會計 存貨會計 13借出單 存貨會計 存貨會計 14借出還入單 存貨會計 存貨會計 15庫存調(diào)撥單 存貨會計 存貨會計 16庫存調(diào)整單 存貨會計 存貨會計 17單 /多廠商付款單 出納 主管會計 付款明細表，應付帳款明細表 /統(tǒng)計表 /匯總表 /帳齡分析表廠商帳戶變動表 18單 /多客戶收款單 出納 主管會計 收款明細表，應收帳款明細表 /統(tǒng)計表 /匯總表 /帳齡分析表客戶帳戶變動表 19 其他費用收入 /支出單 出納 主管會計 其他費用收入明細表 /其他費用支出明細表 20帳戶收支單 出納 主管會計 帳戶收支明細表，帳戶收支匯總表 21帳戶調(diào)撥單 出納 帳戶收支明細表，帳戶收支匯總表 22票據(jù)異動 出納 23審核憑證 主管會計 科目總帳，科目明細帳，日記帳，現(xiàn)金帳，分錄帳，銷貨帳，進貨帳，匯總表，對象別帳 24過帳、結轉(zhuǎn)憑證調(diào)整憑證 主辦會計 月末： 存貨會計監(jiān)督倉庫盤點，將實際庫存數(shù)量經(jīng)過盤點處理，有誤差時調(diào)整實際庫存數(shù)量及金額。 存貨會計進行材料出庫成本計算，并結轉(zhuǎn)生成會計分錄傳遞給總帳系統(tǒng)。 出納根據(jù)銀行送來的對帳單生成銀行余額調(diào)節(jié)表。 主辦會計審核完所有的會計憑證后結轉(zhuǎn)費 用、成本，形成本月利潤，輸出內(nèi)部報表（如：費用表，成本表，現(xiàn)金流量表等）。制作 17 財務報表。 要求：能由系統(tǒng)自動生成的會計憑證不能直接存總帳中輸入，一般性非主營業(yè)務的收付款在銀行帳戶收支單中進行處理，不能直接在總帳中輸入憑證。 18 附錄六： 業(yè)務處理工作標準 現(xiàn)金： 核對手工憑證與輸入計算機憑證的正確性； 要求日清月結（啟動現(xiàn)金日報表，每日打印，現(xiàn)金日報表，核對無誤后打兩份，一份上交主管負責人簽字，一份自己保存，并隨時接受不定期檢查）； 現(xiàn)金日記帳滿頁打??； 出納員每天五點必須結帳，與庫存現(xiàn)金核對，打印日報 表； 出納員應每天核查原始憑證與記帳憑證； 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存限額按要求存儲； 支票管理： 發(fā)放及填寫支票，隨時進行錄入，新購入支票首先按整本、分帳戶一次性錄入，待支票使用時修改日期、限額及用途，使用部門及個人； 報帳時及時核銷支票； 月末按部門、經(jīng)辦人提供未核銷支票的明細，催交報銷； 作廢支票應隨正式支票作為憑證的附件。 預付帳款、應付帳款、其它應付款：（收付款系統(tǒng)） 按制定的標準摘要正確錄入； 隨時對新增單位進行目錄維護，并每整理一次，每月 28 日前交部門目錄管理員； 記帳完畢后，定期（每月一 次）對單位往來帳進行核銷； 19 根據(jù)管理的需要，對欠帳單位，用款部門，金額大小，提供有關數(shù)據(jù)，經(jīng)常通知公司內(nèi)有關部門和人員清理債權債務。 根據(jù)業(yè)務量大小，隨時與對方單位進行核清帳目； 必須進行參照錄入，嚴格控制往來單位分戶； 屬普通帳，統(tǒng)一打?。? 預提費用、待攤費用： 嚴格劃清業(yè)務內(nèi)容，做到及時沖銷預提及攤銷費用。 生產(chǎn)成本： 根據(jù)設置的明細科目，按標準摘要正確填制； 利用總帳表進行成本核算（包括匯集費用、分配費用、成本計算）； 根據(jù)管理的需要，提供成本核算的有關數(shù)據(jù)； 定期進行成本分析；及時向領導提供成本 核算資料，對帶有傾向性的成本變化要及時反映，以便于改進； 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 按時核對明細帳，記帳憑證審核，當日業(yè)務不超過次日。 其他應收款、應收帳款： 按制定的標準摘要正確錄入； 隨時進行目錄維護，并每月整理一次，于月終 28 日前交部門目錄管理員； 輸入單據(jù)時或在一定時期內(nèi)對應收帳款余額進行核銷； 根據(jù)管理的需要，每月進行一次帳齡分析，關及時交部門領導（包括清理欠款單位的及時核銷）； 隨時與銷售部門核對應收及預收貨款，及時、準確提供欠款單位及金額； 必須進行參照錄入，嚴格控制往來單位分戶； 屬普通帳，統(tǒng) 一打印。 20 管理費用： 根據(jù)設置的明細科目，按標準摘要正確錄入； 及時進行部門目錄維護，每月整理一次，并于月終 28 日前交部門內(nèi)目錄管理員； 根據(jù)管理需要，及時進行費用預算分析，按部門分項目列出節(jié)約與超支數(shù)額； 結合報表，填好數(shù)據(jù)反饋表，反饋到有關部門； 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 銀行存款： 錄入銀行對帳單，隨時錄入銀行對帳單； 審核銀行帳，審核未記帳銀行明細帳，（根據(jù)銀行結算單及銀行存款的標準摘要）； 打帳要求月清，月結，月打帳； 對帳，要求根據(jù)計算機產(chǎn)生的待核銀行帳與銀行對帳單進行對帳，對帳后打印出余額調(diào)節(jié)表 及單位未達帳和銀行未達帳； 銀行帳業(yè)務分析，對于單位未達帳要求按部門，經(jīng)辦人等明細打印，送交各部門催辦，銀行未達帳，送開戶銀行辦理； 產(chǎn)品銷售收入： 根據(jù)已制定的