【文章內(nèi)容簡介】 ．其他每月充一 發(fā)放．根據(jù)廚房 l 給的送油、菜、煤氣之送貨單，與人事給的人員用餐天數(shù)，計算出本月每人每天的伙食費．包括 ww 人員伙食及與 ww公共人員伙食．人員伙食費用單據(jù)交給 gg 審核． (三 )、往來會計崗位工作流程：主要負責應收應付對賬工作，進、銷發(fā)票的跟進，財務(wù)檔案資料的保管． ：每月將我司開出去的增值稅發(fā)票，模具的請款資料與客戶每月對好賬后做應收賬款 (建議公司招多一名跟單員，接單工作，并專門跟進每一套模具的生產(chǎn)進度，知會財務(wù)人員分期間請款，避免迷亂賬務(wù)或漏請款． )開出去的銷項發(fā)票收回的稅點也要 每月與客戶確認對好賬后做為其他應收賬款， (此部份款收現(xiàn)金 )．將每筆應收賬款及其他應收賬款填寫記賬憑證，記賬憑證后面附上相對應的資料或?qū)~單．以上資料整理好交給 gg 審核ｏｋ后交給總賬會計 xx做賬．并跟進收款，收回的賬款結(jié)轉(zhuǎn)銀行存款或現(xiàn)金．銷項發(fā)票的登記與跟進，并依據(jù)銷項增值稅票填寫送貨單及收齊相關(guān)資料 (如：銷售合同＼采購訂單 )．增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)要一致．發(fā)票原件與送貨單寄給客戶，復印件附在記賬憑證后面做賬． ：根據(jù)倉庫人員傳遞的送貨單數(shù)量與供應商對賬，核對對賬單正確無誤后 ，根據(jù)對賬單上的數(shù)量與采購訂單的單價，得出需要開票的金額，做為應付賬款，待發(fā)票收回后，依據(jù)實際付款金額結(jié)轉(zhuǎn)應付賬款．因自己計算金額與供應商開出的增值稅發(fā)票金額如有12 分錢相差，沖減原材料科目．除了購買原材料做為應付賬款，其他應付的款項做為其他應付賬款，如：購買固定資產(chǎn)、購買進項發(fā)票支付的稅點、文具用品等其他需付款資料．購買進項發(fā)票支付的稅點每月要跟供應商核對稅點款．將每筆應付賬款及其他應付賬款填寫記賬憑證．每月底制作付款計劃，聯(lián)系供應商并安排付款．需要以銀行賬付款的，把銀行付款資料交給廠長付款．付完款后將 應付賬款結(jié)轉(zhuǎn)沖減銀行、現(xiàn)金，填寫記賬憑證，記賬憑證后面附上相對應的資料或?qū)~單．以上資料整理好交給 gg 審核ｏｋ后交給總賬會計 xx 做賬．每月跟進進項發(fā)票的收齊工作，抵扣聯(lián)復印件附在付款資料后面做賬，原件交給外賬人員抵扣，對于本月不夠抵扣的進項發(fā)票，聯(lián)系供應商購買稅票．并負責處理收齊相關(guān)資料， (如：送貨單＼銷售合同＼采購訂單 )確保進項增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據(jù)數(shù)據(jù)一致． ：跟據(jù)購買固定資產(chǎn)合同，依據(jù)合同資料確認是否需要分期按排付款與發(fā)票的收齊工作，在公司收到固定資產(chǎn)時登記 到固定資產(chǎn)清單表格內(nèi)，固定資產(chǎn)原值是不含稅金額，不管固定資產(chǎn)是否完全付完款，發(fā)票是否全部收齊，都要計入總的不含稅金額，并在下一個月進行折舊．折舊方法采用“平均年限法”，也就是“直線法”．折舊的年限依據(jù)設(shè)備的價值，一般分 3 年、 5 年、 10 年折舊．預計凈殘值為設(shè)備的不含稅金額的 5％計算．每月都要進行固定資產(chǎn)折舊．直到設(shè)備按期提完折舊或依然還在使用，這樣就不需要再提折舊．根據(jù)設(shè)備的用途分管理用的設(shè)備入管理費用，車間用的設(shè)備入制造費用．折舊資料與固定資產(chǎn)清單交 gg 審核后轉(zhuǎn)交給總賬會計入賬． ：內(nèi)外賬要 分開柜進行保存．篇二：銀行會計部工作總結(jié)暨明年工作計劃 銀行會計部工作總結(jié)暨明年工作計劃 今 年 工 作 總結(jié) ...................................................................................................................................1 財 務(wù) 管 理 方面： .......................................................2 一 、 規(guī) 范 財 務(wù) 行 為 ， 加 強 成 本 控制。 .....................................2 二 、 大 力 推 動 全 行 中 間 業(yè) 務(wù) 的 發(fā)展。 .....................................3 結(jié) 算 管 理 方面： .......................................................3 （一）不斷完善會計風險監(jiān)督防范體系和內(nèi)控制度體系，防范操作風險。 .....3 （二）加強會計隊伍的建設(shè)，建立和實施科學的考核機制。 .................4 （ 三 ） 加 快 會 計 電 算 化 步伐。 ...........................................5 （ 四 ） 大 興 學 習 之 風 ， 營 造 出 濃 厚 的 會 計 文 化 氛圍。 .......................5 （五）認真履行商業(yè)銀行職責。 .........................................6 （ 六 ） 加 強 會 計 核 算 ， 強 化 內(nèi) 部 管 理 ， 確 保 核 算 質(zhì)量。 .....................7 內(nèi) 部 管 理 方面： .......................................................7 （ 一 ） 堅 持 以 人 為 本 的 用 人 原 則 ， 合 理 調(diào) 配 人員 ...........................7 （二）建立合理的業(yè)務(wù)考核辦法，進一步強化內(nèi)部管理機制 .................8 （ 三 ） 不 斷 提 升 業(yè) 務(wù) 人 員 的 管 理 和 服 務(wù) 意識 ...............................8 明 年 會 計 工 作 思路 ...........................................................................................................................9 結(jié) 算 管 理 方面 .............................................................9 一、做好會計與儲蓄業(yè)務(wù)和制度的整合，穩(wěn)步推進會計管理體制改革。 .......9 二、根據(jù)總行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線的工作安排，完成核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線工作。 ..12 三 、 改 進 和 拓 展 業(yè) 務(wù) 培 訓 的 方 式 和 內(nèi)容。 ................................13 四、強化會計管理，完善內(nèi)控機制，加大檢查督導力度。 ..................14 五、加強營業(yè)網(wǎng)點的監(jiān)督控制，提高事后監(jiān)督工作力度。 ..................14 六 、 提 高 通 過 技 術(shù) 手 段 防 范 操 作 風 險 的 能力。 ............................15 七 、 繼 續(xù) 開 展 優(yōu) 質(zhì) 服 務(wù) 競 賽 活動。 ......................................15 八、完善柜面人員的考核制度和檔案建設(shè)，加強柜面員工隊伍建設(shè)。 ........16 九 、 加 強 全 行 隨 行 式 、 離 行 式 自 助 設(shè) 備 管理。 ............................17 財務(wù)管理方面 ............................................................17 一、大力推行我行的費用預算制度，提升我行財 務(wù)預算管理水平。 ..........17 二 、 完 善 相 關(guān) 財 務(wù) 規(guī) 章 制 度 ， 防 患 財 務(wù) 風險。 ............................17 三、規(guī)范財務(wù)收支行為，實現(xiàn)由財務(wù)會計向管理會計的根本轉(zhuǎn)變。 ..........17 四、加強財務(wù)培訓輔導工作，不斷提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。 ....18 五、完善財務(wù)費用考核分配辦法，推動各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。 ................19 六、做好費用預測和控制，大力推進中間業(yè)務(wù)，確保完成明年的利潤計劃。 ..19 七、深入推廣 sap 系統(tǒng)的實際運用。 ....................................20 今年工作總結(jié) 今年，南昌分行會計部緊緊圍繞分行“調(diào)整結(jié)構(gòu)，深化管理，不 斷創(chuàng)新，努力實現(xiàn)質(zhì)量、規(guī)模、效益協(xié)調(diào)發(fā)展”的工作指導思想，以“夯實會計基礎(chǔ)、強化風險管理，提升管理水平”為工作目標，積極有效地開展各項工作。全行會計基礎(chǔ)更加堅實、會計管理水平明顯增強、財務(wù)行為更加規(guī)范、風險防范監(jiān)督體系進一步完善。全行會計各項工作進展順利，并呈良好發(fā)展趨勢。 截止今年 12 月 31 日， 我行實現(xiàn)稅前利潤 20,039 萬元，完成全年17,000 萬元利潤計劃的 %。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入 2021 多萬元，完成全年任務(wù)的 102%。全行會計業(yè)務(wù)量 304 萬余筆，比去年同期增加了％；差錯率 ?,比去年同期下降了 48％，全年結(jié)算賠償率為零。 回顧一年來的工作，我部著重抓了以下十一個方面的工作：財務(wù)管理方面： （一）規(guī)范財務(wù)行為，加強成本控制。 今年，會計部全面貫徹和執(zhí)行“有保有控、穩(wěn)步推進”的穩(wěn)健財務(wù)政策，并結(jié)合當前形勢和我行實際情況，修訂了《招商銀行南昌分行差旅費報銷規(guī)定（第三版）》、《招商銀行南昌分行車輛費用管理辦法實施細則》，《招商銀行南昌分行財務(wù)費用審批權(quán)限柜規(guī)定》等財務(wù)管理文件，提出了《關(guān)于在全行開展節(jié)支增效工作的若干意見》，進一步明確分、支行費用審批權(quán)限和各部室管理費用范圍，加強了成本控制、規(guī)范了費用報銷程序，有效地規(guī)范了全行財務(wù)行為，推動了全行節(jié)支增效工作的開展。 （二）大力推動全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。 為適應我 行經(jīng)營戰(zhàn)略的調(diào)整，提高我行非利差收入的比例，調(diào)動支行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性，促進全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和收入的增長，分行成立了以會計部牽頭的中間業(yè)務(wù)管理委員會，出臺了《今年中間業(yè)務(wù)競賽辦法》，定期發(fā)布《中間業(yè)務(wù)競賽快訊》，及時公布我行中間業(yè)務(wù)完成情況，適時報導同業(yè)及兄弟行中間業(yè)務(wù)開展動態(tài)，營造了良好的競爭氛圍。為配合中間業(yè)務(wù)的開展，我部結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，及時修訂了《國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)收費標準》，規(guī)范了中間業(yè)務(wù)手續(xù)費減免的程序。為我行中間業(yè)務(wù)指標的完成起了一定的積極作用。結(jié)算管理方面： （一）不斷完善會計風險監(jiān)督 防范體系和內(nèi)控制度體系，加大檢查工作力度，規(guī)范會計業(yè)務(wù)操作，防范操作風險。今年，分行會計部結(jié)合防范固本工程和案件專項治理工作的開展，通過加強結(jié)算管理和事后監(jiān)督力量，梳理和修訂現(xiàn)行的規(guī)章制度，加大對支行的結(jié)算檢查、事后監(jiān)督和業(yè)務(wù)輔導，推行會計主管委派和完善風險監(jiān)督員制，構(gòu)建起以分行結(jié)算專管員、事后監(jiān)督員、各支行（部）會計主管、風險監(jiān)督員為核心的會計風險監(jiān)督防范體系。 今年，分行會計部先后出臺了《招商銀行南昌分行會計工作實施細則》、《招商銀行南昌分行會計工作指引》、《招商銀行南昌分行會計檢查輔導及考核實 施細則》、《招商銀行南昌分行委派會計主管及風險 監(jiān)督員考核細則》等 29 項制度和規(guī)定。開展了全行現(xiàn)金庫存大檢查、案件專項治理自查、委托貸款檢查、上門收款業(yè)務(wù)檢查、離行式自助銀行管理檢查、網(wǎng)上“企業(yè)銀行”其他代發(fā)業(yè)務(wù)檢查、反洗錢專項檢查、現(xiàn)金及重空管理突擊檢查、過渡科目專項檢查等結(jié)算檢查 17次。事后監(jiān)督堅持每月調(diào)看支行風險環(huán)節(jié)和重要崗位的工作錄像。分行會計部對有章不循、屢查屢犯的行為，采取了從嚴懲處的措施。先后查處違規(guī)事件 6 起（均未造成經(jīng)濟損失），全行通報，并處三級警告處分 4 人，二級警告處分 7 人，一級警 告處分 1 人，實行下崗待聘 1人。 （二）加強會計隊伍的建設(shè)，建立和實施科學的考核機制。 為全面提高全行會計、出納隊伍的整體素質(zhì)，做好會計基礎(chǔ)規(guī)范工作，貫徹總行“會計人員準入制”的要求。會計部制定和完善了《結(jié)算先進行評比辦法》、《招商銀行南昌分行會計結(jié)算檢查輔導及考核實施細則》和《會計柜員星級評定考核辦法》等考核制度，并建立了會計員工檔案，動態(tài)記載員工業(yè)務(wù)培訓、業(yè)務(wù)考試、月（季）度考核和日常獎罰等情況。今年，會計部先后進行了新入行員工基礎(chǔ)知識的培訓和考試，出納、儲蓄人員反假資格的上崗考試、今年會 計從業(yè)資格證的后續(xù)教育和會計人員的星級評定考試。對上崗考試中不合格的柜員不予獨立上崗操作，對在全行考核中連續(xù)二次排名后兩位且無星級的員工采取待崗和轉(zhuǎn)崗處理。對參加考評的支行會計主管實行全行排名，連續(xù)三次在全行排名末位的采取降職或轉(zhuǎn)崗處理。新的會計人員考核機制促進了會計出納人員的結(jié)構(gòu)趨向合理，進一步激勵了員工的工作積極性，提高了全行的服務(wù)質(zhì)量和業(yè)務(wù)水平。在全行自覺的形成了“比、學、趕、超”的良好氛圍。 （三）加快會計電算化步伐，成功完成了人民幣賬戶管理系統(tǒng)等六個系統(tǒng)的上線和離行式自助銀行的賬務(wù)上收、集 中管理工作。今年，會計部繼續(xù)加快會計電算化的步伐，全年共完成人民幣賬戶管理系統(tǒng)、財政支付系統(tǒng)、支付密碼系統(tǒng)、圖碼識別系統(tǒng)、個人資產(chǎn)系統(tǒng)、多元化電子報稅和大額取現(xiàn)臺賬