【正文】 費用預算制度，提升我行財 務預算管理水平。 ..................14 六 、 提 高 通 過 技 術(shù) 手 段 防 范 操 作 風 險 的 能力。 .......9 二、根據(jù)總行核心業(yè)務系統(tǒng)上線的工作安排，完成核心業(yè)務系統(tǒng)上線工作。 ...........................................5 （ 四 ） 大 興 學 習 之 風 ， 營 造 出 濃 厚 的 會 計 文 化 氛圍。 .....................................2 二 、 大 力 推 動 全 行 中 間 業(yè) 務 的 發(fā)展。 報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款．若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存報銷單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時通知領款，或退回報銷人，待出納取回現(xiàn)金時再通知領款．付款的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章，報銷完的單據(jù)由 xx 每日去 yy處拿來及時登記現(xiàn)金流水賬，每天結(jié)束前清點庫存現(xiàn)金，是否與賬相符． 銀行收付 xx 根據(jù) yy 從銀行取拿回的回款單據(jù)，核對收款資料與發(fā)票是否一致，交給財務主管審核，方可登記現(xiàn)金銀行日記賬． yy 每月根據(jù) zz 月底作的銀行付款計劃，填寫匯款單，銀行賬號、金額大小 寫一致．方可付款，付款ｏｋ后的付款單交回給 xx 登記現(xiàn)金銀行日記賬．下月中旬完成上月的賬務工作，確保賬上與現(xiàn)金銀行賬戶余額一致，并出具財務報表． (建議公司開立一至兩個私人賬戶，并開通銀行網(wǎng)上維護，方便財務人員每 天清楚公司的賬戶收支情況，利于賬務處理，減少錯誤發(fā)生款項收支．賬務迷亂． )(二 )、總賬崗位工作流程： 總賬流程：主要是費用類、收付款類原始數(shù)據(jù)錄入，財務總賬記賬，檢查記賬工作，以及提供全部財務數(shù)據(jù)． ：每月整理出納現(xiàn)金費用報銷單，銀行收款與支出等單據(jù)，對這些經(jīng)楊立超審核后的 原始單據(jù)進行核對，如復核正確，并分類以會計的計賬方式填寫記賬憑證，當月所有費用，現(xiàn)金及銀行發(fā)生業(yè)務全都錄入現(xiàn)金銀行日記賬，生成憑證后，要與出納核對現(xiàn)金，銀行存款的當月余額。 (五 )繼續(xù)強化計財條線隊伍建設，有計劃性的組織開展實用性培訓，夯實財務基礎業(yè)務能力，規(guī)范財務授權(quán)審批制度，強化財務預算管理、提高考核分析能力，防控操作風險，全面提升財務精細化管理水平。 (四 )調(diào)整固定費用配置規(guī)則。針對各支行不同的工作導向，設定不同考核權(quán)重及變動費用調(diào)節(jié)系數(shù)，引導各支行利用自身業(yè)務優(yōu)勢， 做出特色、發(fā)揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。 2021 年，分行調(diào)整費用支出結(jié)構(gòu)，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當?shù)厥袌龈偁幜Γ瑢⒐?jié)約費用資源全部投向各支行。 (三 )對總行考核指標設置的管理意向不明確。 二、存在的問題 (一 )部門員工缺乏管理的前瞻性、規(guī)劃性。當?shù)厝诵邪醇緦ξ倚邢逻_催繳通知。 (五 )優(yōu)化財務資源配置，進一步強化財務管理工作。 2021 年是財務檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務所、國地稅稽查局、總行監(jiān)事會、財務部、審計部等內(nèi)外審部門先后對我行財務工作進行了專項檢查。 (二 )牽頭 組織工作調(diào)研，化解支行經(jīng)營工作實際困難，助推經(jīng)營指標按計劃推進。 (五 )繼續(xù)強化計財條線隊伍建設，有計劃性的組織開展實用性培訓，夯實財務基礎業(yè)務能力，規(guī)范財務授權(quán)審批制度，強化財務預算管理、提高考核分析能力，防控操作風險，全面提升財務精細化管理水平。 (四 )調(diào)整固定費用配置規(guī)則。針對各支行不同的工作導向，設定不同考核權(quán)重及變動費用調(diào)節(jié)系數(shù)，引導各支行利用自身業(yè)務優(yōu)勢，做出特色、發(fā)揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。 2021 年，分行調(diào)整費用支出結(jié)構(gòu)，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當?shù)厥袌龈偁幜Γ瑢⒐?jié)約費用資源全部投向各支行 。 (三 )對總行考核指標設置的管理意向不明確。 二、存在的問題 (一 )部門員工缺乏管理的前瞻性 、規(guī)劃性。當?shù)厝诵邪醇緦ξ倚邢逻_催繳通知。 (五 )優(yōu)化財務資源配置，進一步強化財務管理工作。 2021 年是財務檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務所、國地稅稽查局、總行監(jiān)事會、財務部、審計部等內(nèi)外審部門先后對我行財務工作進行了專項檢查。 (二 )牽頭組織工作調(diào)研，化解支行經(jīng)營工作實際困難，助推經(jīng)營指標按計劃推進。 (五 )繼續(xù)強化計財條線隊伍建設，有計劃性的組織開展實用性培訓，夯實財務基礎業(yè)務能力，規(guī)范財務授權(quán)審批制度，強化財務預算管理、提高考核分析能力，防控操作風險，全面提升財務精細化管理水平。 (四 )調(diào)整固定費用配置規(guī)則。針對各支行不同的工作導向，設定不同考核權(quán)重及變動費用調(diào)節(jié)系數(shù)，引導各支行利用自身業(yè)務優(yōu)勢，做出特色、發(fā)揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。 2021 年，分行調(diào)整費用支出結(jié)構(gòu)，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當?shù)厥袌龈偁幜?，將?jié)約費用資源全部投向各支行。 (三 )對總行考核指標設置的管理意向不明確。 二、存在的問題 (一 )部門員工缺乏管理的前瞻性 、規(guī)劃性。當?shù)厝诵邪醇緦ξ倚邢逻_催繳通知。 (五 )優(yōu)化財務資源配置，進一步強化財務管理工作。 2021 年是財務檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務所、國地稅稽查局、總行監(jiān)事會、財務部、審計部等內(nèi)外審部門先后對我行財務工作進行了專項檢查。 (二 )牽頭組織工作調(diào)研，化解支行經(jīng)營工作實際困難，助推經(jīng)營指標按計劃推進。 以總行 2021 年總體考核思路為出發(fā)點，認真分析研究風險資產(chǎn)增減變化及增量資金折算風險資產(chǎn)對利潤指標的影響，引導支行充分理解并掌握 2021 年利潤指標考核思路，引導各機構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)、負債、資金結(jié)構(gòu)，發(fā)展成本低、風險小、收益高的資產(chǎn)業(yè)務，突出風險資產(chǎn)的有償使用理念，切實提高資產(chǎn)的存量收益和增量議價能力。 (三 )協(xié)調(diào)各部門，全力做好“財務檢查年”各項工作。 制定分行 2021 年經(jīng)營指標統(tǒng)計周報，對各條線責任指標進 行跟蹤考核、實時統(tǒng)計測算序時進度，按周向決策層報送指標完成情況統(tǒng)計表，為經(jīng)營管理層做出決策意見提供參考依據(jù)。 我行至 92 年起人民銀行 再貸款科目持續(xù)掛帳 716 萬元， (不含利息萬元 )。 (七 )加強業(yè)務條線自身隊伍建設，組織開展績效考核分析、強化統(tǒng)計報表制度、提升財務精細化管理等各類實用性培訓，從而促進全員提高執(zhí)行能力，強化內(nèi)部員工綜合素質(zhì)。 從平衡計分卡考核指標體系上分析，指標項目及權(quán)重的設置不盡合理，指標設置尚未體現(xiàn)出各支行差異化特點，不能充分促進支行發(fā)揮所長，調(diào)動其能動性。 (四 )費用投入政策相對寬松，未充分發(fā)揮資源配置的高效性。 三、 2021年工作思路 (一 )結(jié)合各支行經(jīng)營工作中突出特點，合理確定各機構(gòu)差異化考核指標。 (三 )細致分析解讀內(nèi)部資金定價方案，引導各機構(gòu)牢固樹立 FTP轉(zhuǎn)移價格成本意識，做好業(yè)務投向、算好自家?guī)ぁ亩龠M支行針對每筆支出全面樹立起成本節(jié)約意識、投入產(chǎn)出意識、財務精細化管理意識。 以總行 2021 年總體考核思路為出發(fā)點，認真分析研究風險資產(chǎn)增減變化及增量資金折算風險資產(chǎn)對利潤指標的影響，引導支行充分理解并掌握 2021 年利潤指標考核思路，引導各機構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)、負債、資金結(jié)構(gòu)，發(fā)展成本低、風險小、收益高的資產(chǎn)業(yè)務，突出風險資產(chǎn)的有償使用理念，切實提高資產(chǎn)的存量收益和增量議價能力。 (三 )協(xié)調(diào)各部門，全力做好“財務檢查年”各項工作。 制定分行 2021 年經(jīng)營指標統(tǒng)計周報，對各條線責任指標進 行跟蹤考核、實時統(tǒng)計測算序時進度，按周向決策層報送指標完成情況統(tǒng)計表，為經(jīng)營管理層做出決策意見提供參考依據(jù)。 我行至 92 年起人民銀行 再貸款科目持續(xù)掛帳 716 萬元， (不含利息萬元 )。 (七 )加強業(yè)務條線自身隊伍建設，組織開展績效考核分析、強化統(tǒng)計報表制度、提升財務精細化管理等各類實用性培訓，從而促進全員提高執(zhí)行能力，強化內(nèi)部員工綜合素質(zhì)。 從平衡計分卡考核指標體系上分析，指標項目及權(quán)重的設置不盡合理，指標設置尚未體現(xiàn)出各支行差異化特點，不能充分促進支行發(fā)揮所長，調(diào)動其能動性。 (四 )費用投入政策相對寬松，未充分發(fā)揮資源配置的高效性。 三、 2021年工作思路 (一 )結(jié)合各支行經(jīng)營工作中突出特點，合理確定各機構(gòu)差異化考核指標。 (三 )細致分析解讀內(nèi)部資金定價方案，引導各機構(gòu)牢固樹立 FTP轉(zhuǎn)移價格成本意識，做好業(yè)務投向、算好自家?guī)?。從而促進支行針對每筆支 出全面樹立起成本節(jié)約意識、投入產(chǎn)出意識、財務精細化管理意識。 以總行 2021 年總體考核思路為出發(fā)點，認真分析研究風險資產(chǎn)增減變化及增量資金折算風險資產(chǎn)對利潤指標的影響，引導支行充分理解并掌握 2021 年利潤指標考核思路，引導各機構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)、負債、資金結(jié)構(gòu)，發(fā)展成本低、風險小、收益高的資產(chǎn)業(yè)務，突出風險資產(chǎn)的有償使用理念，切實提高資產(chǎn)的存量收益和增量議價能力。 (三 )協(xié)調(diào)各部門，全力做好“財務檢查年”各項工作。 制定分行 2021 年經(jīng)營指標統(tǒng)計周報，對各條線責任指標進行跟蹤考核、實時統(tǒng)計測算序時進度，按周向決策層報送指標完成情況統(tǒng)計表，為經(jīng)營管理層做出決策意見提供參考依據(jù)。 我行至 92 年起人民銀行再貸款科目持續(xù)掛帳 716 萬元， (不含利息萬元 )。 (七 )加強業(yè)務條線自身隊伍建設，組織開展績效考核分析、強化統(tǒng)計報表制度、提升財務精細化管理等各類實用性培訓，從而促進全員提高執(zhí)行能力，強化內(nèi)部員工綜合素質(zhì)。 從平衡計分卡考核指標體系上分析，指標項目及權(quán) 重的設置不盡合理，指標設置尚未體現(xiàn)出各支行差異化特點，不能充分促進支行發(fā)揮所長，調(diào)動其能動性。 (四 )費用投入政策相對寬松，未充分發(fā) 揮資源配置的高效性。 三、 2021年工作思路 (一 )結(jié)合各支行經(jīng)營工作中突出特點，合理確定各機構(gòu)差異化考核指標。 (三 )細致分析解讀內(nèi)部資金定價方案，引導各機構(gòu)牢固樹立 FTP轉(zhuǎn)移價格成本意識，做好業(yè)務投向、算好自家?guī)?。從而促進支行針對每筆支出全面樹立起成本節(jié)約意識、投入產(chǎn)出意識、財務精細化管理意識。 每月提供各項財務總報表及明細表、財務報表給上級審查 (公司審核 ) 負責跟進倉庫人員每月底進行存貨的盤點 領導臨時交辦的其他事項 嚴守公司商業(yè)秘密 往來賬會計： 負責每月與供應商、客戶對賬 每月底制作付款計劃，聯(lián)系供應商安排付款 進、銷存發(fā)票的跟進與登記． 固定資產(chǎn)的登記，并依據(jù)折舊方法進行折舊． 財務檔案的保管 (外賬與內(nèi)賬的分開歸檔保管 ) 負責跟進倉庫人員每月底進行存貨的盤點 領導臨時交辦的其他事項 嚴守公司商業(yè)秘密 出納： 負責公司的費用報銷，供應商付款．將所有的付款單據(jù)交給xx 登記現(xiàn)金銀行日記賬． 每月的工資發(fā)放及跟進員工借款收回 協(xié)助領導處理相他事項 四、會計人員的工作流程 (一 )、工作流程： (xx 負責單據(jù)的整理與現(xiàn)金銀行流水賬登記工作， yy 負責貨幣資金的收支工作． ) 現(xiàn)金收付 根據(jù) yy 開具的收據(jù)收款，檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名，收到現(xiàn)金后在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務“結(jié)算”章將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人， xx 憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬． b.費用報銷： xx 負責每次給供貨商或者本廠員工報銷前都要填寫 xx 公司費用報銷單，本廠員工的費用報銷單經(jīng)經(jīng)理和財務主管審核簽名方可拿給 yy 報銷，并且要經(jīng)手人簽名。接著結(jié)轉(zhuǎn)損益，把所有損益類的科目接平，整套賬將于完成．出具財務報表．財務報表交給 gg審核，公司審核． 工資、伙食的核算：每月根據(jù)人事部給的人員工時，計算每個人員的工資，包括中途離職人員工資與 ww 公共人員工資的核算，工資扣除項目主要有住宿、電費 (超出公司用電標準需另扣 )．飲水費、保險費．工資表單計算核對好之后交給 gg 與經(jīng)理審核，審核好的離職人員工資交給出納發(fā)放 ．其他每月充一 發(fā)放．根據(jù)廚房 l 給的送油、菜、煤氣之送貨單，與人事給的人員用餐天數(shù)，計算出本月每人每天的伙食費．包括 ww 人員伙食及與 ww公共人員伙食．人員伙食費用單據(jù)交給 gg 審核． (三 )、往來會計崗位工作流程：主要負責應收應付對賬工作，進、銷發(fā)票的跟進，財務檔案資料的保管． ：每月將我司開出去的增值稅發(fā)票，模具的請款資料與客戶每月對好賬后做應收賬款 (建議公司招多一名跟單員，接單工作，并專門跟進每一套模具的生產(chǎn)進度，知會財務人員分期間請款，避免迷亂賬務或漏請款． )開出去的銷項發(fā)票收回的稅點也要 每月與