【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 作電視電話會(huì)議的講話精神，對(duì)照提出的反洗錢(qián)內(nèi)控制度十一項(xiàng)內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，進(jìn)一步落實(shí)“五個(gè)一”工作，對(duì)分行的反洗錢(qián)內(nèi)控制度建設(shè)情況進(jìn)行重新梳理、歸納、總結(jié)和完善，于 9 月 21 日出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢(qián)管理工作的通知》，重點(diǎn)要求了反洗錢(qián)工作保密制度，進(jìn)一步明確了反洗錢(qián)內(nèi)部檢查制度，對(duì)如何做好客戶盡職調(diào)查、反洗錢(qián)工作內(nèi)部考核和責(zé)任追究制度作出了初步規(guī)范，同時(shí)按 照“十一項(xiàng)”反洗錢(qián)內(nèi)控制度分類(lèi)整理分行 的反洗錢(qián)制度 3 本，反洗錢(qián)有關(guān)學(xué)習(xí)材料 1 本。 8 月和 9 月，組織對(duì)全轄 11 個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的錄像檢查，對(duì)照會(huì)計(jì)憑證對(duì)柜員的臨柜操作進(jìn)行監(jiān)督，內(nèi)容包括是否落實(shí)“三碰庫(kù)”制度、營(yíng)業(yè)終了主辦柜員有否對(duì)經(jīng)辦柜員尾數(shù)箱現(xiàn)金卡大數(shù)、查實(shí)憑證并共落雙鎖、經(jīng)辦柜員對(duì)外大額現(xiàn)金的收付是否換人卡大數(shù)以及大額轉(zhuǎn)帳支付是否進(jìn)行換人雙線驗(yàn)印并向付款人電話核實(shí)等，共發(fā)現(xiàn)各類(lèi)違規(guī)行為 22 人次，增強(qiáng)我部非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督職能。 三、依據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)事后監(jiān)督管理辦法》和《分行會(huì)計(jì)事后監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則》，有效發(fā)揮事后監(jiān)督的功能。事后監(jiān)督是銀行 內(nèi)部對(duì)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)所實(shí)施的自我控制、自我調(diào)節(jié)、自我完善的一種重要手段。有針對(duì)性地尋找業(yè)務(wù)核算的薄弱環(huán)節(jié)，有重點(diǎn)地審查有關(guān)憑證和賬務(wù)資料，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)，下發(fā)整改通知單，使會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)一般性差控制在 合理的容錯(cuò)率之內(nèi)。第三季度，共發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的各類(lèi)差錯(cuò)，包括電匯業(yè)務(wù)收費(fèi)計(jì)算有誤、銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)漏收、轉(zhuǎn)帳支票金額有誤、現(xiàn)金支票無(wú)收款人背書(shū)、浮動(dòng)利率輸入有誤等共有 69 筆，給予相關(guān)責(zé)任人通報(bào)批評(píng)并進(jìn)行相應(yīng) 12 下一頁(yè) 第三篇：分行三季度會(huì)計(jì)結(jié)算部工作總結(jié) 分行三季度會(huì)計(jì)結(jié)算部工作總結(jié) 分行三季度會(huì)計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)第三季度分行會(huì)計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)第三季度，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部繼續(xù)健全會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制，落實(shí)年初制定的內(nèi)控檢查計(jì)劃，緊緊圍繞會(huì)計(jì)結(jié)算安全建設(shè)，開(kāi)展會(huì)計(jì)結(jié)算檢查與輔導(dǎo)工作，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化事后監(jiān)督功能，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員序列化管理，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，現(xiàn)總結(jié)報(bào)告如下： 一、加強(qiáng)對(duì)全轄會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)分行的實(shí)際情況，認(rèn)真履行會(huì)計(jì)管理職責(zé)，適時(shí)改進(jìn)會(huì)計(jì)管理職能與手段；建章立制，制定相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，提高會(huì)計(jì)核算水平；積極完善和健全會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 的長(zhǎng)效機(jī) 制。 分行將對(duì)公貸款業(yè)務(wù)收歸分行放款中心進(jìn)行集中下柜，放款中心由我部的清算中心兼任。面對(duì)承擔(dān)的新的業(yè)務(wù)職責(zé)，為防范和控制授信風(fēng)險(xiǎn)，提高下柜效率，保證放款審核的質(zhì)量，我部組織放款操作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《興業(yè)銀行公司公司客戶放款審核盡職管理暫行辦法》、《興業(yè)銀行分行放款審核操作規(guī)程》和《興業(yè)銀行分行信用業(yè)務(wù)放款審核標(biāo)準(zhǔn)指引》等放款相關(guān)文件和操作規(guī)程；同時(shí)為防范結(jié)算事故發(fā)生，會(huì)計(jì)結(jié)算部組織對(duì)分行貸款計(jì)息的準(zhǔn)確性進(jìn)行一次全面的核查，一季度來(lái)實(shí)現(xiàn)放款中心操作無(wú)差錯(cuò)。 針對(duì)人行取消同 城特約委托收款，配合分行科技人員開(kāi)發(fā)系統(tǒng)內(nèi)相應(yīng)的代扣程序，制定《興業(yè)銀行分行系統(tǒng)內(nèi)定期借記業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，與同城委托收款單位電業(yè)局簽訂代扣協(xié)議，并由系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)代扣功能，減輕柜面工作人員的負(fù)擔(dān)，提高柜面工作效率；其他幾家同 城委托收款單位也正在進(jìn)一步協(xié)商中。 為加強(qiáng)對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)存現(xiàn)金的監(jiān)控，制定《興業(yè)銀行分行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金限額表》，對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金限額進(jìn)行重新的匡算與核定，加大對(duì)限額管理與考核力度，進(jìn)一步減少了庫(kù)存現(xiàn)金的占用，提高資金效率減少資金成本。分行庫(kù)房堅(jiān)持做好對(duì)全轄入庫(kù) 現(xiàn)金“五好錢(qián)捆”的審核和現(xiàn)金整點(diǎn)，第三季度繳存人行金庫(kù)現(xiàn)金 30325萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)庫(kù)房業(yè)務(wù)操作無(wú)差錯(cuò)。 積極穩(wěn)妥推進(jìn)全轄各會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)申報(bào)驗(yàn)收審核工作，根據(jù)《興業(yè)銀行分行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)管理實(shí)施細(xì)則》，到末，分行力爭(zhēng)所有支行網(wǎng)點(diǎn)、分行營(yíng)業(yè)部、分行本部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)到二級(jí)以上水平，為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，會(huì)計(jì)結(jié)算部于 8 月 13 日向各會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)下發(fā)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)單位申報(bào)表》，同時(shí)要求申請(qǐng)單位準(zhǔn)備提供相關(guān)資料：一是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)管理工作規(guī)劃和實(shí)施方案；二是對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查整改的 工作報(bào)告；三 是按《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行自檢評(píng)分的最后得分情況；四是考核小組要求提供的其它有關(guān)資料，含會(huì)計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃等。會(huì)計(jì)結(jié)算部將于下階段開(kāi)展驗(yàn)收工作，要堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)，按規(guī)定做好對(duì)申報(bào)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)機(jī)構(gòu)的審批事宜，切實(shí)落實(shí)獎(jiǎng)懲辦法 ,及時(shí)通報(bào)各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作上等級(jí)進(jìn)展情況，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，規(guī)范分行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，提高會(huì)計(jì)管理水平。 加快新入行委外柜員培訓(xùn)，落實(shí)會(huì)計(jì)人員崗位輪崗和強(qiáng)制休假計(jì)劃。對(duì)招聘的 11 名委外柜員，制定了為期三個(gè)月的培訓(xùn)計(jì)劃，實(shí)行集中培訓(xùn)方式 ，嚴(yán)格要求在期限內(nèi)掌握包括綜合柜員上崗理論知識(shí)、本外幣核心系統(tǒng)模擬環(huán)境上機(jī)操作、五筆輸入、數(shù)字錄入、機(jī)器點(diǎn)鈔、手工點(diǎn)鈔等六項(xiàng)基本技能，經(jīng)過(guò)考試、考核，第一批參加培訓(xùn)的九名柜員已于 9 月份到各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行上崗實(shí)習(xí)， 10 初將正 式上崗。隨著新柜員的上崗，我部將會(huì)同分行綜合部于 10 月份開(kāi)始著手對(duì)部分在同一機(jī)構(gòu)同一崗位工作年限較長(zhǎng)的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)落實(shí)會(huì)計(jì)人員強(qiáng)制休假計(jì)劃，預(yù)計(jì)在年底前強(qiáng)制休假制度可全面啟動(dòng)。 做好賬戶管理系統(tǒng)運(yùn)行、年檢進(jìn)度跟蹤報(bào)告工作，及時(shí)溝通、協(xié)調(diào)、反饋、指導(dǎo)轄屬機(jī)構(gòu)賬戶年檢 過(guò)程中存在的問(wèn)題；做好新業(yè)務(wù)印章的刻制、下發(fā)工作，保證各部門(mén)、各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在規(guī)定的時(shí)間啟用新的業(yè)務(wù)公章，并對(duì)全轄舊印章進(jìn)行收繳、核對(duì)及入庫(kù)保管；做好本外幣核心系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)工作和柜員號(hào)新增、遷入遷出刪除管理工作；配合當(dāng)?shù)厝诵凶龊梅乾F(xiàn)金結(jié)算的推廣工作，大力推廣商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好調(diào)研反饋工作，包括支付結(jié)算工作調(diào)研、小額業(yè)務(wù)調(diào)研、同城票據(jù)交換調(diào)研、農(nóng)村地區(qū)通匯情況調(diào)研等，以及總行的納稅人賬戶賬號(hào)信息核對(duì)工作、非居民機(jī)構(gòu)外匯賬戶信息清理工作等。 舉辦會(huì)計(jì)主管銀行案件分析會(huì)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高窺 避柜面操作法律風(fēng)險(xiǎn)能力。銀行人員在臨柜業(yè)務(wù)操作中，未嚴(yán)格按章辦事，就可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn) ,影響業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)安全。因此，如何防范臨柜業(yè)務(wù)操作中法律風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行安全經(jīng)營(yíng)，是擺在我們面前的一個(gè)重要課題。為增強(qiáng)會(huì)計(jì)主管的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、提高會(huì)計(jì)主管的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，我部收集部分商業(yè)銀行在銀行承兌匯票的開(kāi)票、承兌與抵押；掛失業(yè)務(wù)合規(guī)性、大額現(xiàn)金支取及帳戶管理等方面發(fā)生的案件，預(yù)先發(fā)送給會(huì)計(jì)主管，每人負(fù)責(zé)對(duì) 1 個(gè)案例進(jìn)行重點(diǎn)剖析，之后召開(kāi)會(huì)計(jì)主管案例分析會(huì)，展開(kāi)案例分析討論，會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)氣氛活躍，會(huì)議重申了“不因流程繁瑣而簡(jiǎn)化操作程序 ，不因競(jìng)爭(zhēng)激烈而放松業(yè)務(wù)操作管理”的內(nèi)控管理規(guī)定，切實(shí)做到操作流程的規(guī)范化。會(huì)計(jì)主管反映通過(guò)這種方式，能進(jìn)一步明確業(yè)務(wù)操作關(guān)鍵點(diǎn)，防范流程中的風(fēng)險(xiǎn)。 完善會(huì)計(jì)內(nèi)控管理，落實(shí)總行會(huì)計(jì) 檢查整改。 9 月 4 日至 8 日，總行會(huì)計(jì)結(jié)算檢查小組對(duì)我分行本部、營(yíng)業(yè)部和國(guó)稅大廈支行進(jìn)行會(huì)計(jì)結(jié)算內(nèi)控檢查，形成檢查意見(jiàn)書(shū)。分行會(huì)計(jì)結(jié)算部針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)照總、分行有關(guān)規(guī)章制度落實(shí)整改，并舉一反三，對(duì)內(nèi)控關(guān)健點(diǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤管理，將此次會(huì)計(jì)結(jié)算檢查當(dāng)作是分行會(huì)計(jì)結(jié)算案件專(zhuān)項(xiàng)治理的一次契機(jī)，組織會(huì)計(jì)人員對(duì) 《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制要點(diǎn)》的再學(xué)習(xí)，堵塞安全隱患，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，切實(shí)有效提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。 由于我部與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)做好人民幣銀行結(jié)算賬戶自查、復(fù)查工作。對(duì)轄內(nèi)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行一次較為全面的檢查，對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定的賬戶堅(jiān)決給予撤銷(xiāo)，對(duì)缺少的資料要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)齊；當(dāng)?shù)厝诵袑?duì)我分行延安北支行的賬戶檢查，未查到不合規(guī)賬戶。 二、會(huì)計(jì)結(jié)算部繼續(xù)落實(shí)下半年內(nèi)控檢查輔導(dǎo)計(jì)劃。內(nèi)控檢查輔導(dǎo)，是完善內(nèi)部控制制度 ,查找內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)的重 要手段，本季度會(huì)計(jì)結(jié)算部進(jìn)行了較為全面的檢查輔導(dǎo)： 堅(jiān)持定期常規(guī)檢查：分行會(huì)計(jì)結(jié)算部對(duì)庫(kù)房現(xiàn)金與代保管物品查庫(kù)每月不少于兩次；對(duì)分行憑證庫(kù)進(jìn)行每月一次的查庫(kù)；對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)憑證庫(kù)和柜員尾箱進(jìn)行每季一次查庫(kù)。 積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查： 加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員人員特別是重要崗位人員的管理，注重對(duì)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)和重要崗位人員的安全防范意識(shí)和思想政治素質(zhì)教育。加強(qiáng)印章和重要空白憑證的管理，嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證分管制度，印、押、證的領(lǐng)用、使用和交接要做到手續(xù)完整、登記記錄齊全，同時(shí) ，印、押、機(jī)要做到人離加鎖，營(yíng)業(yè)終了入庫(kù)保管。出售、使用重要空白憑證要嚴(yán)格按有關(guān)制度和程序辦理。加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理，結(jié)合分行實(shí)際，對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算各環(huán)節(jié)內(nèi)控管理流程進(jìn)行再造，做實(shí)、做細(xì)會(huì)計(jì)結(jié)算基礎(chǔ)工作，規(guī)范一般憑證、各類(lèi)登記簿的管 理使用，防范會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，切實(shí)提高會(huì)計(jì)工作水平。加強(qiáng)預(yù)留簽章卡的管理，對(duì)預(yù)留簽章卡的真實(shí)性、有效性應(yīng)嚴(yán)格審查，用法人公章以外的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法定代表人以外的被授權(quán)私章為預(yù)留簽章的應(yīng)嚴(yán)格要求客戶出具相應(yīng)的授權(quán)證明。加強(qiáng)對(duì)重要空白憑證、現(xiàn)金和尾數(shù)箱的管 理，監(jiān)督柜員堅(jiān)持執(zhí)行“三碰庫(kù)”原則和營(yíng)業(yè)終了尾數(shù)箱由主辦柜員卡大數(shù)后，與經(jīng)辦柜員共同落雙鎖的規(guī)定；認(rèn)真執(zhí)行查庫(kù)制度，確?，F(xiàn)金與重要空白憑證的安全。做到檢查到哪整到哪，不延不壓，不留死角。 為迎接人民銀行將于 10 月初對(duì)我分行進(jìn)行