【文章內(nèi)容簡介】 作電視電話會議的講話精神，對照提出的反洗錢內(nèi)控制度十一項內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，進(jìn)一步落實“五個一”工作，對分行的反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況進(jìn)行重新梳理、歸納、總結(jié)和完善，于 9 月 21 日出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢管理工作的通知》，重點要求了反洗錢工作保密制度，進(jìn)一步明確了反洗錢內(nèi)部檢查制度，對如何做好客戶盡職調(diào)查、反洗錢工作內(nèi)部考核和責(zé)任追究制度作出了初步規(guī)范，同時按 照“十一項”反洗錢內(nèi)控制度分類整理分行 的反洗錢制度 3 本，反洗錢有關(guān)學(xué)習(xí)材料 1 本。 8 月和 9 月，組織對全轄 11 個營業(yè)機(jī)構(gòu)的錄像檢查，對照會計憑證對柜員的臨柜操作進(jìn)行監(jiān)督，內(nèi)容包括是否落實“三碰庫”制度、營業(yè)終了主辦柜員有否對經(jīng)辦柜員尾數(shù)箱現(xiàn)金卡大數(shù)、查實憑證并共落雙鎖、經(jīng)辦柜員對外大額現(xiàn)金的收付是否換人卡大數(shù)以及大額轉(zhuǎn)帳支付是否進(jìn)行換人雙線驗印并向付款人電話核實等，共發(fā)現(xiàn)各類違規(guī)行為 22 人次，增強(qiáng)我部非現(xiàn)場監(jiān)督職能。 三、依據(jù)《興業(yè)銀行會計事后監(jiān)督管理辦法》和《分行會計事后監(jiān)督管理實施細(xì)則》，有效發(fā)揮事后監(jiān)督的功能。事后監(jiān)督是銀行 內(nèi)部對會計核算業(yè)務(wù)所實施的自我控制、自我調(diào)節(jié)、自我完善的一種重要手段。有針對性地尋找業(yè)務(wù)核算的薄弱環(huán)節(jié)，有重點地審查有關(guān)憑證和賬務(wù)資料，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯，下發(fā)整改通知單，使會計業(yè)務(wù)一般性差控制在 合理的容錯率之內(nèi)。第三季度，共發(fā)現(xiàn)營業(yè)機(jī)構(gòu)的各類差錯，包括電匯業(yè)務(wù)收費計算有誤、銀行承兌匯票手續(xù)費漏收、轉(zhuǎn)帳支票金額有誤、現(xiàn)金支票無收款人背書、浮動利率輸入有誤等共有 69 筆，給予相關(guān)責(zé)任人通報批評并進(jìn)行相應(yīng) 12 下一頁 第三篇：分行三季度會計結(jié)算部工作總結(jié) 分行三季度會計結(jié)算部工作總結(jié) 分行三季度會計結(jié)算部工作總結(jié)第三季度分行會計結(jié)算部工作總結(jié)第三季度，分行會計結(jié)算部繼續(xù)健全會計結(jié)算風(fēng)險防范的長效機(jī)制，落實年初制定的內(nèi)控檢查計劃，緊緊圍繞會計結(jié)算安全建設(shè)，開展會計結(jié)算檢查與輔導(dǎo)工作，防范會計風(fēng)險，強(qiáng)化事后監(jiān)督功能，加強(qiáng)對會計人員序列化管理，規(guī)范會計行為，提高會計工作質(zhì)量，現(xiàn)總結(jié)報告如下： 一、加強(qiáng)對全轄會計業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。會計結(jié)算部根據(jù)分行的實際情況，認(rèn)真履行會計管理職責(zé)，適時改進(jìn)會計管理職能與手段；建章立制，制定相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，提高會計核算水平；積極完善和健全會計結(jié)算風(fēng)險防范 的長效機(jī) 制。 分行將對公貸款業(yè)務(wù)收歸分行放款中心進(jìn)行集中下柜，放款中心由我部的清算中心兼任。面對承擔(dān)的新的業(yè)務(wù)職責(zé)，為防范和控制授信風(fēng)險，提高下柜效率，保證放款審核的質(zhì)量，我部組織放款操作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《興業(yè)銀行公司公司客戶放款審核盡職管理暫行辦法》、《興業(yè)銀行分行放款審核操作規(guī)程》和《興業(yè)銀行分行信用業(yè)務(wù)放款審核標(biāo)準(zhǔn)指引》等放款相關(guān)文件和操作規(guī)程；同時為防范結(jié)算事故發(fā)生，會計結(jié)算部組織對分行貸款計息的準(zhǔn)確性進(jìn)行一次全面的核查，一季度來實現(xiàn)放款中心操作無差錯。 針對人行取消同 城特約委托收款，配合分行科技人員開發(fā)系統(tǒng)內(nèi)相應(yīng)的代扣程序，制定《興業(yè)銀行分行系統(tǒng)內(nèi)定期借記業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，與同城委托收款單位電業(yè)局簽訂代扣協(xié)議，并由系統(tǒng)實現(xiàn)自動代扣功能，減輕柜面工作人員的負(fù)擔(dān)，提高柜面工作效率；其他幾家同 城委托收款單位也正在進(jìn)一步協(xié)商中。 為加強(qiáng)對各營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存現(xiàn)金的監(jiān)控，制定《興業(yè)銀行分行營業(yè)網(wǎng)點庫存現(xiàn)金限額表》，對各營業(yè)機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金限額進(jìn)行重新的匡算與核定，加大對限額管理與考核力度，進(jìn)一步減少了庫存現(xiàn)金的占用，提高資金效率減少資金成本。分行庫房堅持做好對全轄入庫 現(xiàn)金“五好錢捆”的審核和現(xiàn)金整點，第三季度繳存人行金庫現(xiàn)金 30325萬元，實現(xiàn)庫房業(yè)務(wù)操作無差錯。 積極穩(wěn)妥推進(jìn)全轄各會計機(jī)構(gòu)會計基礎(chǔ)工作等級申報驗收審核工作，根據(jù)《興業(yè)銀行分行會計基礎(chǔ)工作等級管理實施細(xì)則》，到末，分行力爭所有支行網(wǎng)點、分行營業(yè)部、分行本部會計基礎(chǔ)工作達(dá)到二級以上水平，為實現(xiàn)這一目標(biāo)，會計結(jié)算部于 8 月 13 日向各會計機(jī)構(gòu)下發(fā)《會計基礎(chǔ)工作等級單位申報表》，同時要求申請單位準(zhǔn)備提供相關(guān)資料：一是會計基礎(chǔ)工作等級管理工作規(guī)劃和實施方案；二是對照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查整改的 工作報告；三 是按《會計基礎(chǔ)工作等級考核評分標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行自檢評分的最后得分情況；四是考核小組要求提供的其它有關(guān)資料，含會計工作總結(jié)及工作計劃等。會計結(jié)算部將于下階段開展驗收工作，要堅持標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)，按規(guī)定做好對申報會計基礎(chǔ)工作等級機(jī)構(gòu)的審批事宜，切實落實獎懲辦法 ,及時通報各機(jī)構(gòu)會計基礎(chǔ)工作上等級進(jìn)展情況，推廣先進(jìn)經(jīng)驗和做法，規(guī)范分行會計基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化會計工作質(zhì)量，提高會計管理水平。 加快新入行委外柜員培訓(xùn)，落實會計人員崗位輪崗和強(qiáng)制休假計劃。對招聘的 11 名委外柜員，制定了為期三個月的培訓(xùn)計劃，實行集中培訓(xùn)方式 ，嚴(yán)格要求在期限內(nèi)掌握包括綜合柜員上崗理論知識、本外幣核心系統(tǒng)模擬環(huán)境上機(jī)操作、五筆輸入、數(shù)字錄入、機(jī)器點鈔、手工點鈔等六項基本技能，經(jīng)過考試、考核，第一批參加培訓(xùn)的九名柜員已于 9 月份到各網(wǎng)點進(jìn)行上崗實習(xí)， 10 初將正 式上崗。隨著新柜員的上崗，我部將會同分行綜合部于 10 月份開始著手對部分在同一機(jī)構(gòu)同一崗位工作年限較長的會計人員進(jìn)行調(diào)整，同時落實會計人員強(qiáng)制休假計劃，預(yù)計在年底前強(qiáng)制休假制度可全面啟動。 做好賬戶管理系統(tǒng)運行、年檢進(jìn)度跟蹤報告工作，及時溝通、協(xié)調(diào)、反饋、指導(dǎo)轄屬機(jī)構(gòu)賬戶年檢 過程中存在的問題；做好新業(yè)務(wù)印章的刻制、下發(fā)工作，保證各部門、各營業(yè)網(wǎng)點在規(guī)定的時間啟用新的業(yè)務(wù)公章，并對全轄舊印章進(jìn)行收繳、核對及入庫保管；做好本外幣核心系統(tǒng)的運行維護(hù)工作和柜員號新增、遷入遷出刪除管理工作；配合當(dāng)?shù)厝诵凶龊梅乾F(xiàn)金結(jié)算的推廣工作，大力推廣商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好調(diào)研反饋工作，包括支付結(jié)算工作調(diào)研、小額業(yè)務(wù)調(diào)研、同城票據(jù)交換調(diào)研、農(nóng)村地區(qū)通匯情況調(diào)研等，以及總行的納稅人賬戶賬號信息核對工作、非居民機(jī)構(gòu)外匯賬戶信息清理工作等。 舉辦會計主管銀行案件分析會，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，提高窺 避柜面操作法律風(fēng)險能力。銀行人員在臨柜業(yè)務(wù)操作中，未嚴(yán)格按章辦事，就可能產(chǎn)生法律風(fēng)險 ,影響業(yè)務(wù)經(jīng)營安全。因此，如何防范臨柜業(yè)務(wù)操作中法律風(fēng)險，確保銀行安全經(jīng)營，是擺在我們面前的一個重要課題。為增強(qiáng)會計主管的風(fēng)險防范意識、提高會計主管的風(fēng)險控制能力，我部收集部分商業(yè)銀行在銀行承兌匯票的開票、承兌與抵押；掛失業(yè)務(wù)合規(guī)性、大額現(xiàn)金支取及帳戶管理等方面發(fā)生的案件，預(yù)先發(fā)送給會計主管，每人負(fù)責(zé)對 1 個案例進(jìn)行重點剖析，之后召開會計主管案例分析會，展開案例分析討論，會議現(xiàn)場氣氛活躍，會議重申了“不因流程繁瑣而簡化操作程序 ，不因競爭激烈而放松業(yè)務(wù)操作管理”的內(nèi)控管理規(guī)定，切實做到操作流程的規(guī)范化。會計主管反映通過這種方式，能進(jìn)一步明確業(yè)務(wù)操作關(guān)鍵點，防范流程中的風(fēng)險。 完善會計內(nèi)控管理，落實總行會計 檢查整改。 9 月 4 日至 8 日，總行會計結(jié)算檢查小組對我分行本部、營業(yè)部和國稅大廈支行進(jìn)行會計結(jié)算內(nèi)控檢查，形成檢查意見書。分行會計結(jié)算部針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，對照總、分行有關(guān)規(guī)章制度落實整改，并舉一反三，對內(nèi)控關(guān)健點的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤管理，將此次會計結(jié)算檢查當(dāng)作是分行會計結(jié)算案件專項治理的一次契機(jī)，組織會計人員對 《興業(yè)銀行會計內(nèi)部控制要點》的再學(xué)習(xí)，堵塞安全隱患，規(guī)范會計行為，切實有效提高會計工作質(zhì)量。 由于我部與營業(yè)機(jī)構(gòu)做好人民幣銀行結(jié)算賬戶自查、復(fù)查工作。對轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行一次較為全面的檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定的賬戶堅決給予撤銷，對缺少的資料要求在規(guī)定時間內(nèi)補(bǔ)齊；當(dāng)?shù)厝诵袑ξ曳中醒影脖敝械馁~戶檢查，未查到不合規(guī)賬戶。 二、會計結(jié)算部繼續(xù)落實下半年內(nèi)控檢查輔導(dǎo)計劃。內(nèi)控檢查輔導(dǎo)，是完善內(nèi)部控制制度 ,查找內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)的重 要手段，本季度會計結(jié)算部進(jìn)行了較為全面的檢查輔導(dǎo)： 堅持定期常規(guī)檢查：分行會計結(jié)算部對庫房現(xiàn)金與代保管物品查庫每月不少于兩次；對分行憑證庫進(jìn)行每月一次的查庫；對各營業(yè)機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)憑證庫和柜員尾箱進(jìn)行每季一次查庫。 積極開展專項檢查： 加強(qiáng)對會計人員人員特別是重要崗位人員的管理，注重對會計人員業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)和重要崗位人員的安全防范意識和思想政治素質(zhì)教育。加強(qiáng)印章和重要空白憑證的管理，嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證分管制度，印、押、證的領(lǐng)用、使用和交接要做到手續(xù)完整、登記記錄齊全，同時 ，印、押、機(jī)要做到人離加鎖，營業(yè)終了入庫保管。出售、使用重要空白憑證要嚴(yán)格按有關(guān)制度和程序辦理。加強(qiáng)對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理，結(jié)合分行實際，對會計結(jié)算各環(huán)節(jié)內(nèi)控管理流程進(jìn)行再造，做實、做細(xì)會計結(jié)算基礎(chǔ)工作，規(guī)范一般憑證、各類登記簿的管 理使用，防范會計結(jié)算操作風(fēng)險，夯實會計基礎(chǔ)工作，切實提高會計工作水平。加強(qiáng)預(yù)留簽章卡的管理，對預(yù)留簽章卡的真實性、有效性應(yīng)嚴(yán)格審查，用法人公章以外的財務(wù)專用章和法定代表人以外的被授權(quán)私章為預(yù)留簽章的應(yīng)嚴(yán)格要求客戶出具相應(yīng)的授權(quán)證明。加強(qiáng)對重要空白憑證、現(xiàn)金和尾數(shù)箱的管 理，監(jiān)督柜員堅持執(zhí)行“三碰庫”原則和營業(yè)終了尾數(shù)箱由主辦柜員卡大數(shù)后，與經(jīng)辦柜員共同落雙鎖的規(guī)定；認(rèn)真執(zhí)行查庫制度，確保現(xiàn)金與重要空白憑證的安全。做到檢查到哪整到哪，不延不壓，不留死角。 為迎接人民銀行將于 10 月初對我分行進(jìn)行