【文章內(nèi)容簡介】 步進行財務工作調(diào)整的關鍵。到了財務部還要繼續(xù)多聊，和任何會計人員聊。 有過審計工作經(jīng)驗的人都明白，在內(nèi)部審計工作當中，善于聊，能使審計工作少走很多彎路！同時，在查賬的時候，不能讓下面人員感覺到這是在“辦案”，否則，工作會寸步難行！ ，整個集團的情況大致就掌握了，尤其是財務工作下一步的整改方向也就明確了。（ 1）調(diào)整程序，包括財務內(nèi)控程序和會計處理程序，更改、修正、制定財務內(nèi)部管理制度。（ 2）調(diào)整會計帳務的處理方式，包括一些基本的設置。在進行這些調(diào)整的時候，要考慮到今后 進行財務分析、資金計劃、預算管理的需要去做。 （ 3）統(tǒng)一報表，并統(tǒng)一財務分析的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容。內(nèi)部報表的設計重點要考慮到財務分析的需要。財務分析的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容首先要考慮到老板的需求，同時結(jié)合財務專業(yè)的需要。這個是能否影響老板的決策的關鍵，也就是把老板沒有考慮到的重要的內(nèi)容設計進去。 （ 4）財務的人員培訓和調(diào)整。財務人員水平高低不同，我的原則是，只要配合、服從，可以盡力培訓、指導，只要愿意學，我不擔心誰的水平超過我！如果這個人實在勝任不了這個崗位，可以考慮調(diào)動崗位，一般不炒魷魚。但如果始終不配合甚至 故意作對，就只好打發(fā)給人力資源部去處理了。 ，是否能夠讓下面財務人員真心實意地服從，德是關鍵，其次是業(yè)務水平。所謂德，就是不能把成績?nèi)繗w自己，錯誤全部歸下屬；不能只考慮自己的利益，還要照顧下屬的利益；當下屬和別的部門領導發(fā)生沖突時，要敢于幫他們說話為他們撐腰；下屬有功要賞，即使只是口頭表揚，也要做，有過卻不一定要罰，因為財務部不是軍隊！有過，提出警告，屢教不改的，就象征性進行懲罰，起到殺一儆百的作用。當然，如果下屬碰貪污和泄露財務機密這個底線，就必須開除！篇三：財務部 2021年工作計劃財務部 2021年工作計劃 2021即將結(jié)束，為了更好地開展新年的工作，根據(jù)公司的要求并結(jié)合 2021 的實際情況做了 2021 的財務部門的工作計劃。 一、 2021 工作簡要回顧總體來說 2021 的財務工作基本滿足了公司內(nèi)外的需求，但是存在很多問題，有很多可以提升和改善的空間。 會計核算工作形式上滿足了對內(nèi)、對外的報表需求，每月按時申報，但是核算的準確性有待提高； 財務管理層面還停留在比較低的層次，對內(nèi)管理報表沒有形成制度、完整的報表體系； 財務對很多業(yè)務環(huán)節(jié)監(jiān)管還存在很多不到位的地 方，包括對成本核算落后于實際業(yè)務需求、對庫存物資、固定資產(chǎn)管理缺失等問題； 資金管理有待于更細、周期更長的計劃安排，對收支安排制度化、表格化； 財務對公司全員的財務基礎知識培訓不夠，內(nèi)部控制有待更規(guī)范地去執(zhí)行，相關財務制度沒有有效的推廣； 二、 2021的財務部目標及工作規(guī)劃 1）財務目標： 財務部目標：提升個人素質(zhì)，提高會計核算的準確性、及時性，提高財務管理的水平，提高資源的使用效率，保證收支平衡，提高財務對內(nèi)對外的服務水平。 2） 2021 工作規(guī)劃 2021 年財務工作的整體 思路：“積極溝通；規(guī)劃先行、重在落實；按章辦事、 有據(jù)可循；流程規(guī)范、科學決策”。下面是財務各項工作的具體描述：序號工作內(nèi)容工作措施 1 會計核算對財務本質(zhì) /實質(zhì)認知的培訓，建立會計核算手冊， 2 信息提供 erp 系統(tǒng)、管理報表、財務分析、單據(jù)收集， 3 溝通渠道定期例會、談話交流、建立順暢的溝通匯報機制， 4培訓體系 5 納稅申報 6 軟件退稅 7 成本控制 8費用控制 9資金管理 10 貸款管理 11 庫存管理 12 往來管理 13內(nèi)外服務 14 檔案管理 財務內(nèi)部、銷售人員、全員財務意識等內(nèi)容培訓，國稅、地稅按時申 報，審計申報，帳套分配，建立退稅跟蹤表，單證收集、發(fā)票跟進、申報，銷購價格審核，人力成本分析，財務費用控制，擬制適合公司的各項費用標準，嚴格審核單據(jù)，平衡收支，建立應收 /應付賬款跟蹤表，提供日報，建立貸款信息跟蹤表，保證及時還貸，維護信譽，加強人員管理，信息溝通 例會；追蹤應收款，嚴格審核應付款，定期清理往來款，對內(nèi)積極配合，維護好銀行、稅局等關系，原始單據(jù)、憑證、報表、合同等資料建檔管理；財務部篇四：一個制造企業(yè)財務總監(jiān)的財務工作規(guī)劃一個制造企業(yè)財務總監(jiān)的財務工作規(guī)劃 初步財務工作規(guī)劃的構(gòu)思 公司整體業(yè)務發(fā)展迅猛，內(nèi)部管理特別是會計核算和財務綜合系統(tǒng)管理在圍繞財務核算體系、流程體系假設、內(nèi)控制度的構(gòu)造等方面進行了一定的探索，但都局限于非常傳統(tǒng)思維模式。從公司本身發(fā)展趨勢來看，公司財務管理體系還很薄弱，制度建設的任務還十分艱巨，企業(yè)發(fā)展規(guī)模愈大，速度愈快，企業(yè)面臨的風險愈大，經(jīng)營環(huán)境愈復雜，如果沒有規(guī)范健全的管理制度體系來保障，企業(yè)資產(chǎn)安全、市場開拓和業(yè)績鞏固和提升將會收到內(nèi)部和外來的沖擊。 要制訂完善公司的會計核算和管理體系，有賴于公司管理觀念的改變和公司經(jīng)營管理系統(tǒng)的改革和文化逐步認可，還需能學習借鑒目前成功公司的管理思想和方法，并將公司的會計核算和財務綜合管理體系建設作為一項重要的制度系統(tǒng)建設，有計劃、有步驟地向前推進。結(jié)合上次我參加公司成本會議觀察和與領導的談話，參照我自己的職業(yè)判斷，我認為目前公司管理特別是財務管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及在具體執(zhí)行上可能存在如下幾方面缺陷。 第一，財務管理定位模糊，對財務和會計工作認識不足。由于受傳統(tǒng)思維的影響，財務工 作停留在核算和記帳方面，所謂的分析也只是事后算帳，由于傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施，給人一種老是算不對的印象，實際上真正的利潤不是財務算出來，而是生產(chǎn)經(jīng)營出來的，財務職責是首先發(fā)現(xiàn)正常的利潤被吃掉的問題，然后和其他部門一起找到吃掉利潤的黑手。 第二，內(nèi)部會計核算和管理控制制度缺乏系統(tǒng)和可操作性，基本流于形式，沒有結(jié)合公司業(yè)務實際形成自己的可行的制度體系，功能不全，難以有效發(fā)揮作用。第三，在制度執(zhí)行中存在諸多障礙。主要表現(xiàn)在：（１）制度在執(zhí)行過程中賦予過多人為 的彈性。通常是違規(guī)問題逐漸積累，例如廢品后面很難落實到責任人，隨時間推移，對廢品追蹤和監(jiān)控記錄沒有一套流程，管理人員和工人都習以為常。成本日益膨脹，財務缺乏規(guī)范成本控制流程，很難發(fā)現(xiàn)成本增加后面的黑手。（２）制度的落實缺乏剛性。在執(zhí)行中過多強調(diào)客觀原因，互相推卸責任。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲，而且對違規(guī)違紀操作的處罰缺乏統(tǒng)一的尺度。 第四、公司會計核算和組織管理體系的框架比較紊亂，沒有站在公司綜合管理角度去設計，工作重復重疊，做大量無用功。人員雖然不少，人員素質(zhì)參差不齊，這種情況 給人員調(diào)配和內(nèi)部科學分工管理帶來難度，出現(xiàn)分工不合理，職責不明，缺乏激勵，沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部組織體系。 第五部門之間及部門內(nèi)部缺乏協(xié)調(diào)配合機制 財務系統(tǒng)缺乏與外部門溝通的意識，相對封閉，和業(yè)務部門業(yè)務脫節(jié)，坐等數(shù)據(jù)，就數(shù)據(jù)談數(shù)據(jù)，別人說什么就信什么，缺乏專業(yè)判斷和推理，沒有主動溝通的意識 為此，作為集團財務總裁，應對公司基本情況進行摸底了解，初步確認公司管理特別是財務管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，站在公司全局角度去思考，針對存在的問題，分輕重緩急，進行規(guī)劃。一規(guī)劃原則 首先，考慮眼前和 將來財務工作的開展，我認為財務規(guī)劃應遵循以下幾個原則 1 財務整體工作的改觀應穩(wěn)妥求進。考慮到目前財務實際，不能盲目求快。整體改進分步分階段進行。 1 觀念先進務實。從開始就給他們灌輸新的思維和理念，傳統(tǒng)國營企業(yè)和小型企業(yè)原始的財務觀念要屏棄，引進規(guī)范和系統(tǒng)的大型國營企業(yè)、民營企業(yè)和合資企業(yè)以及西方企業(yè)的財務思維，結(jié)合公司實際，逐步滲透入公司日常財務管理中去。公司已經(jīng)走上集團化經(jīng)營的道路，就需要求財務管理理念起點高，先進務實。 1 任何工作都要本著兵馬未動糧草先行原則。制度建設是規(guī)范之本，對于眼前的基礎工作，應逐步用新 的規(guī)范的做法來替代舊的，不能因循守舊。任何沒有制度來規(guī)范的管理，或者過去憑人治，靠自覺發(fā)揚雷鋒精神來維持的管理在市場經(jīng)濟社會只會引起到表里不一的效果，會使以后制度管理實施執(zhí)行力度大打折扣。 1財務工作要統(tǒng)籌兼顧，責權(quán)利和考核獎懲激勵措施配套。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃，要保持制度相對穩(wěn)定性，不能朝令夕改，經(jīng)常自我否定。 1逐步強化財務協(xié)調(diào)服務監(jiān)督職能。以前財務工作忙亂低效率運轉(zhuǎn)，與財務管理基礎薄弱有關。更重要的是，財務以前沒有可能被賦予真正監(jiān)督協(xié)調(diào)控制的角色。企業(yè)發(fā)揮到一定階段和規(guī)模，對企業(yè)是門檻，對財務也是門 檻。 現(xiàn)在財務管理要系統(tǒng)化規(guī)范化，管理外延應該不僅超出財務內(nèi)部，而且要涉及其他部門人員部門利益和個人利益，要涉及到業(yè)務流程的銜接和觀念的碰撞和摩擦，財務制度不是僅對財務部門，任何人和部門必須遵守。所以這一點沒有決策層的支持，財務管理要有大的改觀，只可能是一句空話。 其次，談談具體開展工作的打算： 一、詳細了解企業(yè)的管理現(xiàn)狀，以及存在的問題。 1 了解企業(yè)基本情況及其制度和運行情況 了解企業(yè)財務和業(yè)務流程，具體包括：財務人員崗位職責和分工以及財務人員基本業(yè)務素質(zhì)；財務基本審批程序和 流程；成本計算控制流程，生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)與倉儲物資管理，工資管理等等。 二協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu) 基于以上分析，根據(jù)公司實際和發(fā)展規(guī)劃，從規(guī)范角度協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu)：第一完善管理層的構(gòu)成與職能的行使： 協(xié)助建立專業(yè)決策團隊，科學確定管理層的職責分工和配合機制； 根據(jù)授權(quán)，確定各種事項的審批程序和流程。 同時明確公司各項管理制度一旦確定，從上到下，所有人員都必 如果管理層團隊職位設置不合理，有其名無其實，形同虛設，責權(quán)利不到位，會挫傷團隊成員工作積極性，讓制度監(jiān)督人，而不是讓人治去監(jiān)督人。用人不疑，疑人不用。第二根據(jù)公司管理架構(gòu)，健全財務組織管理體系。 結(jié)合公司發(fā)展趨勢和管理要求，動態(tài)設計財務組織管理體系。同時考慮拓展調(diào)整的空間。原則上財務系統(tǒng)初步分為會計核算部，成本部，資金部 會計核算部負責日常會計核算，報表編制，稅務、審計，債權(quán)債務清理等事項，初步規(guī)劃 812 人財務成本部負責財務預算、成本核算、成本分析控制，倉庫控制，內(nèi)部審計、車間核算 ，分廠核算和車間統(tǒng)計以及倉庫保管員，初步規(guī)劃 2025人 資金部：出納工作管理，資金管理，資金分析，融資籌資，以后上市具體工作準備基本上初步規(guī)劃 46人。 同時工作組織體系建設要做到如下幾點： 1樹立分工不分家思想，跳出小圈自我思維模式，在兼顧不相容職務原則基礎上，考慮目前人員配備的情況，實行定期輪崗，同時要求員工自覺遵守公司管理秩序，服從工作安排，有強烈的團隊執(zhí)行意識和協(xié)作配合精神。 1強化會計人員和業(yè)務部門之間溝通，通過系統(tǒng)的單據(jù)和報表建立規(guī)范的溝通反饋渠道，樹立整體系統(tǒng)觀念。 1通過工作分 配，來細化財務各崗位的工作內(nèi)容和其工作程序，改變以前傳統(tǒng)純粹記帳的思 想觀念，樹立多問勤問主動積極的工作作風，建立核算數(shù)據(jù)問責制，要求每個人對數(shù)字精雕細琢，不僅了解數(shù)字來源去脈，還要知其所以然。 1不斷為新人和年輕人提供學習發(fā)展的機會和條件，讓他們適當接觸目前本身以外的知識，有意識地進行實踐鍛煉，目前不會，不能意味學不會。不積極學習的員工和組織是將被淘汰的員工和組織。 1要求部門員工主動參與管理，主動服務業(yè)務開展，注重信息時效和價值，無效的滯后的信息是垃圾，無效的勞動是浪費個人和社會資源 1調(diào)整循序漸進， 在遵循優(yōu)勝劣汰基礎上，充分考慮人員的學歷技能經(jīng)驗和擅長以及進行適當調(diào)整，并保持管理前后延續(xù)。 1 突出強化人員責任心和主動意識，同時提高工作效率，針對程序例行性工作充分授權(quán)給具體辦理人員，辦理過程原則不予干涉，但領導和財務負責人加強程序控制和及時事后審查，但非程序和突發(fā)性工作，必須經(jīng)過有關審批和事先審查才能辦理。 第三，健全公司各項管理制度，以財務相關制度為主 制度建設，包括兩個層次，首先是會計核算具體實施層次，其次是財務管理。 會計核算制度包括會計科目的規(guī)劃和設置、具體會計帳務處理即原 始單據(jù)的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。 會計核算是財務工作中最基礎部分，是數(shù)據(jù)信息加工的關鍵環(huán)節(jié)，通過會計核算，將業(yè)務信息變成會計信息，通過財務分析，會計信息變成決策信息來指導業(yè)務經(jīng)營。如果會計核算環(huán)節(jié)出問題，信息就會被扭曲從而誤導別人。 會計科目設置和規(guī)劃是會計核算管理第一個環(huán)節(jié)。會計科目設置不合理，將使以后環(huán)節(jié)功虧一簧，導致數(shù)據(jù)歸集混亂，直接誤導決策。 其他會計核算管理方面工作以后逐步開展，以便和其他管理工作銜接起來。 其次是財務管理制度，主要包括財務內(nèi)控管理和財務組織管理。 具體來講，財務內(nèi)控管理包括財務收支管理、預算管理、資金管理、審批程序，費用管理、現(xiàn)金和銀行存款的管理、存貨入庫、出庫管理，退貨換貨的財務管理，固定資產(chǎn)管理、應收帳款的管理、盤點制度和內(nèi)部管理單據(jù)系統(tǒng)以及報表系統(tǒng)的管理。 這些管理制度須結(jié)合公司業(yè)務實際和管理現(xiàn)狀來修訂。 隨著企業(yè)發(fā)展，財務人員只要以創(chuàng)新的思維積極地開展工作，變被動為主動，有信心有毅力跨越一