【文章內容簡介】 間 2021123120211231 比例變動一、營業(yè)收入 %減：營業(yè)成本 %%%營業(yè)稅金及附加 %%%銷售費用 %%%管理費用 %%%財務費用%%%資產減值損失 %%%加： 投資收益 %%%二、營業(yè)利潤 %%%營業(yè)外收入 %%%營業(yè)外支出 %%%利潤總額%%%所得稅費用 %%% 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任笑著說：“當然 啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了?！卑嘀魅蔚囊环捰惺刮覀冃判拇笤?，再次點燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 —— 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 凈利潤 %%%從利潤構成看，公司盈利能力比上年略有減少。各項財務成果結構變化原因，從營業(yè)利潤結構看，營業(yè)成本結構下降幅度最大，但由于其他期間費用的結構增加，綜合導致營業(yè)利潤結構下降 %。由于營業(yè)外支出和所得稅費用結構均上升，營業(yè)利潤結構下降，使得凈利潤下降 %。 ③趨勢分析：從上圖看出公司營業(yè)收入與營業(yè)成本增長步伐一致，營業(yè)利潤 、利潤總額和利潤總額增長一致。利潤增長較少，主要由于收入增加同時營業(yè)成本也大幅增長，使得利潤增加幅度疲軟。 ㈢現(xiàn)金流量表分析 20212021 增加額增長比經營活動流入小計% 經 營 活 動 現(xiàn) 金 流 出 小 計%經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額% 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任 笑著說：“當然啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了?！卑嘀魅蔚囊环捰惺刮覀冃判拇笤?，再次點燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 — — 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 投資活動現(xiàn)金流入小計 %投資活動現(xiàn)金流出小計 %投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 +%籌資活動現(xiàn)金流入小計 %籌資活動現(xiàn)金流出小計 %籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 %現(xiàn)金流入總額 +%現(xiàn)金流出總額+%①水平分析： 20212021 增減額增減比銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 % 收 到 的 稅 費 返 還()%收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 ()%購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 14367057821418519383()%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 %支付的各項稅費 % 支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金 %處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金凈額()%收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 %購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金 %投資支付的現(xiàn)金 % 取 得 借 款 收 到 的 現(xiàn) 金 % 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 %償還債務支付的現(xiàn)金 % 分 配 股 利 、 利 潤 或 償 付 利 息 支 付 的 現(xiàn) 金 % 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任笑著說：“當然啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了?！卑嘀魅蔚囊环捰惺刮覀冃判拇笤觯俅吸c燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不 罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 —— 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 傳化股份公司 2021 年凈現(xiàn)金流量比上年增加 億，經營活動、投資活動、籌資活動產生凈現(xiàn)金流量比上年變動額分別為 億， 億， 。 1）經營活動現(xiàn)金流量凈增 億，而上年凈經營流量為負，經營活動漲幅 %，流出漲幅 %，增長額分別為 億， 億。經營活動現(xiàn)金流入量增長遠大于經營流出流量的增加，致使經營現(xiàn)金凈流量巨幅增加。其中經營活動流入增加主要因為銷售商品、提供勞務獲現(xiàn)增加 億，漲幅達 %，根據利潤表信息， 2021 年收入營業(yè)收入增加率 %，低于銷售獲現(xiàn)增加率，說明企業(yè)銷售收現(xiàn)情況好轉。公司收到的稅費返還和其它收現(xiàn)均有下降，經營活動現(xiàn)金流出增加 億，漲幅達 %，主要由于支付職工薪 酬和稅費導致購買商品接受勞務付現(xiàn)相反有所減少。 2）投資活動現(xiàn)金流量比上年減少 億，主要由于構建固定資產和無形資產等長期資產付現(xiàn)增加，其中固定資產和無形資產付現(xiàn)增加 600 萬，漲幅 %，說明公司在加大對固定資產投入以提高獲利能力。 3）籌資活動現(xiàn)金凈流量比上年增加 5300 萬，漲幅達 %，其中借款增長 %，其他籌資活動增加 %，償債付現(xiàn)增加%，分配股利增加 %，流入總規(guī)模增加 億，流出增加 億，企業(yè)籌資活動隊企業(yè)現(xiàn)金流量影響 較大。 ②現(xiàn)金流量結構分析主要項目 2021 流入結構流出結構內部結構銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 % %購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1418519383 %%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 %% 收 到 的 其 他 與 投 資 活 動 有 關 的 現(xiàn) 金% %購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金162500115 %%取得借款收 到的現(xiàn)金 % %償還債務支付的現(xiàn)金 1235845662 %%1）傳化股份 2021 年現(xiàn)金流入總額約為 36 億，其中經營活動、投資活動、籌資活動現(xiàn)金流入量比重依次為： %、 %、%?？梢娖髽I(yè)的現(xiàn)金流入主要有經營活動和籌資活動產生，經營活動中銷售商品獲現(xiàn)和籌資活動中的借款收現(xiàn)比重占吸納進流入極大部分。說明公司在借款和經營中產生較大現(xiàn)金流，投資活動比重較少。 2） 傳化股份 2021 年現(xiàn)金流出量總額 億 ，其中經營流出、投資流出、籌資流出比重依次為 55%， %， %，可見在現(xiàn)金流出總量中經營活動現(xiàn)金流出所占比重最大，籌資活動流出量比重次之。在經營活動現(xiàn)金流出中購買商品付現(xiàn)占 %，比重最大，其他項目 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任笑著說：“當然啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了?！卑嘀魅蔚囊环捰惺刮覀冃判拇笤?，再次點燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一 色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 —— 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 比重都很低。投資活動現(xiàn)金流出主要用于構建長期資產，用來提高獲利能力?；I資活動中現(xiàn)金 流出主要用于償還債務，償債比重在流出總額中占 %。 ① 趨 勢 分 析 現(xiàn) 金 流 入 趨 勢 變 動 圖05000000001000000000150000000020210000002500000000300000000035000000004000000000202120212021202120212021202120212021 年份經營活動流入小計投資活動現(xiàn)金流入小計籌資活動現(xiàn)金流入小計現(xiàn)金流 入 總 額 現(xiàn) 金 流 出 趨 勢 變 動 圖01000000000202100000030000000004000000000202120212021202120082021202120212021 年份經營活動現(xiàn)金流出小計投資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動現(xiàn)金流出小計現(xiàn)金流出總額 1）報告期內，經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額同比增長 ％，主要原因是公司銷售回款加快，采購支出同期相比有所下降所致。 從歷年趨勢看來經營活動現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出呈增加趨勢。 2）報告期內，投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額同比減少 ％，主要原因是主要原因支付 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任笑著說：“當然啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了?！卑嘀魅蔚囊环捰惺刮覀冃判拇笤?，再次點燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸 在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 —— 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 西部能源投資款和購建順丁橡膠及配套項目固定資產及無形資產增加所致。 投資活動歷年雖然增加但是其比重低，對現(xiàn)金流產生影響不如其他活動。 3）報告期內，籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額同比增長 ％，主要原因是公司擴大銀行融資規(guī)模所致。 ㈣公司財務效率分析①償債能力分析 短期償債能力 20212021營運資本 1007792712975135862流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率 現(xiàn)金流量比率 短 期 償 債 比 率 變 動 趨 勢 圖020212021 年份流動比率速動比率現(xiàn)金比率現(xiàn)金流量比率 1）短期償債能力分析：傳化股份營運資本為正，說明公司流動資產在用于保證短期流動負債償還后剩余值，是一個絕對數(shù)概念，流動資產高于流動負債說 明企業(yè)具有一定短期償債能力。本公司流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率均達到該行業(yè)的安全水平，雖然這些比率 2021 話打破了緊張的練習，大家都把目光投向班主任那兒。班主任笑著說：“當然啦 !我們付出了這么多，如果連我們也拿不到第一，那恐怕就沒有人敢去奪第一了。”班主任的一番話有使我們信心大增，再次點燃了我們心中的斗志，想著比賽做著最后的沖刺。 比賽當天，我們班除了領唱和指揮，其余人員全部穿著統(tǒng)一色的校服，配上鮮艷的紅領巾，再加上耀眼的班徽，給人一種“不拿第一，誓不罷休”的感覺。比賽時，我們忘卻了練習時 的辛苦，忘掉了站在舞臺上的緊張，只是注視著指揮的每一個手勢、每一個動作，滿懷激情地唱出那嘹亮的歌聲，完全沉浸在這優(yōu)美的旋律里。知道主持人說出：“紅歌比賽一等獎的獲得者是 —— 初 20級 6 班 !”便出現(xiàn)了開頭的那一幕。 成功的花，人們只驚慕她現(xiàn)時的明艷 !然而當初她的芽兒，滲透了奮斗的淚泉，灑遍了犧牲的血雨。 年比率相比上年有所下降，但基本維持在一個穩(wěn)健安全水平。本公司流動比率值說明了公司對流動負債的安全保障程度較好；速動比率用來衡量流動資產中可以立即變現(xiàn)償付的能力，本公司本年速動比率為 ， 符合行業(yè)標準?，F(xiàn)金比率反映企業(yè)直接用現(xiàn)金償債的能力，本公司現(xiàn)金比率為 比較合適，既保證了流動性，又不至于使現(xiàn)金資產過多被占用。 長 期 償 債 能 力 指 標 變 動 趨 勢 圖%%%%%%202120212021202120212021202120212021 年份資產負債率股東權益比率產權比率固定長期適合率 長期償債能力 20212021 資產負債率 %%股東權益比率%%產權比率 %%固定長期適合 率 %%資產非流動負債率 %%銷售利息比率 %%非流動負債營運資金比率 %%利息保障倍數(shù) %%2）長期償債能力分析：本公司資產負債率本年為 %，比上年略有增長，體現(xiàn)公司實行穩(wěn)健的財務政策，長期償債風險低，不利于發(fā)揮債務的財