【文章內(nèi)容簡介】 6：總成本費用估算表 附表 7：營業(yè)收入及稅金估算表 附表 8：稅收返還測算表 附表 9：損益和利潤分配表 附表 10：項目財務現(xiàn)金流量表 1附表 11：資金來源與運用表 1附表 1227：分項工程估算表 1附表 25：借款還本付息計算表 第一章 總 論 一、 項目基本情況 （一）項目名稱 xxxxxxxx市 xxxx工業(yè)園區(qū)建設項目 （二）項目建設地址 xxxx 縣 xxxx鎮(zhèn) （三）承辦單位 xxxx 縣工業(yè)園區(qū)管理委員會 （四）項目建設內(nèi)容 xxxx 工業(yè)園區(qū)建設是為進一步貫徹落實自治區(qū)“三點一面一走廊”工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略布局，根據(jù)《 xxxx市城市規(guī)劃管理技術規(guī)定》中關于工業(yè)用地和居住用地等各項指標要求及《 xxxx 鎮(zhèn)總體規(guī)劃》、《 xxxx 縣土地利用總體規(guī)劃》、《 xxxx工業(yè)分區(qū)規(guī)劃》，該項目建設總用地面積為 畝（ 公頃），其中：新征土地 畝（ 公頃）、原有儲備土地 2250 畝（ 150公頃），內(nèi)容為平整土地、道路、水、電、動力設施及管線、公用設施等的建設，主要包含： 平整土地平衡土方 553643m3。 建設主、次干路 。 敷設主、次雨水管道 ； 敷設主、次污水管道 ； 敷設主、次給水管道 ； xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目可行性研究報告 4 敷設供電管線 ； 敷設通訊管線 ； 建設供電開閉所 5座； 垃圾中轉站 2座、污水泵站 2座 建設綠化工程 114057m2。 （五）項目投資規(guī)模與資金籌措方案 本項目總投資為 ； 其中：工程費用： ； 工程建設其他費用： ； 預備費： ； 建設期貸款利息： ； 資金籌措方案： 項目總投資 ，其資金籌措一是申請銀行貸款 20200萬元；二是業(yè)主自籌資本金 萬元。 （六）項目建設期：三年 （七）項目承辦單位簡介 承辦單位名稱： xxxx縣工業(yè)園區(qū)管理委員會 承 辦單位地址： xxxx縣 xxxx鎮(zhèn) 法人代表： xxxx 企業(yè)登記組織形式：全民所有制事業(yè)單位 承辦單位概況： xxxx 縣工業(yè)園區(qū)管理委員會成立于 2020 年，是 xxxx 縣人民政府下轄的全民所有制事業(yè)單位，注冊資金為 50萬元人民幣，現(xiàn)有員工 10 人，具有中級以上職稱的專業(yè)技術人員 2人。 受 xxxx縣人民政府的委托，本項目的建設由 xxxx縣工業(yè)園管理委員會負責組織與實施。 （八）承擔可行性研究工作的單位和法人代表 承擔可行性研究工作的單位： xxxx 有限公司 法人代表： XX 二、可行性研究報告編制依據(jù)和范圍 （一 ）編制依據(jù) 《區(qū)人民政府辦公廳轉發(fā)經(jīng)委關于進一步加快工業(yè)園區(qū)（開發(fā)區(qū)）發(fā)展若干意見（試行）的通知》（桂政辦發(fā) [2020]72號） 《 xxxx工業(yè)分區(qū)規(guī)劃》 《 xxxx市 xxxx工業(yè)園區(qū)環(huán)境影響報告書》 《項目可行性報告編制小組深入調查取得的基礎資料》 建設單位提供的有關文件和資料 《投資項目可行性研究指南》 xxxx縣工業(yè)園區(qū)管理委員會與信科工程咨詢有限公司簽定可行性研究報告編制合同 xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目可行性研究報告 5 （二）可行性研究范圍 項目背景及建設的必要性分析 建設地址的建設條件分析 xxxx工 業(yè)分區(qū)規(guī)劃、功能定位、產(chǎn)業(yè)選擇分析 環(huán)境保護分析 項目投資估算及資金籌措方案 財務評價、社會評價 結論和建議 三、主要技術經(jīng)濟指標表 項目的主要經(jīng)濟技術指標見表 1— 1。 序號 指標名稱 單位 數(shù)值 備注 1 xxxx 工業(yè)園區(qū)占地面積 畝 公頃 2 基礎設施建設項目總投資 萬元 3 固定資產(chǎn)總投資 萬元 4 平均投資利潤率 % 5 平均投資利稅率 % 6 財務內(nèi)部收益率 % 稅前 7 財務內(nèi)部收益率 % 稅后 8 財務凈現(xiàn)值（ ic=10） 萬元 稅前 9 財務凈現(xiàn)值（ ic=10） 萬元 稅后 10 投資回收期（含建設期） 年 稅前 11 投資回收期（含建設期） 年 稅后 12 貸款償還期 年 10 （不含寬限期） 四、問題與建議 隨著 xxxx縣招商引資力度不斷加強， xxxx縣 知名度的 不斷提高及 xxxx縣投資環(huán)境的不斷完善，許多客商要求進入 xxxx 縣投資辦企業(yè)，而 xxxx 縣無法安排其所需使用的土地。為了 適應經(jīng)濟發(fā)展的需要，增強經(jīng)濟發(fā)展的后勁，培植新的經(jīng)濟增長點， xxxx 縣決定新辟 xxxx 工業(yè)園區(qū)，以滿足外商投資的需求。 建議項目承擔單位盡快辦理好有關報批手續(xù)，積極籌措資金，爭取項目早日上馬。 由于與項目有利益相關的供電、供水、污水處理及電信等部門，他們對項目的供給，會給他們帶來直接的經(jīng)濟效益，建議 xxxx 縣人民政府及有關部門協(xié)調動員他們積極參與項目的投資建設，以緩解項目建設的投資壓力。 建議建設單位在項目引入時，嚴格按照預定的 xxxx 工業(yè)園區(qū)功能定位對項目進行篩選，嚴禁將高污染的項目引入 xxxx工業(yè)園區(qū)，保持工業(yè)園區(qū)可持續(xù)發(fā)展。 建議各有關部門和金融單位對本項目給予大力支持，幫助企業(yè)盡快落實建設資金，促成項目早日開工建設，盡早發(fā)揮效益。 xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目可行性研究報告 6 第二章 項目提出的背景及建設的必要性 一、項目提出的背景 （一）自然地理條件 xxxx 位于北回歸線的北面，屬于亞熱帶濕潤氣候區(qū)，年均降雨量 1424 毫米，無霜期 316 天，年平均氣溫 ℃。境內(nèi)小河密布，水資源充足，水能蘊藏量達 94827 千瓦，可開發(fā)量達 63270 千瓦，可發(fā)電量 24332萬千瓦小時，水資源的可發(fā)利用價值具有廣闊的前景。 境內(nèi)礦產(chǎn) 資源豐富，有銅、錳、硫鐵、煤、鉛鋅、鋁土、大理石、重晶石、白云石、石灰石、磷等數(shù)余種，是 xxxx重要的重晶石礦區(qū)。本縣農(nóng)業(yè)發(fā)達，有耕地 32 多萬畝，林地 140 萬畝，牧草地 14 萬畝，人均有糧 400 多公斤。是 xxxx 瘦肉型肉豬、馬蹄和 xxxx芋等名優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品主要生產(chǎn)基地和商品糧生產(chǎn)基地。此外還是夏橙和沙田柚的主要生產(chǎn)基地。久負盛名的“皇室貢品” — xxxx芋，在國內(nèi)外享有盛譽。 縣境內(nèi)河谷、平地、丘陵交錯， xxxx 河縱貫全境，且支流密布，氣候溫和宜人，山水秀麗，溶洞奇異，文物古跡多，民族風情濃郁，自然條件得天獨厚，開 發(fā)潛力巨大，旅游發(fā)展前景廣闊。目前，已開發(fā)利用的景點如豐魚巖、銀子巖、荔江灣、八卦山莊、馬嶺小青山、 xxxx 塔等，吸引眾多中外游客紛至沓來，形成了一定規(guī)模，帶動全縣第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （二）區(qū)域發(fā)展背景 經(jīng)濟全球化進程的進一步加快、中國加入世界貿(mào)易組織（ WTO）、中國東盟自由貿(mào)易區(qū)的建立以及中國政局的穩(wěn)定已成為中國經(jīng)濟快速發(fā)展的原動力。 xxxx 作為唯一的既沿海又沿邊的少數(shù)民族自治區(qū)，少數(shù)幾個與東盟接壤的省區(qū)，迎來了前所未有的發(fā)展機遇，特別是對 xxxx 工業(yè)的發(fā)展是前所未有和難得的，同時也使 xxxx 工業(yè)發(fā)展面臨更 為嚴峻的歷史性挑戰(zhàn)。從機遇來看，首先，加入 WTO 有利于 xxxx工業(yè)企業(yè)引進外資、技術、優(yōu)化產(chǎn)品結構；其次，加入 WTO 有利于 xxxx 工業(yè)企業(yè)擴大出口，提高工業(yè)品在國際市場上的占有率；再次，有利于 xxxx 深化企業(yè)制度改革，促進工業(yè)經(jīng)濟的快速發(fā)展。從挑戰(zhàn)方面看，主要是加入 WTO 使 xxxx部分工業(yè)企業(yè)面臨被“擠垮”或“壓低”的挑戰(zhàn)。 xxxx 的工業(yè)發(fā)展只有短短的幾十年，技術較落后的中小型企業(yè)將要同有幾百年歷史的資本主義國家的企業(yè)，及國內(nèi)先進省市實力雄厚的大中型企業(yè)展開競爭，必然面臨嚴峻的挑戰(zhàn)，有的企業(yè)由于產(chǎn)品過剩、質 量過低有被擠垮的可能；有的企業(yè)由于規(guī)模小、產(chǎn)品價格偏高有被迫讓出高中檔市場重新走低檔化道路的可能。經(jīng)濟全球化所帶來的機遇與挑戰(zhàn)就像一把雙刃劍，只有正確認識并運用它，才能更好的促進 xxxx工業(yè)的發(fā)展。 隨著 泛珠三角經(jīng)濟 協(xié)作 區(qū) 、北部灣經(jīng)濟區(qū)和大西南經(jīng)濟區(qū)的發(fā)展，未來 xxxx 必將成為三大經(jīng)濟區(qū)交匯的中心 。 為此 xxxx 提出 “ 東靠西聯(lián) ” 的口號，發(fā)揮 xxxx作為西南地區(qū)出海 主 通道和通往 東南亞主要 通道 的 作用， 與三大經(jīng)濟區(qū)內(nèi)各方形成良性 互動。 而 中國 東盟博覽會 已成 為 中國 對接東盟 各國的 一條 “ 黃金通道 ” ，同時也為西部聯(lián)手泛珠 三 角經(jīng)濟區(qū) “ 走出去 ” 充當紐帶和橋梁。 工業(yè)化促進城鎮(zhèn)化，推動產(chǎn)業(yè)升級和社會與科技的進步。中國東盟 博 覽 會 的舉辦 不但能促進 xxxx 工 xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目可行性研究報告 7 業(yè)化的進一步 發(fā)展 ，促進產(chǎn)業(yè)結構的調整 ， 而且還能推進城鎮(zhèn)化進程的發(fā)展， 城市化水平的提高 和促進投資環(huán)境的改善 。 投資環(huán)境的改善又可以利用地緣優(yōu)勢吸引更多地來自東部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)因產(chǎn)業(yè)升級、勞動力價格上漲所引發(fā)的產(chǎn)業(yè)轉移，以及東盟及世界各國面對中國巨大的市場所帶來的貿(mào)易浪潮，貿(mào)易的發(fā)展也會促進工業(yè)化的發(fā)展，從而推進城鎮(zhèn)化進程的發(fā)展。 （三）政策背景 國家實施西部大開發(fā)政策和 xxxx 區(qū)黨委政 府提出的 由泛北部灣經(jīng)濟合作區(qū)、大湄公河次區(qū)域兩個板塊和南寧－新加坡經(jīng)濟走廊一個中軸構成的中國－ 東盟 “ 一軸兩翼 ” 區(qū)域經(jīng)濟合作新格局 發(fā)展戰(zhàn)略 ， 即“ M 型”發(fā)展戰(zhàn)略，加大了對西部地區(qū)和 xxxx交通、通訊、能源等區(qū)域性基礎 實施的投資力度。 自治區(qū)政府工業(yè)化、城鎮(zhèn)化發(fā)展規(guī)劃提出 把握加快發(fā)展的主題，堅持以工業(yè)化 、 城鎮(zhèn)化為主導方向和核心戰(zhàn)略。 全國范圍內(nèi)現(xiàn)正在進行各類企業(yè)的改組、改制、轉型和產(chǎn)業(yè)布局調整，不少地方經(jīng)濟處于調整之中。 xxxx縣也正面臨著由資源型、農(nóng)業(yè)型城鎮(zhèn)向加工工業(yè)型城鎮(zhèn)的轉變。 目前， xxxx 縣把加快發(fā)展作為第一要務，抓住結構調整這條主線和國家擴大內(nèi)需、實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的重大機遇，切實改善和優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，進一步鞏固和加強農(nóng)業(yè)、突出發(fā)展和振興工業(yè)、加快發(fā)展以商貿(mào)旅游為主的第三產(chǎn)業(yè)。實施國內(nèi)外名家、名企、名牌 的發(fā)展戰(zhàn)略，加快推進新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和信息化建設，全面提高 xxxx 縣經(jīng)濟社會發(fā)展建設步伐，以促使 xxxx縣的經(jīng)濟實現(xiàn)跨越式的發(fā)展，人民生活水平、質量大幅度提高，地方繁榮興旺，人人安居樂業(yè)。 隨著我國加入世貿(mào)組織，經(jīng)濟全球化區(qū)域經(jīng)濟一體化和知識經(jīng)濟化的興起，以及東部沿海地區(qū)正在向工業(yè)化后期邁進，產(chǎn)業(yè)和資本不斷尋求新的發(fā)展空間，資本、技術、人才等生產(chǎn)要素正在向中西部地區(qū)快速流動， xxxx“一軸兩廊”區(qū)域經(jīng)濟合作格局的開啟，為該縣利用國內(nèi)外兩種資源和市場，積極有效地承接發(fā)達地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉移，加快工業(yè)化進程提供了更加 便利的條件。 xxxx 工業(yè)園，位于大 xxxx及 xxxx 縣較強輻射圈內(nèi)，具有較大的市場潛力和經(jīng)濟發(fā)展前景，同時地處xxxx、柳州、梧州和賀州四大中心城市輻射交匯處，背靠柳州工業(yè)基地城市和 xxxx 國際旅游市場，面向梧州、廣東大市場，經(jīng)濟發(fā)展受三市輻射的影響較大，具有明顯的區(qū)位優(yōu)勢。 xxxx 鎮(zhèn)交通、能源、通信、供水條件基本具備，可為工業(yè)園的啟動提供條件。 xxxx 縣委、縣政府審時度勢，以戰(zhàn)略的眼光、超前的意識、認真貫徹自治區(qū)以新思路、新舉措推動園區(qū)經(jīng)濟又好又快發(fā)展，把工業(yè)園區(qū)打造成經(jīng)濟發(fā)展的新高地的指示精神 ，充分認識加快園區(qū)開發(fā)建設的重大意義，利用本縣的資源優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)勢，在制定出 xxxx 城市戰(zhàn)略規(guī)劃后不失時機地提出建 xxxx工業(yè)集中區(qū)規(guī)劃、 xxxx 縣工業(yè)發(fā)展規(guī)劃，這對于理清發(fā)展思路、確立 xxxx 經(jīng)濟發(fā)展框架、指導 xxxx 工業(yè)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義，也必將對地方經(jīng)濟和區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生積極而深遠的影響，從而帶動 xxxx縣及周邊地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展進一步走向良性、健康、有序的發(fā)展軌道。 二、建設的必要性 （一） 該項目建設是符合 自治區(qū)黨委、政府提出的“工業(yè)興桂”戰(zhàn)略決策。 xxxx 區(qū)副主席 XX 在全區(qū)工業(yè)園 區(qū)電視電話會議上指出，近年來，各級各部門大力推進工業(yè)園區(qū)建設， xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目可行性研究報告 8 工業(yè)園區(qū)逐步成為我區(qū)加速工業(yè)化的重要支撐、對外開放合作的重要載體、增加就業(yè)崗位的重要陣地。在當前國家加強和改善宏觀調控的大環(huán)境、大背景下，加快發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟有著特別重要的意義。加快發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟，是走新型工業(yè)化道路的必然要求，是擴大開放合作的需要，是主動適應國家宏觀調控的需要，是培育新的經(jīng)濟增長點、增強我區(qū)經(jīng)濟實力的客觀要求。各級各部門務必把園區(qū)經(jīng)濟發(fā)展擺到更加突出的位置來抓緊抓好，抓出實效。 為了積極貫徹自治區(qū)這一戰(zhàn)略決策， xxxx 縣委、縣政府決 定進一步拓展工業(yè)發(fā)展空間，該項目的建設正是改變 xxxx 目前傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)占的比重較大；企業(yè)科技含量低，產(chǎn)品單一老化，附加值低；基礎工業(yè)加工及配套能力不強，小企業(yè)多，難以形成規(guī)模效益的現(xiàn)狀。 xxxx 縣適時提出 xxxx 工業(yè)園區(qū)建設項目，為投資者搭建平臺，從而帶動 xxxx 縣的經(jīng)濟發(fā)展。因此說該項目是符合自治區(qū)提出的“工業(yè)興桂”戰(zhàn)略，也是及時的、必要的。 （二）該項目建設 是 xxxx縣實施西部大開發(fā)的具體行動 目前國家正在實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略。國家將繼續(xù)加大對西部地區(qū)投資政策的傾斜和出臺多項優(yōu)惠政策，并要求西部地區(qū)承接好東部 及沿海發(fā)達地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉移工作。 xxxx 是西部地區(qū)位于唯一既沿海又沿邊的省份，這一得天獨厚的地域優(yōu)勢使 xxxx成為溝通中國大西南與東南沿海經(jīng)濟乃至世界經(jīng)濟的重要橋梁。西部大開發(fā)一系列措施為 xxxx 縣帶來如下主要機遇：一是開發(fā)西部資源和再造秀麗河山等許多方面提供財力、物力和政策支持，尤其是從資金方面加大財政轉移支付的力度，這為 xxxx縣提出有戰(zhàn)略意義的重要項目，爭取國家和其他投資主體的資金投入提供了條件。二是國家對西部地區(qū)傳統(tǒng)工業(yè)的調整做出部署，在債轉股和核銷呆壞帳準備金方面予以傾斜，這為 xxxx 縣調整產(chǎn)業(yè)結構 ，對有發(fā)展前景和較好基礎的老工業(yè)企業(yè)進行改造提供了機遇。因此，該項目的建設是 xxxx 縣抓住國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的良好機遇，將《 xxxx市實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃》落到實處的重要舉措。 （三）該項目建設將有利于加強環(huán)境保護工作、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展 xxxx 縣位于 xxxx 東北部，屬亞熱帶濕潤季風氣候區(qū)，山川秀麗，景色宜人，全縣森林覆蓋率 %，綠化程度 %。境內(nèi)河流主要是漓江、茶江、荔江三江匯合在縣城形成桂江，桂江素有“黃金水道”之稱，是桂北地區(qū)唯一貨運港口，是溝通珠江 —— 漓江水系的內(nèi)陸航道。同 時該縣又是 xxxx 大旅游圈的重要組成部分，擁有豐富的自然和人文旅游資源。以上這些因素決定著環(huán)境保護工作在全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展中具有十分重要的地位。 在縣委、縣政府的領導下， xxxx 縣污染防治和生態(tài)環(huán)境保護工作取得了重大進展，環(huán)境空氣質量和聲環(huán)境質量逐年好轉。該項目的建設，將進一步為 xxxx 縣的經(jīng)濟和社會發(fā)展、環(huán)境保護工作的有效協(xié)調做出貢獻。該工業(yè)基地的規(guī)劃項目充分體現(xiàn)了在其生產(chǎn)過程中需要采取清潔的生產(chǎn)技術，在原料采用、產(chǎn)品制造、使用或者再循環(huán)以及廢棄物處理等環(huán)節(jié)中需要污染控制設計，選用無毒或低毒的原料，生產(chǎn)過 程中盡可能減少污染物的產(chǎn)生，副產(chǎn)物料盡可能做到回收利用，產(chǎn)品使用過程中不應對環(huán)境造成污染或威脅。每一個項目在產(chǎn)品方案、工藝技術方案、項目布局等方面都充分體現(xiàn)有利于環(huán)境保護和生產(chǎn)與環(huán)境相協(xié)調。項目建成后，將在努力作好環(huán)境保護工作的同時，有力促進 xxxx縣的經(jīng)濟發(fā)展與社會進步。也將成為發(fā)展與可持續(xù)發(fā)展的相互統(tǒng)一與結合的典范。 （四） 該項目建設 是 xxxx縣實現(xiàn)全面小康社會奮斗目標的具體措施 黨的十七大確定了全面建設小康社會的奮斗目標，要在轉變發(fā)展方式取得重大進展，在優(yōu)化結構、提高效益、降低消耗、保護環(huán)境的基礎上， 實現(xiàn)人均國內(nèi)生產(chǎn)總值到二○二○年比二○○○年翻兩番。全面建設小康社會，