【文章內(nèi)容簡介】 展壯大以及整體效益的不斷提升，財務(wù)部日常核算工作量也相應(yīng)的不斷加大。正是由于各崗位人員兢兢業(yè)業(yè)，嚴格執(zhí)行財務(wù)核算管理制度，熟練掌握工作流程，能夠區(qū)分輕重緩急，做到有條不紊，從而較好的完成了日常核算工作。 截至 6 月 30 日，今年上半年執(zhí)行供銷合同共計 105 份，資金收支總量達萬元，財務(wù)處對每筆收支規(guī)范記錄，從原始憑證的取得到填制會計憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存， 從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收集，都基本達到了正規(guī)化、標準化，深化了財務(wù)基礎(chǔ)工作。 定期核對賬實，按時編報資金周報表，及時、真實的反映公司 現(xiàn)金流量；匯總、分析相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，按時完成月度財務(wù)報表的編報工作，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供及時準確的財務(wù)信息。 財務(wù)管理工作完成情況 隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財務(wù)管理職能的重要日益顯現(xiàn)，上半年以公司利潤最大化為目標，加強了對各項業(yè)務(wù)的財務(wù)管控工作。 ⑴、嚴格按照公司有關(guān)規(guī)定制度執(zhí)行審核，加強對原始報銷單據(jù)的審核， 6 月份根據(jù) 領(lǐng)導(dǎo)安排，財務(wù)處對上半年所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)手續(xù)、會計憑證進行“回頭看”，從原始憑證的合法性、真實性，從會計分錄的正確性、附件支數(shù)及相關(guān)印鑒的完整性直到憑證的美觀性都進行了細致的復(fù)查，圓滿完成了相關(guān)費用的稽核工作。 ⑵、加強成本預(yù)算，分析控制 做好理財工作，增加企業(yè)收入：從去年到現(xiàn)在理財共次，理財收益萬元。 ⑶、配合供應(yīng)部銷售廢舊物資噸，銷售收入元，有效盤活了資金。 ⑷、完成了商行 2 筆貸款共 5000 萬元的借新還舊工作。⑸、 物資材料管理工作完成情況 半年來，材料庫 本著“不積壓、不影響”的原則，按照核定標準保持物資材料的合理儲備；加強與生產(chǎn)單位和采購部門的溝通，掌握材料實際使用動態(tài)，及時準確申報請購計劃；加強出入庫管理 工作，杜絕材料“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象的發(fā)生。 截止 6 月 20 日，材料庫共匯總申報物資材料請購計劃種；發(fā)生出庫單據(jù)支、出庫種類種，金額元，比去年同期增長 %；入庫單據(jù)支，入庫種類種，入庫金額元，比去年同期增長 %；結(jié)算單據(jù)支，結(jié)算種類種，結(jié)算金額元。有力保障了生產(chǎn)生活的順利進行。 營業(yè)銷售管理工作完成情況 營業(yè)室上半年銷售原煤噸，其中塊煤噸、混煤 噸、煤噸；另外銷售精煤噸。 嚴格執(zhí)行合同煤銷售管理，上半年共執(zhí)行銷售合同份，發(fā)煤數(shù)量、品種，合同執(zhí)行期和日供都嚴格按照通知單執(zhí)行。 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金銷售制度，上半年共收取現(xiàn)金元，全部按時、足額繳庫。 五、下半年工作安排 公司的規(guī)模、業(yè)務(wù)在不斷擴展，這就要求財務(wù)管理科學(xué)化，會計核算規(guī)范化，費用控制合理化，強化監(jiān)督力度，細化服務(wù)深度，以適應(yīng)集團發(fā)展的需要，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。所以，財務(wù)部下一步的工作任務(wù)可以說任重道遠。 結(jié)合上半年實際工作完成情況及存在的問題，下半年的工作重點主要放在以下幾個方面： 做好常規(guī)性財務(wù)工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)核算管理制度，做好資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核、材料出入庫這些最平常最繁瑣、也是最基礎(chǔ)的工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配 合，滿足各部門對財務(wù)部的工作要求。 進一步完善財務(wù)管理體系，圍繞工作目標，加強財務(wù)管理制度建設(shè)，各項工作確定具體工作任務(wù)、工作質(zhì)量和完成時間，切實做到事前有準備、事中有協(xié)調(diào)、事后有匯報。將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，每月都進行自查、自檢工作 ，查缺補漏，逐步完善公司的財務(wù)管理體系。 發(fā)揮財務(wù)管控職能，加強監(jiān)督審計工作，完成目標對總公司、各全資公司、控股公司進行一次全面審計，對經(jīng)營數(shù)據(jù)進行分析匯總上報工作。 加強應(yīng)收款項、應(yīng)收票據(jù)（主要是承兌匯票）的核查管理工作， 有效開展成本費用核算，加強對成本費用的升降原因的分析，達到控制管理的目的；加強庫存儲備物資的管理，避免過期變質(zhì)造成不必要的損耗。 完成財務(wù)軟件升級工作，使會計電算化工作上一個新的臺階。 加強與稅務(wù)部門的溝通，接待好下半年的稅務(wù) 檢查工作。 財務(wù)部 二〇一一年七月三日 第三篇：半年總結(jié) (財務(wù)部 ) 巫溪公司財務(wù)部 2021 年上半年工作開展情況及下半年工作計劃 一、 16 月工作完成情況及亮點 完成了 2021 企業(yè)報告以及 2021 年全面風(fēng)險管理報告的編制上報。 完成了 2021 年“一上”、“二上”預(yù)算上報和各部門、業(yè)務(wù)實施機構(gòu)可控成本分項下達工作。 根據(jù)公司“扭虧增盈”的目標，從增供擴銷、挖潛增效、管理與技術(shù)降損和壓降成本等四個方面制定了具體措施，并對扭虧 增盈任務(wù)進行了任務(wù)分解到具體責(zé)任部門。 組織各單位負責(zé)人和相關(guān)專責(zé)開展了財務(wù)基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)，強化資金支付風(fēng)險意識，提高了各基層員工的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求相關(guān)知識，提高了前端業(yè)務(wù)部門工作的準確性。 根據(jù)相關(guān)國網(wǎng)通用制度以及結(jié)合目前公司實際情況，修編制定了財務(wù)報銷辦法、差旅費管理辦法、工程考核管理辦法、成本考核辦法以及企業(yè)負責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案。 配合市公司派出檢查組完成了會計基礎(chǔ)檢查工作并進行了 2021年財務(wù)基礎(chǔ)工作專項自查及 2021 年財務(wù)專項檢查“回頭看”工作自查工作及上 報。 2021 年憑證總體合格率為 %，同比上升了 個百分點，針對會計基礎(chǔ)檢查存在的問題進行了整改報上報了整改報告和相應(yīng)的整改、完善紙質(zhì)資料。 聯(lián)合發(fā)展策劃部會同各工程管理部門制定了工程里程碑計劃，并每月按照里程碑計劃梳理各工程的進展情況，通過督察督辦和績效考核的方式督促工程管理部門加強工程管理工作。 會同辦公室、建設(shè)部負責(zé)人和專責(zé)召開了房屋產(chǎn)權(quán)證完善工作專題會，對公司目前房屋產(chǎn)權(quán)證情況進行了逐一核對，并要求辦公室在 9 月 15日前完成未辦房屋產(chǎn)權(quán)證的辦理工作。 完成了振興公司往來款清理和支付工作。 深入 8 個供電所和營銷部本部對業(yè)擴發(fā)票、電費發(fā)票的領(lǐng)用、開具、存放、清理情況進行檢查，面對面進行了發(fā)票管理工作的交流和指導(dǎo)，為發(fā)票管理水平提升奠定了基礎(chǔ)。 1開展了營財對賬工作，清理結(jié)果預(yù)存電費財務(wù)實收大于營銷系統(tǒng) 萬元，目前營銷部正在進一步核實歷史單據(jù)，最終確保營財系統(tǒng)順利上線工作。 二、存在的問題及解決措施 工程兩率完成指標靠后，財務(wù)工程管理水平仍需加強。雖然在年初聯(lián)同發(fā)展策劃部及各工程管理部門制定了工 程里程碑計劃，財務(wù)部也通過電話函件、督察督辦方式進行督促，但效果并不理想，工程竣工決算率以及轉(zhuǎn)資入帳率僅為 %，未達到市公司最低要求 95%，仍然是今年財務(wù)管理工作集約化指標扣分項目，工程管理部門存在工程進度緩慢而遲遲不能完工和工程已完工而未及時辦理竣工決算的情況，導(dǎo)致工程兩率指標不能如期完成。 解決措施：強化財務(wù)在工程管理中的主動性，每月根據(jù)工程里程碑計劃對每個工程項目應(yīng)完成的環(huán)節(jié)進度和實際完成環(huán)節(jié)進度進行逐一清理并提前對工程管理責(zé)任單位進行工作提示，利用督察督辦工作平臺加大督促力度，對于未 按要求完成進度工作的單位嚴格按照工程考核辦法進行績效考核，同時會同發(fā)展策劃部和各工程管理部門召開專題會議積極進行溝通和交流，組織財務(wù)工程管理專責(zé)和各單位工程管理人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工程管理水平保證公司工程兩率指標。 半年成本進度完成偏差較大，預(yù)算執(zhí)行力管控力不強。 由于公司 6 月改革人員變動，新到崗人員對業(yè)務(wù)流程不了解，對于檢修運維成本材料費、勞保費、低值易耗品等提報，以為計劃提報就能在財務(wù)反映成本完成，沒有關(guān)注物料的出入庫時間規(guī)定，導(dǎo)致成本未及時發(fā)生。各部門對本單位的費用使用和管理不夠精細 ，對各項進度預(yù)算沒有進行掌控和統(tǒng)籌安排。半年可控成本完成 萬元，完成預(yù)算進度的 %，其中檢修運維成本 萬元，僅完成預(yù)算進度的 %。 解決措施：在 7 月對各單位成本需求再次收集，梳理調(diào)整全年可控成本預(yù)算項目類別和額度下達，每月對重要成本項目進度情況進行通報，對執(zhí)行不力的單位按照新修編的成本考核辦法進行績效考核，財務(wù)部加強與各單位新上崗的預(yù)算管理人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，從而保證預(yù)算執(zhí)行的可控在控。 財務(wù)基礎(chǔ)工作比較薄弱，業(yè)務(wù)水平有待提高。財務(wù)人員主動學(xué)習(xí)意識不 夠，在日常賬務(wù)處理和單據(jù)審核中存在習(xí)慣性違章，對財務(wù)報銷所需附件審核不嚴，存在內(nèi)外部檢查風(fēng)險，業(yè)務(wù)水平有待提高。 解決措施：加強部門人員內(nèi)部財務(wù)理論知識學(xué)習(xí)和制度學(xué)習(xí)力度，對業(yè)務(wù)部門報銷人員進行培訓(xùn)，使業(yè)務(wù)部門理解財務(wù)制度的規(guī)范要求，在報銷費用時自覺按照財務(wù)制度的規(guī)范要求取得相應(yīng)的報銷附件依據(jù)，組織部門人員到先進兄弟單位分專業(yè)類別對口學(xué)習(xí)，積極參加市公司財務(wù)培訓(xùn)項目，提高財務(wù)基礎(chǔ)工作和業(yè)務(wù)管理水平。 三、下半年工作計劃 完成新增 1000 萬元貸款融資相關(guān)工作并清理支付宏泰公司歷史欠 款。 組織部門人員到先進兄弟單位分專業(yè)類別針對性對口學(xué)習(xí)，加強國網(wǎng)公司通用財務(wù)制度以及本單位財務(wù)規(guī)章制度學(xué)習(xí)。 對各單位成本需求再次收集，分項整理核查后對全年預(yù)算進行調(diào)增下達。 完成扭虧增盈分析報告編制，隨時關(guān)注經(jīng)營指標變化，及時和