【文章內(nèi)容簡介】 包裝， 在膠棉頭上 進行包裝。 裝箱， 把完整好的貨物裝入箱內(nèi) 。 入庫，裝箱后的產(chǎn)品可以直接銷售，入庫。 四、項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 （一）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 在充分發(fā)揮 宜春市佳美實業(yè)有限公司人才、資金、設(shè)備 等方面優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，立足高起點，面向國際市場，執(zhí)行加工出口產(chǎn)品的國際標(biāo)準(zhǔn)。廠房建設(shè)全部采用框架式結(jié)構(gòu)，人流、物流、氣流通道分設(shè)；加工設(shè)備全部采用國內(nèi)領(lǐng)先的設(shè)備和自動化程度較高的流水線。 （二）建設(shè)內(nèi)容 通過項目建設(shè)， 清潔用品廠房， 標(biāo)準(zhǔn)加工車間 5000 平方米， 辦公用地 500平方米， 輔助車間 500平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 200 平方米；引進國內(nèi)先進的 流水線設(shè)備 ， 20 注塑機 設(shè)備 5 臺， 清潔用品生產(chǎn)流水線 2 組 及配套電力設(shè)施等。 五、項目實施進度安排 該項目計劃在 2021 年 2021年 進行項目建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作，組織專家對建設(shè)方案進行考察和評估論證。 2021年 5 月份對土建工程施工進行招標(biāo)， 2021年 6 月份進行土建工程施工；同時在 2021 年 78 月進行設(shè)備的購置， 2021 年 9— 10 月份進行設(shè)備安裝， 2021年 11 月份進入試運行， 12月 31 日前正式投產(chǎn)使用。具 體建設(shè)進度如下圖。 項 目 實 施 進 度 圖 日期 建設(shè)內(nèi)容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期準(zhǔn)備 考察評估 土建工程施 工 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 試運行 正式運行 21 第七章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （一）土建工程投資參考《 宜春 市房屋建設(shè)投資概（估 ）算標(biāo)準(zhǔn)》中的 袁州 基價； （二）設(shè)備價格均按市場現(xiàn)行價預(yù)算，安裝費按主材費的11%計算； （三）不可預(yù)見費按固定資產(chǎn)總投資的 4%計取。 二、 項目建設(shè)投資估算 （一）項目建設(shè)投資估算 項目建設(shè)總投資 5000萬元。 土建工程：建設(shè)加工車間、 辦公樓 、 成品倉 等 5000 平方米，投資 2021 萬元。自籌資金 500萬元。 設(shè)備及安裝投資： 2800萬元，自籌資金 2800萬元。購置 注塑機 設(shè)備 5 臺，投資 250 萬元；購置 清潔用品生產(chǎn)流 水線 2 組 ，投資 210萬元 ； 配套加工電力設(shè)施 18 件，投資 10 萬元；安裝費 50萬元。 （ 3）科技 投資：投資 133 萬元，自籌資金 133 萬元。技術(shù)引進費 16 萬元；技術(shù)改進試驗費 38 萬元；人員培訓(xùn)及外聘技術(shù)人員補助費 9 萬元；購置科技培訓(xùn)器材 6 臺件，投資 70萬元。 （ 4）項目前期工作費： 8萬元。 22 （ 5）項目不可預(yù)見費： 42 萬元。 無償資金投資方向 無償資金主要用于新品種、新技術(shù)的引進、生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、對基地人員和加工操作人員的技術(shù)培訓(xùn)、項目的前期考察論證等項支出。技術(shù)中試投資 20 萬元，占無償資金的 %；外聘科技人員補助費、基地和加工產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測儀器、科技培訓(xùn)等投資 86 萬元，占無償資金的 %；前期考察論證、項目可行性研究等投資 8 萬元，占無償資金的 %。 三、 資金來源與籌措 項目總投資 5000 萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業(yè)自籌資金。 （一）申請中央財政資金 325 萬元，其中無償資金 65 萬元，有償資金 260萬元； （二）地方財政配套資金 325 萬元，其中省財政配套 260萬元，；市財政配套 32 萬元，無償 萬元，有償 萬元；縣配套 33 萬元，無償 萬元，有償 萬元；廣饒縣每年財政農(nóng)發(fā)資金 420 萬元，并有扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的優(yōu)惠政策，縣級配套有保證。 （三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力 分析 項目自籌資金 442 萬元。山東馳中集團有限公司 2021 年實現(xiàn)銷售收入 21357 萬元，利稅 2777 萬元，企業(yè)經(jīng)濟實力雄厚，自籌資金 442萬元，完全可以從企業(yè)自有資金中解決。 23 （四）銀行貸款可靠性分析 該企業(yè)是中國農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽評級總公司授予的 AAA級信用企業(yè)；東營市精神文明建設(shè)委員會、東營市農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組授予的 AAA 級文明信用企業(yè)。在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關(guān)系，銀行貸款有充分的保證。 四、 資金使用和管理 項目建設(shè)資金的使用嚴格按照國家多種經(jīng)營項目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行 ，按照本報告的進度安排，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當(dāng)年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。詳見附表 附表 8。 第八章 財務(wù)評價 一、 財務(wù)評價依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目和國家對農(nóng)業(yè)加工項目的有關(guān)財務(wù)制度和政策及規(guī)定。本項目流動資金貸款利息按年息%計算，項目基準(zhǔn)收益率按 10%計算，營業(yè)稅按銷售收入的%計算，所得稅率按 33%計算，教育附加費按營業(yè)稅的 3%計算，項目計算期為 10 年。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 24 加工出口胡蘿卜 4500 噸， 銷售收入 1023 萬元；加工出口圓蔥 4500 噸，銷售收入 1024萬元；加工出口西紅柿 1800噸，銷售收入 540 萬元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770萬元； FD（凍干）蔬菜 800 噸，銷售收入 6400萬元。項目共計增加銷售收入 9757萬元。 （二）銷售稅金及附加 該項目進入正常生產(chǎn)后可年繳營業(yè)稅 萬元；城市建設(shè)維護稅 ；教育附加費 萬元。該項目年共繳納銷售稅金及附加 。 三、 總成本及經(jīng)營成本估算 （一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目年增蔬菜加工能力 20210噸，生產(chǎn)出口 蔬菜產(chǎn)品 12700噸，項目生產(chǎn)成本 ，平均每噸產(chǎn)品成本 6730元。 （二）項目總成本 項目總成本為 萬元，其中固定成本 316 萬元，可變成本 。 （三）經(jīng)營成本 該項目經(jīng)營成本為 四、 財務(wù)效益分析 （一）盈利能力分析 項目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 1092 萬元，項目進入正常年后 ,可年新增利稅 ，稅后利潤 25 投資利潤率 = =%。 投資回收期 :所得稅前 ，稅后 。 財務(wù) 內(nèi)部收益率 :所得稅前 %，所得稅后 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 :所得稅前 13013萬元，所得稅后 5635萬元。 （二）清償能力分析 該項目建設(shè)共需財政有償資金 520 萬元，而項目年新增利潤為 萬元，項目發(fā)揮效益后兩年還清財政有償資金有充分保證。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點分析 項目年固定成本為 316 萬元，平均每噸產(chǎn)品銷售收入為 萬元，年可變成本平均每噸為 萬元，銷售稅金及附加費用平均每噸 萬元，盈虧平衡點 (保本點 )為 4580 噸，占設(shè)計生產(chǎn)能力的 %。 盈虧平衡點 = =4580（噸） （二）敏感性分析 當(dāng)原材料價格上漲 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %,下降%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 538 萬元 ,下降 5097 萬元；當(dāng)銷售價格下降 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，下降 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 93 萬元 ,下降 5728 萬元。因此可以看出，該項目產(chǎn)品銷售 26 價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。所以，在實際運行中，可根據(jù)銷售市場價格變動情況，及時調(diào)整生產(chǎn)加工計劃和原料的收購價格，并進一步加強內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本， 實現(xiàn)企業(yè)和基地效益雙贏。 六、 財務(wù)評價結(jié)論 該項目因為是農(nóng)產(chǎn)品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項目的產(chǎn)值利潤率僅為 %，投資利潤率為 %，項目的年加工能力 20210 噸，而保本點為 4580 噸，只要加強經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟效益還是十分顯著的。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 項目區(qū)在縣城邊緣，對面是縣植物園 ,環(huán)境優(yōu)美。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。加工的下腳料經(jīng)無害化處理可作飼料或肥料，排出的廢水經(jīng)氧化處理后可直接用于農(nóng)田灌 溉。對周圍環(huán)境無污染。 二、 環(huán)境保護與治理措施 盡管該項目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進行設(shè)計、施工和生產(chǎn)。確保環(huán)保指標(biāo)控制在國家規(guī)定的指標(biāo)內(nèi)，達標(biāo)排放。 27 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)民增收效果評價 一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 （一）壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 項目實施后，可年增綠色蔬菜加工能力 20210 噸，輻射帶動綠色蔬菜生產(chǎn)基地 10 萬畝，進一步壯大蔬菜這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)能力，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)作物種植結(jié)構(gòu)。 （二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù)，加強市場信息 反饋，與農(nóng)戶形成風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾的共同體。引導(dǎo)農(nóng)民參加市場競爭。 （三）輻射帶動作用 項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。綠色蔬菜生產(chǎn)基地達到 10 萬畝的規(guī)模，帶動農(nóng)戶 ，農(nóng)民人均純收入可增長 2021元，蔬菜加工可增加就業(yè)人員 200名。 （四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，組織化提高程度 該項目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。同時，建立了一套完整、嚴格的產(chǎn)、加、銷運作機制和先進的企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進一步完善和提高。 28 二、農(nóng)民增收 項目實施前，項目區(qū)農(nóng)民收入增長來源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長渠道單一，增長緩慢。項目的實施，擴大了經(jīng)濟作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業(yè)對蔬菜生產(chǎn)實行定單制度和保護價收購，保護了項目區(qū)農(nóng)民的利益，降低了風(fēng)險；蔬菜 經(jīng)深加工后，大大提高了初級農(nóng)產(chǎn)品的附加值，解決了部分農(nóng)村剩余勞力就業(yè)問題。農(nóng)民收入增長渠道擴大，農(nóng)民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出 18 個百分點。 三、其它社會影響 通過項目實施，可調(diào)動項目區(qū)農(nóng)民對農(nóng)業(yè)增加投入的積極性，加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農(nóng)民的生活水平。 第十一章 項目組織與管理 一、 組織機構(gòu)與職能劃分 （一）機構(gòu)設(shè)置 公司設(shè)立董事會，實行總經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)部、采購部、銷售部（在青島設(shè)進出口辦事處）、財務(wù)部、技術(shù)部、辦公室等六個職能科 室。組織管理關(guān)系如下圖： 29 組織管理機構(gòu)示意圖 董事會 馳中集團總經(jīng)理 蔬菜有限公司經(jīng)理 副