【文章內(nèi)容簡介】 41 燃料、動力費 .............................................................................................. 41 工資福利費 ................................................................................................. 41 其它費用 ..................................................................................................... 42 財務(wù)評價 .............................................. 42 財務(wù)評價的依據(jù) .......................................................................................... 42 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ..................................................................................................... 42 銷售收入估算 .............................................................................................. 43 銷售稅金及附加估算 ................................................................................... 43 利潤及利潤分配 .......................................................................................... 43 財務(wù)盈利能力分析 ...................................................................................... 43 不確定性分析 .......................................... 43 盈虧平衡分析 .............................................................................................. 43 敏感性分析 ................................................................................................. 43 財務(wù)分析結(jié)論 .......................................... 44 第十四章 項目結(jié)論與建議 .............................. 45 結(jié)論 .................................................. 45 建議 .................................................. 45 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 1 第一章 總 論 建設(shè)單位概況 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司于 1998 年 4 月 8 日 成立，擁有國家建設(shè)部頒發(fā)的房屋建筑施工總承包 、冶煉 施工總承包 、機(jī)電設(shè)備安裝 專業(yè)承包、 鋼結(jié)構(gòu) 工程專業(yè)承包 壹級資質(zhì)及管道工程、商品砼、 消防設(shè)施、物業(yè)管理等其它專業(yè)資質(zhì)多項。集團(tuán)公司業(yè)務(wù)涵蓋工程承包、商品砼、酒店餐飲、鋼材貿(mào)易、物業(yè)管理、資本運營及勘察設(shè)計咨詢等。 “誠信”是公司的經(jīng)營理念和宗旨 ,它將使 五峰建設(shè)集 團(tuán)有限公司在現(xiàn)今激烈的市場競爭中存在并不斷發(fā)展，并在行業(yè)中樹立 良好的商業(yè)信譽(yù)。 公司以把個人的追求融入到企業(yè)發(fā)展目標(biāo)之中 ， 堅定信念 ，擬吸收、引進(jìn) 和培養(yǎng)大批優(yōu)秀人才 ， 良好的人才成長機(jī)制正日益受 優(yōu)秀大學(xué)生的青睞 。 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 組建了高水準(zhǔn)的鋼結(jié)構(gòu)設(shè)計隊伍，依靠先進(jìn)的理念， 創(chuàng)造出了時代感更強(qiáng)、更時尚的建筑藝術(shù)精品。 公司擁有 經(jīng)驗 作風(fēng)頑強(qiáng) 的工程隊伍，為工程的建造 質(zhì)量 提供了有效保障 ， 公司將與眾多國內(nèi)外廠商建立緊密的合作關(guān)系 ,與貿(mào)易伙伴隨著中國的發(fā)展一同向前。 公司以 年產(chǎn) 萬噸 鋼結(jié)構(gòu)為核心產(chǎn)品， 未來要向精細(xì)壓型板材加工和高端板材方向 發(fā)展 。 項目背景和建設(shè)的必要性 近年來， 太原 市成為 山西省 發(fā)展最快的 地區(qū) ， 已經(jīng)形成煤炭、煤化工、 不銹鋼深加工 及 鎂鋁合金 的產(chǎn)業(yè)集群 ， 不論從發(fā)展速度還是發(fā)展的規(guī)模 都居領(lǐng)先水平，在技術(shù)含量上也居領(lǐng)先地位，同時也創(chuàng)造出了很多具有自主知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品。從 2020 年下半年以來，由于受到金融危機(jī)的沖擊，地區(qū)有技術(shù)規(guī)模及質(zhì)量 的企業(yè)優(yōu)勢雖然受到了影響，但發(fā)展水平仍在不斷提高，也得到了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的最佳時機(jī) ， 新增 的 汽車制造業(yè)和裝備制造業(yè)，使 太原市 的經(jīng)濟(jì)發(fā)展更具活力。裝備制造業(yè)是 為 煤炭、石化、煤化工、發(fā)電等提供設(shè)備服務(wù)的行業(yè)，裝備制造業(yè)的技術(shù)和規(guī)模水平 決定著被服務(wù)企業(yè)裝備的技術(shù)、規(guī)模和水平，是企業(yè)正常生產(chǎn)，維護(hù)保養(yǎng)的保障。煤炭的開采、煤化工、石化、及發(fā)電行業(yè)都需要重大型的金屬構(gòu)件， 鋼結(jié)構(gòu)體系具有自重輕、工廠化制造、安裝快捷、五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 2 施工周期短、抗震性能好、投資回收快、環(huán)境污染少等綜合優(yōu)勢，在 制造業(yè)和 建筑工程領(lǐng)域中得到廣泛的應(yīng)用。 太 原 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 重 大 型的鋼結(jié)構(gòu)企業(yè)還沒有， 隨著 經(jīng)濟(jì)區(qū)的 大發(fā)展、大建設(shè)，如果沒有形成自己的重大型鋼結(jié)構(gòu)項目，必將在一定程度上限制地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國家級經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。開發(fā)區(qū)地勢平坦，交通便利，有著明顯的諸多優(yōu)勢。 區(qū)域位置優(yōu)勢 —— 北有太鋼，南有長鋼等大型鋼鐵集團(tuán)公司，原料來源非?？煽壳页杀镜停贿h(yuǎn)離軍事、樞紐等工程，且符合太原地區(qū)規(guī)劃要求。 廠址面積優(yōu)勢 —— 該區(qū)地處太原盆地的開闊段，有較大面積的待開發(fā)土地，能滿足項目的要求，并留有適當(dāng)?shù)陌l(fā)展空間。 交通運輸優(yōu)勢 —— 該區(qū)地處太原市 交通樞紐地帶，大運高速、太長高速、原大高速和太原南環(huán)等重要干道都匯聚于此，交通十分發(fā)達(dá)。 人才資源優(yōu)勢 —— 太原市是山西省的經(jīng)濟(jì)文化中心，是多所大專院校的集中地。有進(jìn)入全國 211 工程的太原理工大學(xué)；有歷史悠久的山西大學(xué)；還有新發(fā)展起來的山西財經(jīng)大學(xué)和中北大學(xué)等名校，都成為項目發(fā)展的人才基地。 協(xié)作條件優(yōu)勢 —— 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)與太原市的衛(wèi)星城小店相鄰，經(jīng)過多年的發(fā)展，其排水、動力、交通運輸、居住區(qū)和福利設(shè)施等方面的配套設(shè)施已相當(dāng)完善。 政策環(huán)境優(yōu)勢 —— 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)是招商引資的重要窗口，有著多方面的政策支持和稅收 優(yōu)惠政策。 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)項目符合 中部崛起 、節(jié)能減排、國家能源發(fā)展戰(zhàn)略，符合 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 的 發(fā)展 要求， 項目建成后能滿足 太原市及周邊 煤礦開采、煤化工、發(fā)電 等重大型金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備的供給需求，對解決地區(qū)部分 就業(yè) 問題 ，增加地方財政收入具有重要作用，對實現(xiàn)小康社會的目標(biāo)具有積極推動作用 。 可行性報告編制原則 （ 1）嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、強(qiáng)制性設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范。 （ 2） 體現(xiàn) 國家、 太原 市 政府推進(jìn)城 市 結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型 戰(zhàn)略目標(biāo)。 （ 3） 堅持資源綜合利用， 環(huán)保、 節(jié)水 、 節(jié)能降耗原則。 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 3 （ 4） 貫徹環(huán)境建設(shè)和保護(hù)相結(jié)合 的原則。力求取得社會效益、環(huán)境效益的 最大化 。 （ 5）結(jié)合廠址現(xiàn)狀和裝置特點，做到工藝合理、公用及輔助設(shè)施合理配套，節(jié)省占地。 （ 6）總體布局合理，長容整齊美觀，物流、人流順暢便捷。 （ 7）遵守國家關(guān)于勞動安全衛(wèi)生和消防等的法律法規(guī)。 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1） 國家計委關(guān)于頒發(fā)《建設(shè)項目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》 （ 2） 國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)?！返谌? （ 3） 中國國際咨詢公司編著的 《投資項目可行性研究指南》 （ 4） 現(xiàn)行的行業(yè)規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、設(shè)計 標(biāo)準(zhǔn) （ 5） 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的基礎(chǔ)資料 可行性研究報告編制范圍 包括 項目建設(shè)條件及場址、工藝技術(shù)方案、節(jié)能措施、環(huán)境保護(hù)、勞動 安全 、 消防項目實施進(jìn)度安排建議、投資估算與資金籌措、財務(wù)評價、結(jié)論等。 項目概況 項目名稱 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 建設(shè)性質(zhì) 新建 項目建設(shè)單位及法定代表人 項目建設(shè)單位： 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 項目法定代表人： 馮翠珍 建設(shè)內(nèi)容 建設(shè) 地點： 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 。 建設(shè)規(guī)模 及內(nèi)容 ： 項目占地面積 66033 平方 米，建筑面積 28213 平方米，建設(shè)規(guī)五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 4 模為 年產(chǎn) 萬噸鋼結(jié)構(gòu)， 廠房、辦公樓 、 機(jī)械設(shè)備 、道路及綠化 等 附屬工程 。 總投資 及資金來源 ： 本項目估算 投資 2543 萬元， 資金 來源 為建設(shè)單位 自籌 解決 。 建設(shè)年限： 2020 年 2020 年 。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項目達(dá)產(chǎn)后，年加工鋼結(jié)構(gòu) 萬噸，年可實現(xiàn)銷售收入 16250 萬元，企業(yè)年實現(xiàn)純 利潤 882 萬元、實現(xiàn)稅金 995 萬元（不含所得稅 294 萬元）。 項目投資利潤率： %； 項目投資利稅率： %； 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）：稅后： %； 項目 財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） (ic＝ 10％ )稅后 萬元； 項目全部投資回收期： 3 年。 項目輻射范圍 項目的建設(shè)可解決 太原 市 及 周邊地區(qū) 建筑鋼網(wǎng)結(jié)構(gòu)及 煤炭開采、煤化工、石化、電廠等重大型金屬結(jié)構(gòu)成型設(shè)備。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 表 1 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 序號 名 稱 單位 數(shù)據(jù) 備注 一 建設(shè)規(guī)模 1 加工各種型材 萬噸 2 建筑面積 平方米 28213 3 道路 平方米 9000 4 綠化 平方米 10000 二 勞動定員 人 90 三 主要燃動力消耗 1 煤 噸 220 2 電 萬度 150 四 經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) 1 總投資 萬元 2543 2 銷售收入 萬元 16250 達(dá)產(chǎn)后正常年 3 稅金及附加 萬元 995 達(dá)產(chǎn)后正常年 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 5 序號 名 稱 單位 數(shù)據(jù) 備注 4 總成本費用 (正常年 ) 萬元 14079 達(dá)產(chǎn)后正常年 5 利潤總額 (正常年 ) 萬元 1176 達(dá)產(chǎn)后正常年 6 所得稅 萬元 294 7 稅后利潤 萬元 882 五 財務(wù)評價指標(biāo) 1 投資利潤率 ％ 2 投資利 稅率 ％ 3 資本金凈利潤率 ％ 4 稅后全部投資內(nèi)部收益率 ％ 5 稅后全部投資回收期 年 3 6 盈虧平衡點 ％ 23 五峰建設(shè)集團(tuán)有限公司 鋼結(jié)構(gòu)加工廠建設(shè)項目 6 第 二 章 建設(shè)地址概況 地理位置 本項目位于 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 。 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國家級開發(fā)區(qū)。開發(fā)區(qū)北臨太原高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，西接小店鎮(zhèn)，東臨榆次經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，處于太原市“南移西進(jìn)”戰(zhàn)略和“兩市三區(qū)”合作開發(fā)的中心地帶。 交通條 件 項目所在的 太原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)交通十分發(fā)達(dá)。區(qū)域內(nèi)分布有長風(fēng)街、塢城路、大運公路、南環(huán)高速公路、太舊高速公路、建設(shè)南路、太榆路、學(xué)府街等交通干線。距市中心約15 公里；距火車站 16公里；距飛機(jī)場直線距離 6公里；距大運高速公路 3公里。交通十分便利。 自然條件 太原市是典型的大陸性氣候，春夏季多風(fēng)、冬季較干燥，雨季多集中在 69 月份，占全年降水量的 65%85%。場地開闊，陽光充分，空氣質(zhì)量在太原市來說比較好。由于“三北”防護(hù)林帶的建設(shè)，現(xiàn)今太原市地區(qū)冬季干燥，但不太冷，夏季的風(fēng)多不太熱，雨量偏為集中，全年平均氣溫為 ℃ ，具體情況如下： 冬季采暖室外計算溫度 12℃ 夏季通風(fēng)室外計算溫度 ℃ 絕對最高溫度 ℃ 絕對最低溫度 ℃ 全年主導(dǎo)方向 N 夏季主導(dǎo)方向