【文章內(nèi)容簡介】 單位：萬元 項(xiàng)目 上年同期數(shù) 本期累計(jì)數(shù) 一、管理費(fèi)用合計(jì) 4363 5024 工資 744 1192 職工福利費(fèi) 107 165 折舊費(fèi) 106 134 辦公費(fèi) 50 69 差旅費(fèi) 34 62 運(yùn)輸費(fèi) 36 44 保險(xiǎn)費(fèi) 31 24 租賃費(fèi) 7 6 修理費(fèi) 40 38 咨詢費(fèi) 89 86 1訴訟費(fèi) 14 47 1排污費(fèi) 31 27 1綠化費(fèi) 12 42 1物料消耗 55 34 1低值易耗品攤銷 12 0 1無形資產(chǎn)攤銷 3 696 1遞延資產(chǎn)攤銷 10 0 其中：開辦費(fèi)攤銷 10 0 1壞帳損失 0 0 其中：提取的壞帳準(zhǔn)備 0 0 1技術(shù)開發(fā)費(fèi) 106 290 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 50 269 2業(yè)務(wù)招待費(fèi) 135 265 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １２ 2工會(huì)經(jīng)費(fèi) 165 165 2職工教育經(jīng)費(fèi) 36 70 2待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 167 275 2勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 1836 1425 2稅金 258 62 其中：房產(chǎn)稅 94 334 車船使用稅 1 1 土地使用稅 120 240 印花稅 43 30 2土地使用費(fèi) 0 0 2土地?fù)p失補(bǔ)償費(fèi) 0 0 2存貨盤虧、毀損和報(bào)廢 （已減盤盈） 80 227 其中：盤盈 0 2 水電費(fèi) 32 50 3取暖費(fèi) 0 0 3倉庫經(jīng)費(fèi) 0 0 3會(huì)議費(fèi) 11 35 3審計(jì)費(fèi) 17 20 3董事會(huì)費(fèi) 39 1 3上級管理費(fèi) 0 0 3提取的新增效益工資 0 0 3住房公積金 0 0 3攤銷的潛虧掛帳數(shù) 0 0 其他 210 332 （ 27） 現(xiàn)金流量報(bào)表分析： 1～ 9 月份資金收支情況 :總收入 170076 萬元，其中：經(jīng)營 活動(dòng)收入84， 274 萬元，投資活動(dòng)收入 561 萬元，籌資活動(dòng)收入 85241 萬元； 總支出 168883 萬元，其中：經(jīng)營活動(dòng)支出 83653 萬元，投資活動(dòng)支出 3475 萬元，籌資活動(dòng)支出 85241 萬元，收支差額 1193 萬元。 （ A） 經(jīng)營活動(dòng)方面 收入 84274 萬元（其中：產(chǎn)品銷售收款 80680 萬元）；支出 61073 萬元，其中：生產(chǎn)資金投入 55828 萬元（其中：材料 51055 萬元、工具及備件 2723 萬元、外協(xié)加工費(fèi) 2050 萬元）、工資及其費(fèi)用性支出 14196 萬元、稅金支出 3785 萬元、能源費(fèi)支出 4850 萬元、銷售費(fèi)用 2028 萬元、運(yùn)輸費(fèi) 1079 萬元、工程及設(shè)備維修款 164 萬元，技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 289 萬元，備用大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １３ 金 1674 萬元，收支差額 3981 萬元。 19 月投資活動(dòng)支出凈額 2847 萬元，其中：購建支出 3408 萬元主要是用于技改及固定資產(chǎn)等項(xiàng)目。 （ B） 19 月投資活動(dòng)支出凈額 2914 萬元，其中：購建支出 3475 萬元主要是用于技改及固定資產(chǎn)等項(xiàng)目。 （ C） 籌資活動(dòng)： 19 月籌資凈額 3486 萬元 。 （ 1） 19 月新增銀行借款 12550 萬元，其中：中國銀行巴南支行 3000萬元、兵器財(cái)務(wù)公司 2021 萬元、浦發(fā)銀行 2021 萬元、商業(yè)銀行 魚洞支行1200 萬元、光大大坪支行 700 萬元、招行南岸支行 2021 萬元、工行大江支行 1650 萬元（保理貸款）； （ 2） 19 月減少銀行貸款 8317 萬元，其中：工行技改借款 1700 萬元，工行流動(dòng)資金借款 4820 萬元，工行住房借款 97 萬元，中國銀行技改借款 300 萬元，農(nóng)行巴南支行 900 萬元，兵器財(cái)務(wù) 500 萬元。 （ 3） 19 月利息支出 2404 萬元。 各年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變動(dòng)較大產(chǎn)生的原因： 公司應(yīng)收帳款 2021 年比 2021 年增加了 900 萬元 ， 2021 年比 2021 年增加了 4171 萬元， 2021 年的增幅原因主要是由于 銷售收入的大幅上升，屬于合理的增長范圍。 2021 年應(yīng)收帳款增加的主要原因是 :公司的汽車零部件生產(chǎn)廠的重型汽車橋和傳動(dòng)軸銷售給徐州重型汽車廠和重慶鐵馬工業(yè)集團(tuán)，由于銷售貨款回收不力，導(dǎo)致應(yīng)收帳款凈增 3154 萬元，其次是鑄鍛公司銷售的火車備件所造成的應(yīng)收帳款比 2021 年增加了近千萬。從應(yīng)收票據(jù)來看， 2021 年比 2021 年下降了 800 多萬元，這是由于 2021 年產(chǎn)品非常暢銷，要求大量商家使用現(xiàn)金結(jié)算，因此造成應(yīng)收票據(jù)有一定比例的下降。 2021 年比 2021 年增加了 325 萬元，是由于購買商家使用票據(jù)大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １４ 有所回升造成。 借款人財(cái)務(wù)評價(jià) 總體分析認(rèn)為：該公司近幾年資產(chǎn)總量變化很小，負(fù)債水平較低。銷售收入變化不大，盈利能力沒有明顯提高，處于比較穩(wěn)定的狀態(tài)。分析認(rèn)為，主要是因?yàn)楣驹O(shè)備老化，不能提高產(chǎn)量和銷售收入。公司現(xiàn)在進(jìn)行的技改項(xiàng)目沒有建成，不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，由此導(dǎo)致公司盈利能力沒有提高。 五、借款人經(jīng)營情況分析 2021 年 1 至 9 月，完成主營業(yè)務(wù)收入 88,745 萬元，同比增加 10,983萬元 ,增幅 %；實(shí)現(xiàn)利潤 4,573 萬元 , 同比增加 1,463 萬元 ,增幅%。 主要產(chǎn)品銷售、利潤情況表 單位：萬元 產(chǎn)品名稱 05年 19月銷售 06年 19月銷售 05年 19月利潤 06年 19月利潤 車橋 10,773 13,182 381 594 轉(zhuǎn)向器 1,302 1,593 194 312 曲軸鍛件 10,105 12,341 496 808 沖壓件 14,400 17,643 534 817 塔機(jī) 5,859 7,136 33 54 液壓支架 9,968 12,230 503 827 其它產(chǎn)品 25,355 24,620 1,035 1,269 合 計(jì) 77,762 88,746 3,110 4,573 從上表的數(shù)據(jù)可以看出，去年 19 月銷售額為 77762 萬元，實(shí)現(xiàn)利潤3110 萬元，銷售凈利率為 4%，今年 19 月銷售收入 88745 萬元，同比增加 14%，實(shí)現(xiàn)利潤 4573 萬元，銷售凈利率 %. 從產(chǎn)品利潤結(jié)構(gòu)來看，大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １５ 轉(zhuǎn) 向器的利潤率最高，以 2%的銷售額實(shí)現(xiàn)了總利潤的 7%；塔機(jī)的利潤率最低，以 8%的銷售額實(shí)現(xiàn)了總利潤的 1%。 該企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)需要進(jìn)一步的調(diào)整。 四、借款人組織架構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)者 基本情況 公司組織結(jié)構(gòu)圖 見附件。公司主要領(lǐng)導(dǎo)人基本情況如下： 公司董事長、總經(jīng)理：江信亞，男， 1956 年 3 月出生，畢業(yè)于四川省委黨校，本科學(xué)歷。 1979 年 10 月畢業(yè)于 四川綿陽機(jī)械工業(yè)學(xué)校；1979 年 10 月至 1990 年 4 月任 國營 5047 廠技術(shù)科、二車間技術(shù)員； 1990年 4 月 至 1992 年 1 月任 國營 5047 廠二車間副主任； 1992 年 1 月 至 1992年 10 月任 國營 5047 廠檢計(jì)處處長； 1992 年 10 至 1995 年 4 月 國營 5047廠副總工程師； 1995 年 4 月 至 1996 年 4 月 國營 5047 廠副廠長； 1996 年4 月 至 1999 年 12 月 國營 5047 廠廠長； 1999 年 12 月 至 2021 年 2 月 重慶大江車輛總廠渝齒分廠廠長； 2021 年 2 月 至 2021 年 8 月 重慶大江車輛總廠副廠長； 2021 年 8 月 至 2021 年 10 月 重慶大江工業(yè) (集團(tuán) )有限責(zé)任公司副總經(jīng)理； 2021 年 10 月 至 2021 年 12 月 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司副總經(jīng)理兼大江信達(dá)車輛股份有限公司總經(jīng)理； 2021 年 4 月 至今 任 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司董事； 2021 年 12 月 至 2021 年 7 月任 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司總經(jīng)理兼大江信達(dá)車輛股份有限公司董事長。 2021 年 7 月至今 任 重慶大江工業(yè)集團(tuán)公司黨委委員； 2021 年 7 月 至今 任 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司總經(jīng)理兼重慶大江信達(dá)車輛股份有限公司董事長、總經(jīng)理。 公司總會(huì)計(jì)師、副總經(jīng)理（主管財(cái)務(wù)）：張倫剛，男 1967 年 1 月大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １６ 出生，畢業(yè)于重慶工業(yè)管理學(xué)院財(cái)務(wù)管理專業(yè)，本科學(xué)歷。 1984 年 9 月至 1987 年 1 月 川南工業(yè)管理學(xué)校財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)； 1987 年 1 月 至 1994 年 5月 國營 5003 廠財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)主辦 ； 1994 年 5 月 至 1997 年 7 月 西南兵工局財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)師； 1997年 7月 至 1998年 4月 西南兵工局財(cái)務(wù)處副處長； 1998年 4 月 至 2021 年 3 月 重慶萬友康年大酒店財(cái)務(wù)經(jīng)理； 2021 年 3 月 至 2021年 1 月 西南兵工局財(cái)務(wù)處處長； 2021 年 01 至 2021 年 04 西南兵工局資產(chǎn)處處長； 2021 年 4 月 至今 任 大江工業(yè)集團(tuán)公司董事、副總經(jīng)理；大江信達(dá)股份公司副總經(jīng)理； 2021 年 5 月 至今 任 大江工業(yè)集團(tuán)公司總會(huì)計(jì)師 ，2021 年 7 月 至今 任 大江工業(yè)集團(tuán)公司黨委委員。 五、借款人融資、及資信情況 借款人目前的借款情況如下表： 借款單位 借款品種 金額（萬元） 到期日 兵器財(cái)務(wù)公司 股權(quán)抵押、土地抵押 9,500 2021 年 6月 18 日 工商銀行重慶大江支行 土地、房屋、機(jī)器抵押 26,711 2021 年 9月 19 日 交通銀行重慶大坪支行 土地、房屋抵押 6,000 2021 年 9 月 29 日 農(nóng)業(yè)銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 1,690 2021 年 7月 16 日 中國銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 2,000 2021 年 12 月 30 日 中國銀行重慶巴南支行 土地、 房屋抵押 1,000 2021 年 12 月 30 日 南坪招商銀行 土地抵押 4,500 2021 年 7 月 9 日 上海浦發(fā)銀行九龍坡支行 西南兵器工業(yè)公司提供信用擔(dān)保 2,000 2021 年 2月 15 日 商業(yè)銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 1,200 2021 年 3 月 8 日 光大銀行 房屋抵押 700 2021 年 11 月 27 日 合計(jì) 55,301 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １７ 從上表可以看出，借款人以短期負(fù)債為主，大部分貸款將于明年到期 ，借款人面臨的流動(dòng)性壓力比較大。 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １８ 第三章 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目基本情況 汽車液壓助力轉(zhuǎn)向器生產(chǎn)線技術(shù)改造：項(xiàng)目總投資 2515 萬元，企業(yè)自籌 379 萬元，銀行借款 2136 萬元，項(xiàng)目建設(shè)期為 30 個(gè)月。該技改項(xiàng)目在充分利用現(xiàn)有條件的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)補(bǔ)充轉(zhuǎn)向器零部件加工、裝配調(diào)試檢測設(shè)備。項(xiàng)目現(xiàn)有生產(chǎn)能力 3500 臺(tái) /年，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 28000 臺(tái) /年，