【正文】 械廠、廣東恒隆集團(tuán)、廣東恒威集團(tuán)、廣東江門興江轉(zhuǎn)向器公司。 2021 年預(yù)計(jì)銷售量達(dá)到 460000 輛（其中：雙級(jí)減速需求約 67 萬元輛含特種車、專用車及工程車），需要助力轉(zhuǎn)向器 260000 套左右。福田歐曼銷售累計(jì)總量 80572 輛，占國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的 %； 春蘭汽車也是重型車，市場(chǎng)開拓力度兇猛，年底有望擠身重卡第二軍團(tuán)。 2021 年 以來生產(chǎn)格局發(fā)生了以下變化 ：東風(fēng)公司銷售總量超過一汽集團(tuán)， 2021 年 東 風(fēng)公司銷售累計(jì)總量 100132 輛，占國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的 %；一汽集團(tuán)銷售累計(jì)總量 111937輛，占國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的 %。 根據(jù)上述因素分析， 2021 年四季度， 2021 年 重型車市場(chǎng)增長(zhǎng)速度將會(huì)有上揚(yáng)走勢(shì)，躍出低谷。 主要有以下有利因素影響重型車市場(chǎng)的需求： 持續(xù)走好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，將為重型車市場(chǎng)提供良好的市場(chǎng)環(huán)境。以下是重型汽車的市場(chǎng)分析。 噪聲治理 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 ２０ 本項(xiàng)目無超標(biāo)準(zhǔn)的噪音污染源，利用現(xiàn)有的條件可達(dá)到環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)指標(biāo)要求的標(biāo)準(zhǔn)值。 四、建設(shè)和生產(chǎn)條件 重慶大江信達(dá)車輛股份有限公司位于重慶市巴南區(qū)魚洞鎮(zhèn)大江西路314 號(hào) , 該技改項(xiàng)目在原助力轉(zhuǎn)向器廠建設(shè)， 供水、供電、供 氣、電纜及道路等建設(shè)條件已由原廠統(tǒng)一解決。因此提出轉(zhuǎn)向 器生產(chǎn)線實(shí)施技術(shù)改造。 二、項(xiàng)目提出的背景和意義 隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速的發(fā) 展和人民生活水平的不斷提高，國(guó)內(nèi)汽車市場(chǎng)保持快速增長(zhǎng)勢(shì)頭，作為汽車重要零部件的轉(zhuǎn)向器產(chǎn)品面臨的需求不斷上升，近年來借款人的轉(zhuǎn)向器產(chǎn)品訂貨量增加很快。 五、借款人融資、及資信情況 借款人目前的借款情況如下表： 借款單位 借款品種 金額（萬元） 到期日 兵器財(cái)務(wù)公司 股權(quán)抵押、土地抵押 9,500 2021 年 6月 18 日 工商銀行重慶大江支行 土地、房屋、機(jī)器抵押 26,711 2021 年 9月 19 日 交通銀行重慶大坪支行 土地、房屋抵押 6,000 2021 年 9 月 29 日 農(nóng)業(yè)銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 1,690 2021 年 7月 16 日 中國(guó)銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 2,000 2021 年 12 月 30 日 中國(guó)銀行重慶巴南支行 土地、 房屋抵押 1,000 2021 年 12 月 30 日 南坪招商銀行 土地抵押 4,500 2021 年 7 月 9 日 上海浦發(fā)銀行九龍坡支行 西南兵器工業(yè)公司提供信用擔(dān)保 2,000 2021 年 2月 15 日 商業(yè)銀行重慶巴南支行 土地、房屋抵押 1,200 2021 年 3 月 8 日 光大銀行 房屋抵押 700 2021 年 11 月 27 日 合計(jì) 55,301 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １７ 從上表可以看出，借款人以短期負(fù)債為主，大部分貸款將于明年到期 ，借款人面臨的流動(dòng)性壓力比較大。 1979 年 10 月畢業(yè)于 四川綿陽機(jī)械工業(yè)學(xué)校；1979 年 10 月至 1990 年 4 月任 國(guó)營(yíng) 5047 廠技術(shù)科、二車間技術(shù)員； 1990年 4 月 至 1992 年 1 月任 國(guó)營(yíng) 5047 廠二車間副主任； 1992 年 1 月 至 1992年 10 月任 國(guó)營(yíng) 5047 廠檢計(jì)處處長(zhǎng)； 1992 年 10 至 1995 年 4 月 國(guó)營(yíng) 5047廠副總工程師； 1995 年 4 月 至 1996 年 4 月 國(guó)營(yíng) 5047 廠副廠長(zhǎng)； 1996 年4 月 至 1999 年 12 月 國(guó)營(yíng) 5047 廠廠長(zhǎng)； 1999 年 12 月 至 2021 年 2 月 重慶大江車輛總廠渝齒分廠廠長(zhǎng)； 2021 年 2 月 至 2021 年 8 月 重慶大江車輛總廠副廠長(zhǎng)； 2021 年 8 月 至 2021 年 10 月 重慶大江工業(yè) (集團(tuán) )有限責(zé)任公司副總經(jīng)理； 2021 年 10 月 至 2021 年 12 月 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司副總經(jīng)理兼大江信達(dá)車輛股份有限公司總經(jīng)理； 2021 年 4 月 至今 任 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司董事； 2021 年 12 月 至 2021 年 7 月任 重慶大江工業(yè)（集團(tuán)）公司總經(jīng)理兼大江信達(dá)車輛股份有限公司董事長(zhǎng)。 主要產(chǎn)品銷售、利潤(rùn)情況表 單位：萬元 產(chǎn)品名稱 05年 19月銷售 06年 19月銷售 05年 19月利潤(rùn) 06年 19月利潤(rùn) 車橋 10,773 13,182 381 594 轉(zhuǎn)向器 1,302 1,593 194 312 曲軸鍛件 10,105 12,341 496 808 沖壓件 14,400 17,643 534 817 塔機(jī) 5,859 7,136 33 54 液壓支架 9,968 12,230 503 827 其它產(chǎn)品 25,355 24,620 1,035 1,269 合 計(jì) 77,762 88,746 3,110 4,573 從上表的數(shù)據(jù)可以看出，去年 19 月銷售額為 77762 萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3110 萬元，銷售凈利率為 4%，今年 19 月銷售收入 88745 萬元，同比增加 14%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 4573 萬元，銷售凈利率 %. 從產(chǎn)品利潤(rùn)結(jié)構(gòu)來看，大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １５ 轉(zhuǎn) 向器的利潤(rùn)率最高，以 2%的銷售額實(shí)現(xiàn)了總利潤(rùn)的 7%；塔機(jī)的利潤(rùn)率最低，以 8%的銷售額實(shí)現(xiàn)了總利潤(rùn)的 1%。銷售收入變化不大，盈利能力沒有明顯提高，處于比較穩(wěn)定的狀態(tài)。 2021 年應(yīng)收帳款增加的主要原因是 :公司的汽車零部件生產(chǎn)廠的重型汽車橋和傳動(dòng)軸銷售給徐州重型汽車廠和重慶鐵馬工業(yè)集團(tuán)，由于銷售貨款回收不力，導(dǎo)致應(yīng)收帳款凈增 3154 萬元，其次是鑄鍛公司銷售的火車備件所造成的應(yīng)收帳款比 2021 年增加了近千萬。 （ C） 籌資活動(dòng)： 19 月籌資凈額 3486 萬元 。 （ 26） 管理費(fèi)用 5024 萬元 ，明細(xì)見下表： 單位：萬元 項(xiàng)目 上年同期數(shù) 本期累計(jì)數(shù) 一、管理費(fèi)用合計(jì) 4363 5024 工資 744 1192 職工福利費(fèi) 107 165 折舊費(fèi) 106 134 辦公費(fèi) 50 69 差旅費(fèi) 34 62 運(yùn)輸費(fèi) 36 44 保險(xiǎn)費(fèi) 31 24 租賃費(fèi) 7 6 修理費(fèi) 40 38 咨詢費(fèi) 89 86 1訴訟費(fèi) 14 47 1排污費(fèi) 31 27 1綠化費(fèi) 12 42 1物料消耗 55 34 1低值易耗品攤銷 12 0 1無形資產(chǎn)攤銷 3 696 1遞延資產(chǎn)攤銷 10 0 其中：開辦費(fèi)攤銷 10 0 1壞帳損失 0 0 其中：提取的壞帳準(zhǔn)備 0 0 1技術(shù)開發(fā)費(fèi) 106 290 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 50 269 2業(yè)務(wù)招待費(fèi) 135 265 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １２ 2工會(huì)經(jīng)費(fèi) 165 165 2職工教育經(jīng)費(fèi) 36 70 2待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 167 275 2勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 1836 1425 2稅金 258 62 其中：房產(chǎn)稅 94 334 車船使用稅 1 1 土地使用稅 120 240 印花稅 43 30 2土地使用費(fèi) 0 0 2土地?fù)p失補(bǔ)償費(fèi) 0 0 2存貨盤虧、毀損和報(bào)廢 （已減盤盈） 80 227 其中：盤盈 0 2 水電費(fèi) 32 50 3取暖費(fèi) 0 0 3倉(cāng)庫(kù)經(jīng)費(fèi) 0 0 3會(huì)議費(fèi) 11 35 3審計(jì)費(fèi) 17 20 3董事會(huì)費(fèi) 39 1 3上級(jí)管理費(fèi) 0 0 3提取的新增效益工資 0 0 3住房公積金 0 0 3攤銷的潛虧掛帳數(shù) 0 0 其他 210 332 （ 27） 現(xiàn)金流量報(bào)表分析： 1～ 9 月份資金收支情況 :總收入 170076 萬元，其中：經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)收入84， 274 萬元，投資活動(dòng)收入 561 萬元，籌資活動(dòng)收入 85241 萬元； 總支出 168883 萬元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出 83653 萬元，投資活動(dòng)支出 3475 萬元，籌資活動(dòng)支出 85241 萬元，收支差額 1193 萬元。 （ 21） 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì) ： 單位：萬元 項(xiàng) 目 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 本期數(shù) 上年數(shù) 本期數(shù) 上年數(shù) 軍品 8219 7776 7270 6520 民品 80526 69986 66034 58685 其中：汽車 2301 3001 2416 2850 汽車零部件 30691 37822 34852 31852 摩托車零部件 189 693 208 485 其他 47345 28470 28558 23498 合 計(jì) 88745 77762 73304 65205 （ 22） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3096 萬元 ，見下表： 項(xiàng) 目 本期數(shù) （萬元） 上年數(shù) （萬元） 利息支出 2404 2723 減：利息收入 114 179 匯兌損失 減：匯兌收益 其他 764 304 手續(xù)費(fèi)支出 42 16 合 計(jì) 3096 2864 （ 23） 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 613 萬元 ，明細(xì)見下表： 單位：萬元 項(xiàng) 目 上年數(shù) 本期數(shù) 收入 支出 利潤(rùn) 收入 支出 利潤(rùn) 材料 2938 2954 16 3152 2996 156 外協(xié) 100 16 84 169 135 34 廢料 344 169 175 412 264 148 水電 208 185 23 253 198 55 大江信達(dá)股份有限公司助力轉(zhuǎn)向器技改項(xiàng)目 2021 年 11 月 １１ 外購(gòu)商品 161 163 2 178 169 9 其他 769 774 5 815 604 211 合 計(jì) 4520 4261 259 4979 4366 613 （ 24） 營(yíng)業(yè)外收入 592 萬元：主要為處置固定資產(chǎn)凈收益 444 萬元，罰款凈收入 58 萬元，其他 90 萬元。 （ 16） 預(yù)提費(fèi)用 37 萬元，是預(yù)提的利息費(fèi)用 。賬齡三年以上應(yīng)付賬款共計(jì) 353 筆，金額合計(jì) 2885 萬元 ，占比為 ％ ；這些款項(xiàng)系應(yīng)付的采購(gòu)材料及備件款 ， 因與上述債權(quán)單位多年沒有往來，故未付款。 （ 7） 固定資產(chǎn) 本期提取折 舊 61948 萬元，提取折舊后 凈額 66704 萬元 ，未提取折舊前原值為 128652 萬元 ：其中房屋建筑物原值 萬元，累計(jì)折舊 萬元；機(jī)器設(shè)備原值 萬元，累計(jì)折舊 萬元；運(yùn)輸設(shè)備原值 萬元，累計(jì)折舊 萬元；其他固定資產(chǎn)原值 萬元，累計(jì)折舊 萬元。其他應(yīng)收款欠款前九名單位欠款原因及金額分別為：零整 744萬元，重慶大江美利信壓鑄有限責(zé)任公司欠租賃費(fèi) 316 萬元，重慶渝齒機(jī)械制造有限責(zé)任公司欠租賃費(fèi)產(chǎn)品費(fèi) 225 萬元，重慶大江至信模具工業(yè)有限公司欠租賃費(fèi) 150 萬元，平山配件廠欠產(chǎn)品費(fèi) 113 萬元，江達(dá)鋁合金輪圈公司欠租賃費(fèi) 88 萬元，重慶大江安通車輛配件有限公司欠租賃費(fèi) 44萬元，綜合廠欠加工費(fèi) 33 萬元，珞璜電廠欠 25 萬元。 （ 2） 應(yīng)收票據(jù) 4496 萬元：其中銀行承兌匯票 1325 萬元，商業(yè)承兌匯票 3171 萬元。 重慶大江信達(dá)車輛股份有限公司注冊(cè)資本為 130521 萬元， 2021 年年末，公司開展清 產(chǎn)核資工作，核銷股本 15172 萬元，現(xiàn)股本為 115349 萬元，各公司占股比例不變。按照中發(fā) [1999]12 號(hào)文件規(guī)定，該廠成為國(guó)家經(jīng)貿(mào)委推薦給國(guó)家開發(fā)銀行和各金融資產(chǎn)管理公司進(jìn)行債轉(zhuǎn)股的第三批大江信達(dá)股份