信用社業(yè)務(wù)代辦員管理辦法(編輯修改稿)
2025-03-09 09:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 庫存限額，一般情況下庫存不得超過一萬元。 第二十三條 代辦員的結(jié)帳期按每月三次進(jìn)行，業(yè)務(wù)量較大的也可按每月四次進(jìn)行，并帳日要求做到五到社（即人、帳、款、印、重要空白憑證）。 第二十四條 代辦員遇到特殊情況不能按時報帳的，應(yīng)當(dāng)事先向信用社代辦業(yè)務(wù)管理員和包片信貸員說明原因，并征得主任同意，可以適當(dāng)拖延報帳時間，但最多不得超過兩天。代辦業(yè)務(wù)管理員和包片信貸員應(yīng)及時前往查實(shí)帳務(wù)，并將檢查情況報告主任。 第二十五條 信用社代辦業(yè)務(wù)管理員分工包片對代辦員報送的帳表進(jìn)行事后監(jiān)督，主要手段是采取建立“兩套帳”方法進(jìn) 行管理，具體工作按內(nèi)控制度執(zhí)行。 第二十六條 信用社對代辦員日常工作的檢查監(jiān)督，應(yīng)履行下列職責(zé)： 定期、不定期查庫每月不得少于一次（由包片信貸員負(fù)責(zé)實(shí)施）； 帳務(wù)“六相符”檢查每季不得少于一次（由代辦業(yè)務(wù)管理員與包片信貸員共同實(shí)施）； 重要空白憑證及安全防范檢查每月不得少于一次（由包片信貸員負(fù)責(zé)實(shí)施）。 第二十七條 代辦員離崗的基本要求： 代辦員終止工作離崗前，信用社代辦業(yè)務(wù)管理員和包片信貸員應(yīng)當(dāng)深入現(xiàn)場，及時當(dāng)面清理帳務(wù)，收回現(xiàn)金、重要空白憑證與其他一般憑證、有關(guān)帳表及辦公用具（保險柜、辦 公桌、計(jì)息器、防衛(wèi)器材）等內(nèi)部專用物品； 離崗代辦員交接前應(yīng)自行結(jié)帳，并對經(jīng)管的各種憑證、帳簿、報表、儲蓄卡片、貸款借據(jù)（合同及催收書）進(jìn)行帳務(wù)核實(shí)，然后交由代辦業(yè)務(wù)管理員，再與“兩套帳”相互核對，確定內(nèi)帳無誤后，方能抄列帳務(wù)核對清單； 清理代辦員帳務(wù)時，代辦員因特殊情況不能在場，應(yīng)有其親屬或其他證明人（村委會或政法機(jī)關(guān)人員）在場；發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)案件的，信用社應(yīng)當(dāng)及時報告上級聯(lián)社和人民銀行； 信用社應(yīng)及時組織有關(guān)人員根據(jù)離崗代辦員（或代辦業(yè)務(wù)管理員）提供的核對清單逐筆到戶對帳，信用社主任為內(nèi)外帳核對總 負(fù)責(zé)人，包片信貸員為貸款類科目內(nèi)外帳核對責(zé)任人，代辦業(yè)務(wù)管理員為存款類科目內(nèi)外帳核對責(zé)任人，臨時抽調(diào)的協(xié)助人員聽從責(zé)任人的 安排 核對存款帳務(wù)時，必須根據(jù)存款卡片或帳簿資料，以無記名方式只將帳號、存期、金額等內(nèi)容抄列清單進(jìn)行張貼公告，供存款人及時核對。 核對貸款外帳時，必須根據(jù)貸款形態(tài)情況，分別填制正常貸款余額對帳單和逾期貸款催收書，做為核對憑據(jù)。核對時應(yīng)由借款人和擔(dān)保人共同簽名并加蓋手印，同時必須查驗(yàn)借款人和擔(dān)保人的居民身份證并登記號碼，以便及時發(fā)現(xiàn)冒名、化名、借名、跨區(qū)等違規(guī)貸款，落實(shí)化解風(fēng)險對策； 核對責(zé)任人在內(nèi)外帳核對結(jié)束時，應(yīng)提交帳務(wù)核對報告，連同交接清單存入會計(jì)檔案，內(nèi)容包括：總戶（筆）數(shù)，總金額，核對基本情況，相符戶（筆）數(shù)和金額，不符原因或其他需要說明事項(xiàng)，核對人簽名和核對時間等，確保核對工作達(dá)到“六相符”； 信用社應(yīng)在代辦員離崗移交后，及時向當(dāng)?shù)卮澹ň樱┟裎瘑T會書面通報情況，并在定點(diǎn)公布欄、公共場所、交通路口等顯眼位置張貼通告，多個自然村（街）的應(yīng)將通告張貼到每個村落（街巷），有條件的還要利用廣播進(jìn)行通知、通告。內(nèi)容包括：原代辦員離崗、更換時間；新任代辦員辦理業(yè)務(wù)范圍及工作開展情況 等。信用社要將所有張貼的通告拍照存檔。 第二十八條 代辦員的帳務(wù)交接手續(xù)按下列要求辦理： 移交：新代辦員上崗時，代辦業(yè)務(wù)管理員為移交人；原代辦員離崗時，本人為移交人。移交人應(yīng)當(dāng)按照會計(jì)基本制度的要求抄列 清單，并在清單上簽名以示負(fù)責(zé)。 接交：原代辦員離崗時，代辦業(yè)務(wù)管理員為接交人；新代辦員上崗時，本人為接交人。接交人應(yīng)當(dāng)根據(jù)會計(jì)基本制度的規(guī)定，按照移交清單內(nèi)容認(rèn)真核對有關(guān)帳務(wù)，并在清單上簽名以示負(fù)責(zé)。 監(jiān)交：代辦員在辦理帳務(wù)交接時，信用社主任和主辦會計(jì)為共同監(jiān)交人。監(jiān)交人應(yīng)當(dāng)按照會計(jì)基本制度的要求 嚴(yán)格把關(guān)，并在清單上簽名以示負(fù)責(zé)。 代辦員因特殊情況需要移交帳務(wù)又不能在場辦理手續(xù)的，可由代辦業(yè)務(wù)管理員會同
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