4長春農村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣銀行結算賬戶管理辦法(暫行)(編輯修改稿)
2025-03-09 08:01 本頁面
【文章內容簡介】 的許可證或建筑施工及安裝合同 、 基本存款賬戶開戶 許可 證。 異地建筑施工及安裝單位開立 的臨時存款賬戶名稱可以為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱，但臨時存款賬戶的預留簽章應與臨時存款賬戶名稱一致。 當建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，應出具建筑施工及安裝單位按本辦法規(guī)定開立臨時存款賬戶所需提供的證明文件、建筑施工及安裝單位的基本存款賬戶開戶許可證、建筑施工及安裝單位負責人的身份證件、項目部負責人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權該項目部開戶的授權書。同時，按規(guī)定填寫 《 開立單位銀行結算賬戶申請書 》 及 《 建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨 時存款賬戶申請書 附頁》 。建筑施工及安裝單 位授權項目部開戶的授權書中應載明：項目部名稱、項目部負責人姓名 及項目部因賬戶開立 、 使用和撤銷而產生的所有法律責任由該建筑施工及安裝單位承擔等內容。 （三）異地從事臨時經營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照 正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文、基本存款賬戶開戶許可證。 （四）注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預先核準通知書”或有關 部門的批文。增資驗資 資金 ，應出具其基本存款賬戶 開 戶 許可證、股東會或董事會決議等證明文件。 第十 九 條 存款人為臨時機構的，只能 在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶。 存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。 建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數的臨時存款賬戶。 第 二 十條 存款人需要在異地開立單位銀行結算賬戶，除出具本辦法 第十二條、十三條、十五條、十八條 規(guī)定的有關證明文件外，應出具下列相應的證明文件： （ 一 ）異地借款的存 款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同、 基本存款賬戶開戶 許可證。 （ 二 ）因經營需要在 異地辦理收入匯繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明 、 基本存款賬戶開戶 許可證 。 第 二 十 一 條 存款人應以實名開立銀行結算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實質內容的真實性負責，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。 第二十 二 條 存款人在申請開立銀行結算賬戶時，其申請開立的銀行結算賬戶的賬戶名稱與其出具的開戶證明文件的名稱全稱應保持一致。 有字 號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致。 無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經營者姓 名組成。 因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預先核準通知書”或政府有關部門批文中注明的名稱。 第二十 三 條 存款人開立銀行結算賬戶，其預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權代理人的簽章。預留簽章中公章或財務專用章的名稱應與其賬戶名稱保持一致。 無字號的個體工商戶，其預留簽章中公章 或 財務專用章應是“個體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經營者的簽章。 因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其預留簽章為出資人 （單位）或其委托代理人 的 簽 章。 單位銀行結算賬戶 名稱使用規(guī)范化簡稱的，其預留簽章中公章 或財務專用章 的 名稱必須與賬戶名稱保持一致。 除中國人民銀行另有規(guī)定的以外， 應 建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。 第二十 四 條 存款人開立銀行結算賬戶，應填制 《 開 立單位銀行結算賬戶 申請書 》 ，開戶申請書 應 按規(guī)定記載有關事項。 開戶申請書填寫的事項 要 齊全， 存款人 有 上級法 人或主管單位的，應如實填寫相關信息。存款人有關聯(lián)企業(yè)的，應填寫《 關聯(lián)企業(yè)登記 表》。開戶銀行 應遵循“了解你的客戶”的原則，認真審核存款人上級法人、主管單位及關聯(lián)企業(yè)的信息， 履行盡職調查的義務。 第二十 五 條 開戶銀行 應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行 雙人審查 ，并簽章予以確認；對存款人開戶證明文件的原件也要進行審查，防止銀行結算賬戶業(yè)務處理“一手清”。 第二十 六 條 開戶銀行 為存款人開立銀行結算賬戶， 須 與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務。 第二十 七 條 開戶許可證是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。 第三章 銀行結算賬戶的使用 第二十 八 條 基本存款賬戶用于 存款人 辦理日常經營 活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取 。 第 二 十 九 條 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。 第 三 十條 專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。 財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報 當地 人民銀行分支行批準。 當地 人民銀行分支行應根據國家現(xiàn)金管理的規(guī) 定審查批準。 糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 收入匯繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款賬 戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 開戶銀行 應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。 第三十 一 條 臨時存款賬戶用于辦理臨 時機構以及存款人臨時經營活動發(fā)生的資金收付。 臨時存款賬戶應根據有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其
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