4長春農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法(暫行)(編輯修改稿)
2025-03-09 08:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 的許可證或建筑施工及安裝合同 、 基本存款賬戶開戶 許可 證。 異地建筑施工及安裝單位開立 的臨時(shí)存款賬戶名稱可以為建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱，但臨時(shí)存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時(shí)存款賬戶名稱一致。 當(dāng)建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)出具建筑施工及安裝單位按本辦法規(guī)定開立臨時(shí)存款賬戶所需提供的證明文件、建筑施工及安裝單位的基本存款賬戶開戶許可證、建筑施工及安裝單位負(fù)責(zé)人的身份證件、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該項(xiàng)目部開戶的授權(quán)書。同時(shí)，按規(guī)定填寫 《 開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書 》 及 《 建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨 時(shí)存款賬戶申請書 附頁》 。建筑施工及安裝單 位授權(quán)項(xiàng)目部開戶的授權(quán)書中應(yīng)載明：項(xiàng)目部名稱、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人姓名 及項(xiàng)目部因賬戶開立 、 使用和撤銷而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由該建筑施工及安裝單位承擔(dān)等內(nèi)容。 （三）異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照 正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文、基本存款賬戶開戶許可證。 （四）注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或有關(guān) 部門的批文。增資驗(yàn)資 資金 ，應(yīng)出具其基本存款賬戶 開 戶 許可證、股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件。 第十 九 條 存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能 在其駐在地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。 存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶。 建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶。 第 二 十條 存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法 第十二條、十三條、十五條、十八條 規(guī)定的有關(guān)證明文件外，應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件： （ 一 ）異地借款的存 款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同、 基本存款賬戶開戶 許可證。 （ 二 ）因經(jīng)營需要在 異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明 、 基本存款賬戶開戶 許可證 。 第 二 十 一 條 存款人應(yīng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。 第二十 二 條 存款人在申請開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱與其出具的開戶證明文件的名稱全稱應(yīng)保持一致。 有字 號的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致。 無字號的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓 名組成。 因注冊驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱。 第二十 三 條 存款人開立銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)代理人的簽章。預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)與其賬戶名稱保持一致。 無字號的個(gè)體工商戶，其預(yù)留簽章中公章 或 財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是“個(gè)體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽章。 因注冊驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶，其預(yù)留簽章為出資人 （單位）或其委托代理人 的 簽 章。 單位銀行結(jié)算賬戶 名稱使用規(guī)范化簡稱的，其預(yù)留簽章中公章 或財(cái)務(wù)專用章 的 名稱必須與賬戶名稱保持一致。 除中國人民銀行另有規(guī)定的以外， 應(yīng) 建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。 第二十 四 條 存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)填制 《 開 立單位銀行結(jié)算賬戶 申請書 》 ，開戶申請書 應(yīng) 按規(guī)定記載有關(guān)事項(xiàng)。 開戶申請書填寫的事項(xiàng) 要 齊全， 存款人 有 上級法 人或主管單位的，應(yīng)如實(shí)填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫《 關(guān)聯(lián)企業(yè)登記 表》。開戶銀行 應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，認(rèn)真審核存款人上級法人、主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信息， 履行盡職調(diào)查的義務(wù)。 第二十 五 條 開戶銀行 應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行 雙人審查 ，并簽章予以確認(rèn)；對存款人開戶證明文件的原件也要進(jìn)行審查，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理“一手清”。 第二十 六 條 開戶銀行 為存款人開立銀行結(jié)算賬戶， 須 與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。 第二十 七 條 開戶許可證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。 第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用 第二十 八 條 基本存款賬戶用于 存款人 辦理日常經(jīng)營 活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取 。 第 二 十 九 條 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。 第 三 十條 專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。 財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào) 當(dāng)?shù)?人民銀行分支行批準(zhǔn)。 當(dāng)?shù)?人民銀行分支行應(yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī) 定審查批準(zhǔn)。 糧、棉、油收購資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款賬 戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 開戶銀行 應(yīng)按照本條的各項(xiàng)規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。 第三十 一 條 臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨 時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。 臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其
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