公司內部財務管理制度設計企業(yè)內部財務制度(5篇)(編輯修改稿)
2025-08-12 10:41 本頁面
【文章內容簡介】 目登記記錄完整準確及時，賬目往來準確無誤，會計資料檔案保存完整可靠。實現(xiàn)會計電算化，科學規(guī)范記賬，安全快捷處理賬務。嚴格執(zhí)行會計法、票據(jù)法、統(tǒng)計法、稅法、財務通則、會計準則、企業(yè)各項規(guī)章制度，建立健全企業(yè)財務會計制度，并認真落實執(zhí)行。二、管理職能：保護企業(yè)資產安全、經營高效準確及時完整編制各項財務報表，并作出財務狀況分析報告。管理公司各類資產(流動資產、固定資產、企業(yè)文化和無形資產、各類庫存、在建項目、庫存商品房、庫存設備材料等有形資產)、各類負債(流動負債、長期負債)。合理提出薪酬福利方案，企業(yè)盈利分配方案，保護員工利益不受侵害、投資人權益不受侵害和損失。管理各類費用。加強開發(fā)成本核算與開發(fā)成本、開發(fā)間接費用控制。照章納稅、合理避稅。結合企業(yè)經營開發(fā)計劃，編制企業(yè)各期間財務計劃、融資計劃、綜合平衡計劃。動態(tài)調整并落實上款各項計劃。參與各類合同的起草、執(zhí)行的財務審核。三、決策職能：保證投資利益最大、風險最小對企業(yè)投資開發(fā)項目提供財務可行性分析報告，編制項目投資計劃書、商業(yè)計劃書等文件，提供決策參考。根據(jù)企業(yè)中長期規(guī)劃，編制企業(yè)中長期財務規(guī)劃，輔助決策。對市場和項目進行調研，提出調研報告。提出不同的投資開發(fā)方案，對不同方案進行分析，作出評估對比，得出優(yōu)選方案。對企業(yè)經營進行預測分析，提出調整意見方案。對行業(yè)發(fā)展趨勢、專業(yè)發(fā)展趨勢做出預測和判斷，提出意見和建議。四、監(jiān)督職能：保障企業(yè)合法經營、枝葉繁茂監(jiān)督企業(yè)遵守國家會計法、票據(jù)法、稅法、統(tǒng)計法等一應法律法規(guī)，避免企業(yè)法律風險。監(jiān)督企業(yè)遵循科學合理的經營管理軌道持續(xù)發(fā)展，避免經營風險。監(jiān)督企業(yè)經營管理人員違反法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度、財經制度侵害企業(yè)利益的行為。監(jiān)督企業(yè)員工違犯法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度、財經制度侵害企業(yè)利益的行為。財務部四大職能你中有我，我中有你，相互融匯貫通。不得割裂理解。公司內部財務管理制度設計 企業(yè)內部財務制度篇四第一條財務處內部牽制制度應與崗位責任制、經濟責任制相結合，遵循機構分離、職務分離、錢帳分離、帳物分離的基本原則。第二條記賬人員應與經濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員的職責權限相互分離，相互制約。第三條財務公章由會計科科長保管，校長私章、財務處處長私章和出納員私章由出納員保管。使用時由分管人員審核有關憑證后親自蓋章，嚴禁他人代蓋。第四條各種印鑒(章)、空白憑證在上班時須妥善保管，下班時鎖入保險柜。第五條所有銀行結算憑證，由會計科和結算部統(tǒng)一購置，支票和支付密碼要分人保管，使用人按規(guī)定領用并進行備查登記。第六條按規(guī)定填寫或打印銀行現(xiàn)金支票、轉帳支票。存根與票面內容完全一致。由持章人審核后蓋章，裁下存根,將支票交給出納員辦理。支票使用必須進行登記并由蓋章人負全部責任。第七條作廢支票由出納員交科長審核后進行備查登記，月末釘在最后一張記帳憑證后面，歸檔保管。第八條所有現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務均由會計人員審核制單(輸機)后
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