【文章內(nèi)容簡介】 形勢，進(jìn)一步提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。一要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，高度關(guān)注和重視20xx年、20xx年兩年由于天量信貸投放可能帶來的不良貸款反彈風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樾刨J快速天量投放和不良貸款的形成通常有2～3年的滯后期，20xx年、20xx年將是我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨重大考驗(yàn)的關(guān)鍵時(shí)期。二要在國家加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)長期優(yōu)化調(diào)整，加強(qiáng)房地產(chǎn)市場調(diào)控力度，加大地方政府融資平臺(tái)清理規(guī)范的背景下，商業(yè)銀行融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，要切實(shí)采取相關(guān)措施，加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩等重點(diǎn)行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和集中度風(fēng)險(xiǎn)管控，強(qiáng)化貸后日常管理，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，防止資產(chǎn)質(zhì)量下降。風(fēng)險(xiǎn)管理并不是杜絕風(fēng)險(xiǎn)，而是在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中控制風(fēng)險(xiǎn)，駕馭風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)按照經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重點(diǎn)和方向，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和比較優(yōu)勢，圍繞盈利中心加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和經(jīng)營轉(zhuǎn)型。風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)適應(yīng)這一變化，只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)管理才能與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合。我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴(yán)，使得國內(nèi)商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項(xiàng)目貸款所產(chǎn)生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務(wù)模式在未來將不可持續(xù)。商業(yè)銀行迫切需要轉(zhuǎn)變自身業(yè)務(wù)模式，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變和利率市場化改革提速的需要。經(jīng)營轉(zhuǎn)型對(duì)于中小商業(yè)銀行來說，更具有緊迫性。國有大型商業(yè)銀行及全國性股份制銀行早在五、六年前就開始研究和實(shí)施業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，而且取得了一定成效。比如某國有大型商業(yè)銀行20xx年末，非信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重已提高至52%以上，信貸利差收入降至60%，投資收益和手續(xù)費(fèi)收入均占營業(yè)收入的20%；20xx年至20xx年，連續(xù)五年以15%的信貸增速支撐了約34%的凈利潤增長。而中小商業(yè)銀行，尤其是區(qū)域性商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行，只是在近兩年才開始提出業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和經(jīng)營轉(zhuǎn)型的概念，可以說剛剛起步，經(jīng)營轉(zhuǎn)型的概念和意識(shí)還不夠深入人心。中小商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的目標(biāo)和方向，就是逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)向資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變，經(jīng)營模式向資本約束下以效益為中心的綜合經(jīng)營轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、速度和效益的統(tǒng)一，提升核心競爭力。就是進(jìn)一步發(fā)展資本占用低的中間業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)，進(jìn)一步發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸和小企業(yè)信貸，努力以較小的資本占用獲得最大的經(jīng)營效益。經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。因?yàn)榻?jīng)營轉(zhuǎn)型意味著將從熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域轉(zhuǎn)到不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，意味著面臨更多的不確定性和更大的風(fēng)險(xiǎn)。不同業(yè)務(wù)種類的業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險(xiǎn)特征存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理過程，乃至不良貸款的容忍度都不一樣。如公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)對(duì)具體客戶或項(xiàng)目的審查和分析，授信審查中重視企業(yè)規(guī)模和現(xiàn)金流的分析；而零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是分散的，更多地強(qiáng)調(diào)整體違約率的把握，單個(gè)授信審查中則強(qiáng)調(diào)對(duì)借款人未來收入和償付能力的分析。如果簡單用公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法進(jìn)行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅不能控制住風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)增加管理成本。另外，同一業(yè)務(wù)種類下，不同業(yè)務(wù)品種由于形態(tài)、特性和風(fēng)險(xiǎn)大小的不同也應(yīng)適用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。如個(gè)人消費(fèi)信貸和個(gè)人經(jīng)營類貸款，在貸款用途和還款來源等方面具有較大的差異，消費(fèi)信貸一般金額小、期限短，還款來源主要依靠家庭收入，是公認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)較小的授信品種，對(duì)這類業(yè)務(wù)適宜通過批量化處理從整體上進(jìn)行違約率控制；而個(gè)人經(jīng)營類貸款一般金額較大，還款來源主要依靠經(jīng)營所得，受外部環(huán)境影響大，具有較大的不確定性，對(duì)經(jīng)營類貸款不僅要分析借款人的資信狀況，還要相應(yīng)地進(jìn)行行業(yè)和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分析，不同于消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理。加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高要求。應(yīng)適應(yīng)加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構(gòu)建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體制機(jī)制、方法手段、制度文化，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)的全面管理、科學(xué)管理和有效管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航。一是在風(fēng)險(xiǎn)管理觀念上，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)由控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，向經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由只注重風(fēng)險(xiǎn)管理，向注重平衡“資本、風(fēng)險(xiǎn)和收益”轉(zhuǎn)變，更加注重走資本集約型道路。二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)提前研判經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)和方向，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步轉(zhuǎn)型，穩(wěn)健發(fā)展。三是風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理為經(jīng)營轉(zhuǎn)型服務(wù)的意識(shí)，協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展部門做好對(duì)客戶需求和效用的分析，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，更好地、主動(dòng)地滿足客戶的各類金融需求。 四是風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的傳導(dǎo)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)部門，應(yīng)從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的高度出發(fā)，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中存在的問題，通過制訂和發(fā)布前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理政策，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方式引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。商業(yè)銀行外部監(jiān)管日趨嚴(yán)格。對(duì)于商業(yè)銀行來說，監(jiān)管要求既是合規(guī)經(jīng)營的外在力量，也是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。監(jiān)管要求是銀行競爭的“游戲規(guī)則”，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理只有主動(dòng)適應(yīng)監(jiān)管要求，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力和水平，不斷提升核心競爭力，才有機(jī)會(huì)在激烈的市場競爭中取勝。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行提出的各項(xiàng)監(jiān)管要求，是為了維護(hù)銀行金融體系的整體安全，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的普遍要求。中小商業(yè)銀行必須認(rèn)識(shí)到，這種要求其實(shí)是一種“合規(guī)要求”、“最低要求”或者“最低標(biāo)準(zhǔn)”，達(dá)到監(jiān)管部門的要求只能說及格。在經(jīng)營管理中，并不能簡單以這種“最低標(biāo)準(zhǔn)”為目標(biāo)，不要認(rèn)為各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)滿足或符合監(jiān)管部門的要求就萬事大吉了。中小銀行應(yīng)以超越監(jiān)管指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己。中小銀行要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，還應(yīng)跟蹤和研判監(jiān)管趨勢，提高風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、主動(dòng)性和有效性。中國銀監(jiān)會(huì)將加快推動(dòng)“巴塞爾協(xié)議ⅱ”和“巴塞爾協(xié)議?！蓖綄?shí)施，并行推進(jìn)第一支柱和第二支柱工作，20xx年起步，“十二五”期間全面實(shí)施新的國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。20xx年4月，中國銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，該指導(dǎo)意見按照宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和分類指導(dǎo)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，明確了資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、動(dòng)態(tài)撥備等四大監(jiān)管新工具的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)置了差異化的過渡期安排。從資本充足率看，指導(dǎo)意見中，核心一級(jí)資本、一級(jí)資本和總資本的最低要求是5%、6%和8%；新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下，%%；出現(xiàn)系統(tǒng)性信貸過快增長時(shí)，需計(jì)提逆周期超額資本，需要的資本充足率將更高。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將從20xx年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比“巴塞爾協(xié)議?！备鼮閲?yán)格。嚴(yán)格的資本監(jiān)管給中小商業(yè)銀行提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)的資本補(bǔ)充方式難以適應(yīng)中小商業(yè)銀行發(fā)展需求和監(jiān)管要求。中小商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)跟蹤和研究后危機(jī)時(shí)代銀行監(jiān)管政策的變化趨勢，深入分析四大監(jiān)管新工具對(duì)經(jīng)營發(fā)展的影響，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。現(xiàn)代商業(yè)銀行