【文章內容簡介】 證。第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由財務經 理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務經理指定專人保管，并分類填制目錄。第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經財 務經理批準。第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的。(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的。(三)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的。(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的。(五)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。(六)保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的。(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的。(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的。(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的。(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的。(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的。(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的。(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。(一)財務負責人工作責任制度(二)出納作業(yè)處理準則(三)會計核算基礎工作規(guī)范(四)借款及各項費用開支標準審批程序(五)其他有待補充完善的財務管理制度第四十四條 本規(guī)定由公司財務部負責解釋。第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效試行。企業(yè)的財務管理制度篇四為嚴肅財經紀律，規(guī)范財務管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節(jié)流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有關財務管理規(guī)定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。一、辦公室在每年的財政經費下達后，將經費及支出項目、支出數額計劃向領導辦公會，提交領導辦公會討論審議通過。二、半年時由財務負責同志及報賬員將半年的收支情況、計劃執(zhí)行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出項目，增加開支的透明度。三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統(tǒng)一安排掌握，其他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統(tǒng)籌安排，以便整體掌握經費支出情況。四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽注審核意見，提交單位領導審批后方可報銷。票據上臺照、內容(事項)、品名、規(guī)格、數量、單價、價款、經辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。事后，須在十個工作日內履行報銷手續(xù)，抽調借據。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節(jié)約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執(zhí)行。七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執(zhí)行。企業(yè)的財務管理制度篇五加強管理，研究創(chuàng)新，擴大營業(yè)額，控制成本，創(chuàng)造利潤。：(1)充分消化現(xiàn)有產能。(2)利用現(xiàn)有市場，購銷相關產品，擴大營業(yè)額。(3)銷售費用的控制(運輸費用、報關費用、費用等)。(4)呆品處理。(5)外銷成長率x%，年度外銷金額x元。：(1)估計內銷產品銷售數量，協(xié)調生產管理中心建立適當庫存量。(2)建立內銷銷售網，擴大現(xiàn)有客戶的采購規(guī)格及數量。(3)呆品處理。(4)內銷成長率x%，年度內銷金額x元。：(1)建立機物料abc分類，實施重點控制。(2)建立各主要原物料安全庫存量、經濟采購量。選擇優(yōu)良供應廠商，商訂長期采購合同。加強比價功能，降低采購價格。(3)降低平均庫存量：a料x天，x磅。b料x天，x磅。機物料降低x%，x元。：(1)建立員工進用升遷、薪資考核獎懲的人事制度。(2)精簡人事，控制管理費用。：(1)建立人、物出入廠管理規(guī)則。(2)加強警衛(wèi)勤務訓練。企業(yè)的財務管理制度篇六第1條 為加強財務管理，根據國家有關法律、法規(guī)及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。第2條 財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業(yè)經濟實力為宗旨。第3條 財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。第4條 公司及全資下屬公司、企業(yè)（含51%股權的全資、內聯(lián)企業(yè)）的財務工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。第5條 公司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設置獨立的財務機構。非獨立核算的單位配備專職財務人員。第6條 公司部會計師。公司設計劃財務部。計劃財務部設部長、副部長。下屬獨立核算的公司、企業(yè)設財務部。財務部設部長、副部長計劃財務部及各財務部，根據業(yè)務工作需要配備必要的會計人員。第7條 總會計師協(xié)助總經理管理好整個系統(tǒng)的財務會計工作，對全系統(tǒng)的財務會計工作負責。總會計師主要職責如下：、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施，指導各項財務活動，考核生產經營成果，對總經理負責并報告工作；、投資、貿易等發(fā)展項目及重要經濟合同，對可行性報告提出評估意見；，經總經理或董事會簽署后執(zhí)行。、企業(yè)投資和效益的計算方案；、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；；、法令、制度和遵守財經紀律，制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經紀律的事項；、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經理批準后執(zhí)行；，斷提高財會人員的素質和業(yè)務水平；、企業(yè)的100萬元以下貸款擔保書。第8條 計劃財務部是公司的財務主管部門，除做好本部門各項業(yè)務工作外，負責從業(yè)務上對下屬各級財務部門和會計人員進行領導、指導、檢查、監(jiān)督。第9條 計劃財務部部長領導計劃財務部的工作，在總經理和總會計師領導下主持公司的財務工作。計劃財務部部長的主要職責是：，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務工作；，控制和降低公司的經營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經營效益，按月、季、年度向總會計師、總經理、董事會提交財務分析報告；，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作；、企業(yè)進行財務檢查，監(jiān)督下屬公司、企業(yè)執(zhí)行財經紀律和規(guī)章制度；，主持公司的財