【文章內(nèi)容簡介】 a) 經(jīng)營利潤率=經(jīng)營盈利 / 收入凈額b) 凈利潤率=凈利潤 / 收入凈額c) 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 / 資產(chǎn)總額d) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)總收入 / 平均資產(chǎn)總額e) 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤 / 平均權(quán)益總額● 一季度公司因業(yè)務(wù)需要(中央投資代理資質(zhì)升級，按國家規(guī)定，注冊資本最低500萬)，固由甘肅科源電力集團(母公司)追加投資140萬，資本由360萬增加到500萬。注冊資本：伍佰萬元整，實收資本：伍佰萬元整。● ● 完成一季度各月憑證制作及裝訂● 及時、準(zhǔn)確上報一季度各月報表及各月績效看板● 編制20xx年集團公司本部及咨詢公司預(yù)算報表● 匯總及上報20xx集團公司本部及下屬11家子公司預(yù)算報表● 開具20xx年第一批非物資招標(biāo)采購、第二批非物資(服務(wù))等項目發(fā)票● 配合招標(biāo)部確認(rèn)各項保證金的錄入● 編制并錄入咨詢公司2020xx年報及年報輔助模板，審核并修改其他公司年報及輔助模板● 協(xié)助省公司完成國網(wǎng)公司對甘肅公司20xx年報會審工作。編制甘肅公司20xx年清產(chǎn)核資與年報差異表及甘肅公司20xx年快報與年報差異表，分析相關(guān)指標(biāo)差異原因，進行文字說明。本季度財務(wù)工作中，無需亟待解決的問題?！?鑒于國網(wǎng)公司年報會審中甘肅公司存在的主要問題，咨詢公司將在以后各月月報中增加現(xiàn)金流量表，并進行分析，加強公司財務(wù)人員對報表的重視度，提高公司財務(wù)人員對報表間勾稽關(guān)系的能力?！?鑒于國網(wǎng)公司及國家發(fā)改委今年對招標(biāo)類企業(yè)標(biāo)書費價格進行了規(guī)范管理(每包標(biāo)書費統(tǒng)一收費200元)，這就造成公司每年標(biāo)書費收入有大幅度減少，那么公司在今年后三個季度節(jié)約成本，控制費用，保證順利完成集團公司下達的各項績效指標(biāo)任務(wù)?！?鑒于公司賬面上存在大量的閑置資金(主要為投標(biāo)保證金)，希望公司通過加強資金管理，合理利用資金，尋找新的利潤增長點，使公司保持健康穩(wěn)定的發(fā)展趨勢。一季度整體財務(wù)表現(xiàn)較好，各項經(jīng)營指標(biāo)基本完成，雖然資產(chǎn)負(fù)債率過高，但絕大部分負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y金，加上公司有完善的貨幣資金管理制度，開設(shè)投標(biāo)保證金專戶，所以對經(jīng)營情況影響不大。五項可控費用指標(biāo)(見附表)一季度控制情況比較好，為20xx年后續(xù)經(jīng)營費用的發(fā)生，預(yù)留空間較大。一季度我們的核心業(yè)務(wù)取得穩(wěn)健增長，雖然受標(biāo)書費降價影響，但整體收入情況還是較同期有大幅增加，代理費收入實現(xiàn)2位數(shù)增長，這充分說明公司在受政策的不利影響下，逐步轉(zhuǎn)型，積極尋找新的利潤增長點，為公司提供更為有效的市場競爭力。費用方面，一季度在收入穩(wěn)步增長的同時，三項期間費用卻同比幾乎未有增加(主要系人工成本增加，屬合理增加范圍)，說明公司在充分落實中央提出的“勤儉節(jié)約”精神，開源節(jié)流，該花的少花，不該花的一分不花的同時，狠抓國網(wǎng)公司提出“三集五大”中的財務(wù)管理集約化，對費用實行嚴(yán)格的審批制度，層層抓落實，一級抓一級，領(lǐng)導(dǎo)帶頭抓的管理辦法，為公司利潤的穩(wěn)步、快速增長提供強有力的后勤保障?？傮w看來，公司一季度財務(wù)情況較好，在集團領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下，在各部門配合下，按照公司的總體部署和安排，認(rèn)真組織落實，取得了較好的成績。但是，未來三個季度任務(wù)依然很重，尤其是標(biāo)書費降價后，壓力會更大，公司我們財務(wù)人員將變壓力為動力，做好20xx年工作計劃，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)治理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!財務(wù)分析報告分析 華為度財務(wù)分析報告篇八公司xx年度經(jīng)營指標(biāo)完成情況表一、總況(合并報表)(一)截至xx年末，公司資產(chǎn)總額 萬元，負(fù)債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。(二)xx年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，利潤總額 萬元，扣除所得稅 萬元和少數(shù)股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。(三)xx年集團上繳國家各項稅金共計 萬元。(四)xx年上繳院國科控股利潤 萬元。(五)主要財務(wù)指標(biāo)情況:資產(chǎn)負(fù)債率 %。流動比率 %。總資產(chǎn)報酬率 %。凈資產(chǎn)收益率 %。國有資產(chǎn)保值增值率 %其他比率 %。(六)合并數(shù)據(jù)說明xx年度上報董事會的公司財務(wù)決算數(shù)據(jù)包括合并企業(yè)戶數(shù)家，與xx年度相比，增加(減少)了*公司、*公司 戶。增加(減少)原因是:由于會計政策的方面發(fā)生了變化，由原來的變更為，導(dǎo)致合并報表發(fā)生較大變化，具體為: 。一、公司經(jīng)營情況截至報告期，按照公司各控股公司上報的報表數(shù)據(jù)合并，xx年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元。公司xx年度營業(yè)收入、凈利潤構(gòu)成情況表單位:萬元(一)公司本部經(jīng)營情況收入情況(大幅增長、減少、持平)xx年度公司本部主營業(yè)務(wù)收入 萬元，完成預(yù)算指標(biāo) %，同比增長(減少) %。1)xx年公司本部仍然以 業(yè)務(wù)(產(chǎn)品、項目)為主，共取得收入 萬元，占全部收入 %，比上年度增加(減少) 萬元。增加(減少)的主要原因是 。2)xx年度公司本部第二大收入為 產(chǎn)品(項目)，取得收入 萬元，占全部收入的 %，比上年度增加(減少) 萬元。增加(減少)的主要原因是 。3)xx年度公司本部其他收入為 和 ，共取得收入 萬元，占全部收入的 %，比上年度增加(減少) 萬元。增加(減少)的主要原因是 。成本情況xx年度公司本部主營業(yè)務(wù)成本 萬元，同比增長 %，與收入增長率相比高(低) 個百分點。成本增加(減少)的主要原因是 。(多因素分析法進行分析)管理費用情況xx年度公司本部管理費用支出 萬元，比xx年增加(減少) 萬元。主要原因是 。(多因素分析法進行分析)財務(wù)費用情況xx年財務(wù)費用 萬元，比xx年度增加(減少) 萬元，主要原因是 。投資收益情況1) xx年度公司投資收益 萬元，主要構(gòu)成情況為:2) xx年度實際收到上交利潤情況持股企業(yè)上繳利潤明細表納稅情況說明:現(xiàn)金流量情況xx年度本部現(xiàn)金總流入xx萬元，現(xiàn)金總流出xx萬元，現(xiàn)金凈流入xx萬元。其中:經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入xx萬元，投資活動凈流入xx萬元，籌資活動現(xiàn)金凈流入xx萬元。(二)控股公司經(jīng)營情況*公司*公司合并營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元，分別完成預(yù)算指標(biāo)的 %和 %。原因分析:*公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加(減少)，但由于主要是原材料(或其他原因)上漲幅度過大(減少)，年度凈利潤同比有較大下降，加上 原因的影響，凈利潤同比減少了 萬元。*公司*公司xx年進一步調(diào)整公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，突出重點發(fā)展 主業(yè)，經(jīng)營收入和凈利潤均較好地完成全年預(yù)算指標(biāo)。全年銷售收入 萬元，同比增長 %，其中公司主營 類業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售收入 萬元，占總收入 %，同比增長 %。公司成本費用合計 萬元，同比增長 %，低于收入增長率，比預(yù)算減少支出 萬元。公司經(jīng)營凈利潤 萬元，同比增長 %，超額完成年度預(yù)算的 %。*公司(三)公司財務(wù)狀況截至xx年末，公司合并報表資產(chǎn)總額 萬元，負(fù)債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。公司財務(wù)狀況比較表 單位:萬元資產(chǎn)總額比年初增加(減少) 萬元，主要是流動資產(chǎn)凈增加(減少)萬元，其中存貨增加(減少)萬元。應(yīng)收款項增加(減少) 元，預(yù)付賬款增加(減少) 萬元，貨幣資金增加(減少) 萬元、短期投資增加(減少) 元。長期投資增加(減少) 元，固定資產(chǎn)增加(減少) 元、無形資產(chǎn)增加(減少) 萬元等(重要項目大幅增減的原因進行說明)。負(fù)債總額比年初凈增加(減少) 元，主要是預(yù)收賬款增加(減少) 萬元，其他應(yīng)付款增加(減少)萬元和長短期借款增加(減少) 萬元等。公司資產(chǎn)、負(fù)債大量增加，主要受*公司報表的影響。*公司xx年末資產(chǎn)總額比年初增加(減少) 元，其中:流動資產(chǎn)增加(減少)萬元、長期投資增加(減少) 萬元。負(fù)債總額增加(減少) 萬元，其中預(yù)收款增加(減少) 萬元，其他應(yīng)付款增加(減少) 萬元，長短期借款增加(減少) 萬元(重要項目大幅增減的原因進行說明)。所有者權(quán)益比年初增加(減少) 萬元，國有資產(chǎn)保值增值率為 %。xx年度公司所有者權(quán)益由當(dāng)年實現(xiàn)經(jīng)營凈利潤增加(減少)萬元，外幣報表折算差額、未確認(rèn)投資損失等因素影響增加(減少) 萬元，扣除所屬子公司調(diào)整報表年初未分配利潤增加(減少)萬元和上繳利潤 萬元，公司所有者權(quán)益凈增加 萬元(重要項目大幅增減的原因進行說明)?，F(xiàn)金流量比年初增加(減少) 萬元。其中經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 。(一)或有負(fù)債情況對外擔(dān)保情況公司本部對外擔(dān)保情況表單位:萬元訴訟情況其他情況(如貸款情況等)(二)本年新增(減少)投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、子公司清理情況新增對*公司投資股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作xx年 月 日公司以 萬元轉(zhuǎn)讓持有有限責(zé)任公司 %股權(quán)，扣除投資成本和歷年累計增值，xx年計入股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 萬元。完成*公司清算工作有限責(zé)任公司成立于 年 月，注冊資本 萬元，公司投資 萬元，占股 %。 年 月*公司股東會做出決定注銷該公司，當(dāng)即組成清算小組，對公司資產(chǎn)進行清算審計。根據(jù)清算審計報告，對該公司截至xx年 月 日的剩余資產(chǎn)，按照各股東持股比例進行分配。xx年 月，公司實際清理收回貨幣資金 萬元，固定資產(chǎn)萬元。按照原始出資額 萬元，扣除清理收回資金 萬元及*公司 年月交回的費 萬元，該項投資實際損失約 萬元。*公司減資，股東相應(yīng)股權(quán)減值年 月, 對*公司清產(chǎn)核資結(jié)果做出批復(fù)，*公司于xx年 月辦理減資手續(xù)，注冊資本由原 萬元減至 萬元，相應(yīng)我公司 %股權(quán)的出資額減為 萬元。(三)應(yīng)收款項追回情況經(jīng)董事會批準(zhǔn)， 年 月公司以 原因借給*公司 萬元。截至xx年 月，全部(部分)收回借款 萬元，除本金外，xx年取得利息收入 萬元。應(yīng)收賬款收回情況(四)基本建設(shè)情況經(jīng)股東會 年 月 日決定，在(地址)進行基本建設(shè)。該項目總概算