【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 行貸款的有關(guān)條款辦事，做到了專賬核算、專人管理、?？顚Ｓ?。存在的主要問(wèn)題是配套資金不到位，如不認(rèn)真解決，項(xiàng)目的實(shí)施將受到影響，不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，使項(xiàng)目難以充分發(fā)揮效益。縣委、政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們反映的情況引起了高度重視。今年x月，根據(jù)縣委組織部委托，我們對(duì)x個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、xx個(gè)縣直部門單位開展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前實(shí)審已基本完成，對(duì)物資總公司與商業(yè)總公司已經(jīng)作了審計(jì)結(jié)論，審計(jì)報(bào)告對(duì)x位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀評(píng)價(jià)，同時(shí)也查出違紀(jì)違規(guī)金額xxx萬(wàn)元。，現(xiàn)已由組織部門平調(diào)安排。其余部分審計(jì)結(jié)論已經(jīng)與單位見(jiàn)面，得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。二、完善制度，嚴(yán)格管理，隊(duì)伍建設(shè)再上臺(tái)價(jià)今年，我局繼續(xù)以“建一流班子，帶一流隊(duì)伍，創(chuàng)一流業(yè)績(jī)”作為年度的總體目標(biāo)，創(chuàng)新思路，與時(shí)俱進(jìn)，制定年度規(guī)劃，狠抓“人法技”建設(shè)，造就精良審計(jì)隊(duì)伍。x月份我們對(duì)202x年審計(jì)機(jī)關(guān)原有的內(nèi)部管理制度進(jìn)行了全面修改、補(bǔ)充、完善，編寫了《寧鄉(xiāng)縣審計(jì)局機(jī)關(guān)管理制度》，干部職工人手一冊(cè)，建立健全了xx個(gè)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了切實(shí)可行的崗位目標(biāo)考核辦法，把雙文明目標(biāo)量化到科室，到個(gè)人，按月考查，半年初評(píng)，年終總評(píng)，嚴(yán)格獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)，還針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)深入基層不夠的現(xiàn)象，改變了以往做法，實(shí)行了領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系科室的制度，使局機(jī)關(guān)的各項(xiàng)制度化、規(guī)范化，基本上做到有章可循，違章必究。三、圍繞中心，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，各項(xiàng)齊頭并進(jìn)在保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)中，我局分階段制定了詳細(xì)實(shí)施方案，特別是封閉式學(xué)習(xí)階段中，全局黨員參學(xué)人數(shù)達(dá)到xx學(xué)習(xí)時(shí)間超過(guò)xx小時(shí)以上。黨員干部通過(guò)、自學(xué)、上輔導(dǎo)課與收看電教片等形式，寫學(xué)習(xí)筆記與心得xxxx字以上,嚴(yán)格進(jìn)行考核與檢查。全局在第二、三階段中認(rèn)真查找問(wèn)題與不足，結(jié)合審計(jì)實(shí)際，制定切實(shí)可行的整改措施與方案，按有關(guān)規(guī)定程序和要求，一步一個(gè)腳印的抓落實(shí)，經(jīng)市縣督導(dǎo)組的檢查后，多次受到市縣領(lǐng)導(dǎo)的肯定。審計(jì)工作半年總結(jié)報(bào)告篇五20xx年，區(qū)審計(jì)局以黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和《^v^關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》要求，按照全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議的部署，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的二十字方針，加大審計(jì)力度，創(chuàng)新審計(jì)方式，提高審計(jì)效能，大力推進(jìn)對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，認(rèn)真落實(shí)“保發(fā)展，促反腐”兩大任務(wù)，堅(jiān)持一手抓對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正、整改，一手抓工作機(jī)制和制度建設(shè)，把維護(hù)人民群眾根本利益、推動(dòng)省市區(qū)各項(xiàng)政策落實(shí)、推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的要求貫穿審計(jì)工作始終。(一)重點(diǎn)對(duì)20xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的真實(shí)、合法和效益情況進(jìn)行審計(jì)。從注重銜接、注重項(xiàng)目、注重?cái)?shù)據(jù)的“三個(gè)注重”入手，檢查是否將所有預(yù)算資金納入財(cái)政統(tǒng)一分配，評(píng)價(jià)預(yù)算完整性，指出預(yù)算管理、調(diào)整和執(zhí)行中存在的問(wèn)題，促進(jìn)不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，發(fā)揮財(cái)政資金使用的最大效益。經(jīng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在個(gè)別街道上繳的計(jì)生保證金清退余額在財(cái)政專戶掛賬的問(wèn)題，我局按照有關(guān)規(guī)定提出了處理意見(jiàn)。(二)在開展本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步強(qiáng)化部門預(yù)算情況執(zhí)行審計(jì)，將公共資金全部納入審計(jì)監(jiān)督范圍，對(duì)預(yù)算資金分配、使用進(jìn)度和效果實(shí)行全過(guò)程監(jiān)督。對(duì)區(qū)社會(huì)工作委員會(huì)、區(qū)委老干部管理局、區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、區(qū)總工會(huì)、光塔街道辦事處、白云街道辦事處 6個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)檢查被審計(jì)單位當(dāng)年收支預(yù)算編制是否科學(xué)、合理、真實(shí)，以及收支預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是否真實(shí)、合法。對(duì)于不同預(yù)算科目、預(yù)算級(jí)次或者項(xiàng)目間的預(yù)算資金需要調(diào)劑使用的，審查其是否按照程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。在審計(jì)過(guò)程中特別關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況和分析與其履行職責(zé)相關(guān)的專項(xiàng)資金的分配、管理、使用及績(jī)效情況，以及是否存在虛報(bào)、冒領(lǐng)、截留、挪用、滯留財(cái)政資金等違規(guī)違紀(jì)的行為。經(jīng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位存在部分項(xiàng)目預(yù)算編制不夠準(zhǔn)確、部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行不符合相關(guān)規(guī)定、現(xiàn)金管理存在漏洞、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問(wèn)題。根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具正式審計(jì)報(bào)告及審計(jì)結(jié)果報(bào)告，并在報(bào)經(jīng)區(qū)政府審議通過(guò)后，代其向區(qū)^v^會(huì)報(bào)告了xx區(qū)20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況。(一)充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議成員作用。年初由我局牽頭召開了xx區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，總結(jié)20xx年區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況和通報(bào)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題，研究確定20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃和審計(jì)對(duì)象名單，并由我局按程序組織實(shí)施。此外，確定每季度召開經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議例會(huì)，向聯(lián)席會(huì)議成員單位通報(bào)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況，今年已召開四次例會(huì)。(二)積極推進(jìn)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位、重點(diǎn)崗位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審制度，將政府性債務(wù)管理、民生改善、社會(huì)保障、目標(biāo)責(zé)任制落實(shí)情況、職能轉(zhuǎn)變的職責(zé)履行情況、機(jī)構(gòu)編制情況等納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，促進(jìn)責(zé)任追究和問(wèn)責(zé)機(jī)制的健全完善。緊緊抓住權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)兩個(gè)重點(diǎn)，著重監(jiān)督檢查被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)情況，把貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)、“約法三章”相關(guān)要求作為重要的審計(jì)內(nèi)容。按照市審計(jì)局的統(tǒng)一安排，對(duì)白云區(qū)松洲街道辦事處主任及書記進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任異地同步審計(jì)。通過(guò)審計(jì)，我們對(duì)有關(guān)單位財(cái)務(wù)管理和內(nèi)控制度等方面存在的問(wèn)題提出了具有針對(duì)性、切實(shí)可行的改進(jìn)意見(jiàn)和合理化建議共82條，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。(三)認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作意見(jiàn)》及《關(guān)于加強(qiáng)xx區(qū)區(qū)屬單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員國(guó)有(集體)資產(chǎn)離任責(zé)任交接工作的意見(jiàn)》，細(xì)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作措施，重點(diǎn)圍繞審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用和國(guó)有(集體)資產(chǎn)離任責(zé)任交接等方面的工作，加強(qiáng)我區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政和職能部門運(yùn)用審計(jì)結(jié)果強(qiáng)化行政監(jiān)督工作的落實(shí)。一是從今年開始,每個(gè)季度均召開經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)通報(bào)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況，研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。二是根據(jù)需要向相關(guān)聯(lián)席會(huì)議成員單位發(fā)出《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改事項(xiàng)協(xié)辦函》，針對(duì)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，從職責(zé)上協(xié)助、督促和指導(dǎo)被審計(jì)單位的整改工作，從制度上規(guī)范和完善相關(guān)工作制度及措施。三是對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的三個(gè)單位存在的虛大部分購(gòu)物支出用于其他方面開支、財(cái)政收支情況不真實(shí)、套取財(cái)政零余額賬戶資金用于單位其他開支等問(wèn)題，依法移送有關(guān)部門處理。(一)圍繞20xx年區(qū)十件民生實(shí)事，重點(diǎn)對(duì)區(qū)特困家庭子女學(xué)前教育階段給予統(tǒng)籌安排學(xué)位并全額資助保教費(fèi)情況實(shí)施績(jī)效審計(jì)(上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目)。通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)特困家庭學(xué)前教育資助獲得了社會(huì)輿論的好評(píng)，在效率性和效果性方面具有較好的績(jī)效，但在實(shí)施過(guò)程中還存在多付個(gè)別幼兒園保教費(fèi)和資助政策未能惠及覆蓋所有符合申請(qǐng)條件的對(duì)象的問(wèn)題，審計(jì)同時(shí)對(duì)上述問(wèn)題提出相關(guān)的建議。該項(xiàng)績(jī)效審計(jì)得到了區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的重視和好評(píng)，王煥清區(qū)長(zhǎng)在績(jī)效審計(jì)報(bào)告上作了批示。(二)對(duì)20xx年區(qū)公辦學(xué)校(幼兒園)食堂納入食品安全視頻監(jiān)控系統(tǒng)及創(chuàng)建餐飲服務(wù)食品安全示范單位、示范區(qū)(美食廣場(chǎng))工作情況進(jìn)行績(jī)效審計(jì)調(diào)查(上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目)。審計(jì)認(rèn)為，該示范創(chuàng)建項(xiàng)目的建設(shè)在提升轄區(qū)餐飲服務(wù)行業(yè)餐飲環(huán)節(jié)的食品安全水平和推動(dòng)轄區(qū)餐飲服務(wù)行業(yè)的健康發(fā)展方面意義重大、作用積極。通過(guò)對(duì)該工程的完成情況、資金落實(shí)情況等方面進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，及時(shí)指出建設(shè)單位不按工程進(jìn)度支付工程款項(xiàng)的問(wèn)題，并向建設(shè)單位發(fā)出審計(jì)建議函。同時(shí)針對(duì)區(qū)藥監(jiān)局未能按計(jì)劃時(shí)間完成建設(shè)工作、未按要求制定和調(diào)整項(xiàng)目工作方案、監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)作不夠穩(wěn)定和處理防范機(jī)制不完善等問(wèn)題提出了有針對(duì)性的審計(jì)建議。(三)對(duì)20xx年十件民生實(shí)事之一，籌集保障性住房100套，向新增的350戶低收入家庭發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼，解決700戶低收入家庭住房困難問(wèn)題項(xiàng)目績(jī)效情況進(jìn)行審計(jì)。通過(guò)審計(jì)肯定了該工作花小錢、辦大事、切實(shí)改善了困難群眾的居住條件、擴(kuò)大了住房供應(yīng)和保障人群規(guī)模，體現(xiàn)了公開性、公平性的原則。同時(shí)提出了完善公共租賃住房保障項(xiàng)目中申請(qǐng)人的收入核實(shí)程序、優(yōu)化公共租賃住房管理信息系統(tǒng)的審計(jì)建議。(一)繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)二級(jí)事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)審計(jì)了xx中學(xué)、xx小學(xué)20xx年度財(cái)務(wù)收支情況(上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目)。檢查這兩間學(xué)校收費(fèi)、捐資助學(xué)收入、物業(yè)資產(chǎn)的管理情況，以及教育專項(xiàng)資金是否做到?？顚Ｓ谩?nèi)控制度是否健全等。發(fā)現(xiàn)xx