【文章內容簡介】 進行保險經營活動，其經營后果由總公司承受的營業(yè)性機構，包括分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部。保險公司和保險公司分支機構在我國相關的法律法規(guī)中，一般被統(tǒng)稱為保險機構。 。雖然 保險公司分支機構有自己的營業(yè)場所和設施，有一定的運營資金，但在法律上仍然是總公司的一個組成部分。保險公司分支機構不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔，但是分支機構可以在總公司的授權范圍內獨立參加民事訴訟活動。 二、 保險公司設立 保險公司設立，是指為成立保險公司而依法定程序進行的一系列法律行為的總稱。保險公司設立是保險公司成立的必要前提，保險公司成立是保險公司設立的結果。 各國保險立法對于保險公司設立往往都規(guī)定了較一般工商企業(yè)更為嚴格的條件和程序，且往往需經政府保險監(jiān)管機構的審批。這是由保險業(yè)的性質和特 點決定的。因此，對保險公司設立的監(jiān)管，是保險組織監(jiān)管的重要方面，也是保險市場準入監(jiān)管的核心內容。 我國《保險法》第 71 條規(guī)定：“設立保險公司，必須經保險監(jiān)督管理機構批準?！庇纱丝梢姡覈ｋU公司設立采取的是核準主義原則，設立保險公司及其分支機構須經中國保監(jiān)會批準。未經保監(jiān)會批準，任何單位、個人不得在中國境 ① 參見李玉泉著：《保險法》（第二版），法律出版社， 2020 年 8 月版，第 278 頁。 中國最大的管理資源中心 內經營或變相經營商業(yè)保險業(yè)務。 （一）保險公司設立的條件 保險公司設立的條件，也就是設立保險公司必須具備的實質性要件。根據我國《保險法》第 72 條的規(guī)定，設立保險公司必須同時具備以下五個方面的條件。 符合保險法和公司法規(guī)定的章程。保險公司章程是保險公司組織活動和經營行為的基本準則，也是公司設立所不可缺少的法律文件。公司章程必須依法記載公司名稱和住所、經營范圍、設立方式、注冊資本和資本構成、發(fā)起人名稱、組織機構設置和議事規(guī)則、法定代表人、公司利潤分配辦法等基本事項。保險股份有限公司的章程一般由發(fā)起人起草，經公司創(chuàng)立大會通過；國有獨資保險公司由國有資產監(jiān)督管理機構制定，或者由董事會制訂報國有資產監(jiān)督管理機構批準。 。各國保險法對于保險公司設立都規(guī)定了較之一般工商企業(yè)更高 的資本金標準，以便在基礎層面上保證保險公司的最低償付能力，這充分體現了保險法側重保護被保險人利益的立法宗旨。我國《保險法》 第 73 條 規(guī)定：“ 設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣 2 億元。 ”“ 保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。 ”“ 保險監(jiān)督管理機構根據保險公司業(yè)務范圍、經營規(guī)模，可以調整其注冊資本的最低限額。但是，不得低于第一款規(guī)定的限額。 ” 。對保險公司董事和高級管理人員任職資格的規(guī)定是因為保險公司的運作有很強的專業(yè)技術性，諸如保險費率的厘定 、新險種的開發(fā)、保險資金的運用等等，均要求董事和高級管理人員有很強的專業(yè)知識和豐富的業(yè)務工作經驗。所謂 保險公司高級管理人員 ，是指對保險機構管理活動具有決策權或者重大影響的人員，具體包括總公司、分公司、中心支公司總經理、副總經理、總經理助理；以及總公司董事會秘書、合規(guī)負責人、總精算師、財務負責人；支公司、營業(yè)部經理；與上述高級管理人員具有相同職權的負責人。 ① 中國保監(jiān)會及其派出機構對保險公司 董事和 高級管理人員任職資格實行分級審核、分級管理。中國保監(jiān)會審核和管理保險公司總公司 董事和 高級管理人員 ① 參見中國保監(jiān)會 2020 年 7 月 21 日頒布的《 保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定 》第 3 條 。 中國最大的管理資源中心 的任職資格； 保監(jiān)會 的派出機構 —— 各地保監(jiān)局 審核和管理轄區(qū)內保險公司分支機構高級管理人員的任職資格。 中國保監(jiān)會和所在地派出機構對保險公司 董事和 高級管理人員任職資格的審核和管理，分為核準制和 報告 制。保險公司 的董事和 總公司、分公司 、 中心支公司高級管理人員 ① 的任職資格審查 適用核準制；保險公司支公司 和營業(yè)部經理的任職資格審查 適用 報告 制。 。我國《保險法》第 83 條規(guī)定：“保險公司的組織機構，適用公司法的規(guī)定?！薄侗ｋU法》第 84 條規(guī)定：“ 國有獨資保險公司設立監(jiān)事會。監(jiān)事會由保險監(jiān)督管理機構、有關專家和保險公 司工作人員的代表組成，對國有獨資保險公司提取各項準備金、最低償付能力和國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害公司利益的行為進行監(jiān)督。 ”此外，保險公司還應有健全完備的管理制度，這是公司得以正常運轉的前提和基礎。 。這是保險公司作為一個合法實體存在和運作的客觀物質基礎，也是一切法人所必需的共同要件。 （二）保險公司設立的程序 保險公司設立的程序較一般行業(yè)公司要嚴格和復雜，一般需經過初步申請、籌建、正式申請和審批、領取業(yè)務 經營許可證及辦理公司設立登記等程序。 。按照《保險法》 第 74 條 的規(guī)定， 申請設立保險公司，應當提交下列文件、資料： （ 1） 設立申請書，申請書應當載明擬設立的保險公司的名稱、注冊資本、業(yè)務范圍等；（ 2）可行性研究報告；（ 3）保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料 ② 。 。設立保險公司的申請經初步審查合格后，申請人應當依照保險法和公司法的規(guī)定進行保險公司的籌建，使保險公司的設立條件得以完善和成熟。 。經籌建已經 具備《保險法》第 72 條規(guī)定的設立條件的， ① 依據中國保監(jiān)會 2020 年 7 月 21 日頒布的《 保險公司董事和高級管理人員任職 資格管理規(guī)定 》第 5 條 ，高級管理人員是指：總公司、分公司、中心支公司的總經理、副總經理、總經理助理，以及總公司董事會秘書、合規(guī)負責人、總精算師、財務負責人。 ② 保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料 一般包括：籌建方案；發(fā)起人股份認購協議書及其董事會或主管機關同意其投資的證明材料；發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照或其他背景資料，最近年度的經注冊會計師審計的資產負債表、損益表，自然人發(fā)起人的身份證復印件和納稅證明；募集設立的，提交資本募集方案等。 中國最大的管理資源中心 申請人應 向保險監(jiān) 督管理機構提交正式申請表和下列有關文件、資料 ：（ 1）保險公司的章程；（ 2）股東名冊及其股份或者出資人及其出資額；（ 3）持有公司股份10％以上股東的資信證明和有關資料；（ 4）法定驗資機構出具的驗資證明；（ 5）擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明；（ 6）經營方針和計劃；（ 7）營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施的資料；（ 8） 保險監(jiān)督管理機構 規(guī)定的其他文件、資料① ?！侗ｋU法》 第 76 條 規(guī)定：“ 保險監(jiān)督管理機構自收到設立保險公司的正式申請文件之日起 6 個月內，應當作出批準或者不批準的決定。 ” 。 經核準設立的保險公 司，由中國保監(jiān)會頒發(fā) 《保險公司法人許可證》 ，并憑許可證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。保險公司自取得許可證之日起 6 個月內無正當理由未辦理公司設立登記的，其許可證自動失效。 。為了確保保險公司經營穩(wěn)健和償付能力，保障被保險人的利益，我國《保險法》 第 79 條 規(guī)定：“ 保險公司成立后應當按照其注冊資本總額的20%提取保證金，存入保險監(jiān)督管理機構指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用。 ” （三）保險公司分支機構的設立 保險公司可以根據業(yè)務發(fā)展需要申請設立分支機構。 ② 我國《保險法》 第 80條 規(guī)定：“ 保險公司在中華人民共和國境內外設立分支機構，須經保險監(jiān)督管理機構批準，取得分支機構經營保險業(yè)務許可證。 ” 第 81 條 規(guī)定：“ 保險公司在中華人民共和國境內外設立代表機構，須經保險監(jiān)督管理機構批準。 ” 保險公司分支機構設立的程序與保險公司設立的程序相似，也須記過初步申 ① 保險監(jiān)督管理機構 規(guī)定的其他文件、資料一般還包括： 開業(yè)申請書；創(chuàng)立大會的會議記錄 ；股東名稱及其所持股份比例，資信良好的驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復印件；股東的背景資料及其最近年度的資產負債表、損益表，自然人股東的身份證復印件和納稅證明；擬任公司高級管理人員簡歷及有關證明材料，公司部門設置及人員基本構成情況，公司精算師的簡歷及有關證明材料；營業(yè)場地所有權或使用權的證明文件； 3 年經營規(guī)劃和再保險計劃；擬經營保險險種的計劃書；計算機設備配置和網絡建設情況的報告等。 ② 保險公司在總公司所在地以外的省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務，應當設立分公司。中心支公司、支公司、營業(yè)部的設立， 由保險公司根據實際情況決定。保險公司申請設立分支機構，應當符合中國保監(jiān)會規(guī)定的條件。一般須具備以下條件：（ 1）償付能力額度符合中國保監(jiān)會有關要求 ； （ 2）內控制度健全，機構運轉正常，無嚴重違法、違規(guī)行為； （ 3） 具有符合中國保監(jiān)會規(guī)定任職資格條件的分支機構高級管理人員。（ 4）注冊資本金符合保監(jiān)會規(guī)定的設立分支機構的要求數額。 中國最大的管理資源中心 請、籌建、正式申請和工商登記等過程。 （四）保險許可證及其管理制度 。保險業(yè)務許可證是政府保險監(jiān)管機構頒發(fā)的允許經營保險業(yè)務的法定證明文件，它是保險機構經營保險業(yè)務的基礎，是其權利能力和行為能力的表征，也是向工商 行政管理機關申請工商登記時必備文件之一。保險許可證分為《保險公司法人許可證》和《經營保險業(yè)務許可證》?！侗ｋU公司法人許可證》是保險公司依法經營保險業(yè)務的證明文件，《經營保險業(yè)務許可證》是保險公司分支機構依法經營保險業(yè)務的證明文件。 。中國保監(jiān)會是保險許可證的管理機關，依法統(tǒng)一設計、印制、發(fā)放、扣繳、收繳或吊銷保險許可證。保險許可證是保險機構依法經營保險業(yè)務的證明文件，因此，保險機構應當將保險許可證放置于營業(yè)場所顯著位置，以備查驗。任何保險機構不得偽造、涂改、出租、出借、轉讓保險許可證。保 險許可證如有丟失，保險機構應在法定期限內在中國保監(jiān)會指定的報紙上聲明作廢，并同時向發(fā)證機關說明情況，重新申領。保險機構發(fā)生涉及保險許可證記載內容的變更事項，應在法定期限內到發(fā)證機關更換其許可證。 三、保險公司變更和終止 （一）保險公司變更 保險公司變更，是指保險公司依據法定程序對其組織形式、組織機構、經營宗旨、業(yè)務范圍等重要事項的調整和改變。 。我國《保險法》 第 82 條 規(guī)定， 保險公司有下列變更事項之一的，須經保險監(jiān)督管理機構批準：（ 1）變更名稱；（ 2）變更注冊資本；（ 3）變更公司或者分支機構的 營業(yè)場所； （ 4）調整業(yè)務范圍；（ 5）公司分立或者合并；（ 6）修改公司章程；（ 7）變更出資人或者持有公司股份 10%以上的股東；（ 8）保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他變更事項。保險公司更換董事長、總經理，應當報經保險監(jiān)督管理機構審查其任職資格。 。我國保險立法對保險公司設立的原則采用核準主義，即保險公司設立須經政府保險監(jiān)管部門的審核批準，因此，保險公司變更也應采取核準 中國最大的管理資源中心 主義。在理論和邏輯上，凡涉及保險公司設立時須經審批核準的事項，應推論其為重要事項，如需變更，也須報中國保監(jiān)會審核批準。否則，立法意圖便不能 貫徹始終。 （二）保險公司終止 保險公司終止，是指保險公司因法定事由出現而喪失其經營保險業(yè)務資格和法人資格。依據我國《保險法》的規(guī)定，保險公司終止的原因包括解散、撤銷和破產三種情況。 。保險公司解散，是指保險公司因其章程或法律規(guī)定的事由出現而終止公司業(yè)務經營活動并消滅其法人資格。《保險法》 第 85 條 規(guī)定， 保險公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現，經保險監(jiān)督管理機構批準后解散。保險公司應當依法成立清算組，進行清算。經營有人壽保險業(yè)務的保險公司，除分立、合并外，不得解散。 可見，保險公司解 散的法定事由有兩種：（ 1）保險公司分立或合并；（ 2）保險公司章程規(guī)定的解散事由出現。 需要注意：其一，對于經營壽險業(yè)務的保險公司解散，《保險法》明確規(guī)定了限制條件。即經營人壽保險業(yè)務的保險公司，除分立、合并外，不得以章程約定為由自行解散。這是考慮到人壽保險公司經營的是長期人身保險，如果允許其以章程約定自行解散，就極可能損害被保險人的利益，影響社會穩(wěn)定。其二，無論何種原因，保險公司解散都必須經過保險監(jiān)督管理機構批準，未經批準，保險公司不可自行解散。 。保險公司撤銷，是指保險公司因違反法律、行政 法規(guī)， 被保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證， 從而終止公司業(yè)務經營活動并消滅其法人資格?！侗ｋU法》 第 86 條 規(guī)定：“ 保險公司違反法律、行政法規(guī)，被保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證的，依法撤銷。由保險監(jiān)督管理機構依法及時組織清算組，進行清算。 ” 可見，保險公司被依法撤銷的前提是其違反法律、行政法規(guī)；行使撤銷權的機關是保險監(jiān)督管理機構；撤銷的方式是吊銷經營保險業(yè)務許可證；撤銷的結果是該保險公司喪失經營保險業(yè)務的資格，繼而經清算程序終