20xx財(cái)務(wù)自查報(bào)告(編輯修改稿)
2025-01-25 04:34 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 用效益。
明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
四固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用在固定資產(chǎn)購(gòu)臵時(shí)嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)并根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度通過(guò)建立健全制度會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證原始憑證的核對(duì)保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬。公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。
五 現(xiàn)金和銀行賬戶(hù)的管理情況 按照現(xiàn)金及銀行賬戶(hù)的管理規(guī)定嚴(yán)格做到日清月結(jié)帳款相符無(wú)“白條”抵庫(kù)無(wú)私人借支公款無(wú)假造用途套取現(xiàn)金等狀況。與外單位資金往來(lái)每月終了與銀行核對(duì)各戶(hù)存款項(xiàng)目按照銀行對(duì)帳單與本單位銀行日記帳的發(fā)生額逐筆核對(duì)對(duì)未達(dá)帳款都將編制“銀行帳款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。
三、認(rèn)真實(shí)施查擺問(wèn)題 通過(guò)此次自查在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求現(xiàn)查擺到如下問(wèn)題 、銀行存款使用上看在現(xiàn)金使用過(guò)程中還存在著一些不足。如在超出現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的個(gè)別時(shí)候仍有使用現(xiàn)金的情況超額使用現(xiàn)金?，F(xiàn)金的控制沒(méi)有達(dá)到財(cái)政規(guī)定的相關(guān)要求庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定存?zhèn)洹?br />。如購(gòu)買(mǎi)實(shí)物發(fā)票不填項(xiàng)目數(shù)量和單價(jià)發(fā)票內(nèi)容籠統(tǒng)甚至沒(méi)有售貨單位蓋章手續(xù)不嚴(yán)密購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的憑證只有領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)手人簽字沒(méi)有驗(yàn)收人驗(yàn)收。辦公費(fèi)、空調(diào)使用費(fèi)、車(chē)輛使用費(fèi)、招待費(fèi)、郵電費(fèi)等控制不嚴(yán)隨意性大存在超支浪費(fèi)現(xiàn)象。
、盤(pán)虧資產(chǎn)不能及時(shí)查明原因未能按規(guī)定及時(shí)作出處理調(diào)整賬目。固定資產(chǎn)報(bào)廢不及時(shí)申報(bào)或固定資產(chǎn)報(bào)廢已向有關(guān)部門(mén)申報(bào)但核批不及時(shí)造成實(shí)物不存在財(cái)務(wù)賬上尚存等問(wèn)題。
、內(nèi)部稽核制度在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中可操控型不強(qiáng)尚待進(jìn)一步完善并建立健全相關(guān)制度。
四、針對(duì)問(wèn)題提出措施 為進(jìn)一步完善、預(yù)防財(cái)務(wù)工作中的漏洞實(shí)行更有力的措施將工作做得更好。結(jié)合此次自查實(shí)際提出整改措施：
健全財(cái)務(wù)制度規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。結(jié)合此次自查工作修訂并完善了《財(cái)
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