【文章內容簡介】 金計劃》連同書面通知送達給乙方，乙方在收到新的《_________企業(yè)年金計劃》后，下一個月按新計劃實施。 7．1．3　甲方修改《_________企業(yè)年金計劃》的條款，如涉及乙方受托管理內容，應與乙方協(xié)商達成一致。 7．2　受托管理職責 7．2．1　乙方應將受托財產與乙方固有財產分別管理、分別記賬，并與其管理的其他受托財產分別管理、分別記賬。 7．2．2　乙方應在充分考慮企業(yè)年金基金財產的安全性和流動性的前提下，遵循謹慎、分散風險和專業(yè)化管理的原則，嚴格按照有關法律法規(guī)制定投資政策。 7．2．3　定期匯集和編制受托財產管理報告、財務會計報告及其他相關報告，并通過合同約定的信息披露方式通知甲方或受益人。 7．2．4　按照合同約定的時間和流程，負責定期核查受托財產的投資運營情況，并將運營結果及時通過賬戶管理反映。 7．2．5　在受益人達到支付條件時，按照合同約定的規(guī)則和流程，負責辦理向受益人支付企業(yè)年金待遇的事項。 7．2．6　在發(fā)生重大事件時，及時向甲方、受益人和監(jiān)管部門報告，接受甲方、受益人和監(jiān)管部門的查詢。 7．2．7　根據(jù)本合同和企業(yè)年金計劃規(guī)則，辦理企業(yè)年金繳費。 7．3　受托管理的方式 7．3．1　乙方在保證 受托財產安全的前提下，應當委托其他機構代為處理企業(yè)年金基金賬戶管理、托管和投資管理等事務并予監(jiān)督。 7．3．2　甲方不得干預乙方行使對其他代理機構的選擇權。如甲方干預，導致受托財產受到損失的，其損失由甲方承擔。 7．4　賬戶管理 乙方應委托專業(yè)賬戶管理機構代為處理企業(yè)年金基金賬戶管理事務，具體包括以下內容： 7．4．1　企業(yè)年金賬戶的建立 乙方需要委托賬戶管理人為甲方的企業(yè)年金基金建立相應的企業(yè)年金基金賬戶。企業(yè)年金基金賬戶包括企業(yè)賬戶和職工個人賬戶，記錄企業(yè)和職工的基本信息及繳費、投資運營收益分配、支付、未歸屬權益和余額等信息。 7．4．2　記錄企業(yè)賬戶和個人賬戶內資產變化狀況。 7．4．2．1　委托賬戶管理人記錄每個受益人的個人賬戶中的企業(yè)繳費部分余額和個人繳費部分余額。 7．4．2．2　委托賬戶管理人計算受益人應享有的企業(yè)年金受托利益，并記入其賬戶。 7．4．3　根據(jù)甲方提交或確認的相關文件，賬戶管理人計算受益人的企業(yè)年金應支付的數(shù)額。 7．4．4　對甲方和受益人的相關信息進行變更登記。 7．4．5　委托賬戶管理人根據(jù)企業(yè)年金賬戶信息的變化，提供階段性報告；根據(jù)甲方的需 要提供賬戶相關信息的查詢服務。 7．5　托管 乙方委托商業(yè)銀行等托管機構處理企業(yè)年金基金托管事務，應包括以下內容： 7．5．1　乙方選擇符合具備企業(yè)年金基金托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行等機構作為企業(yè)年金基金的托管人。 7．5．2　乙方指令托管人在其營業(yè)機構為乙方管理的受托財產開設獨立的銀行賬戶受托財產托管專戶。并為受托財產的委托投資開立專門的銀行賬戶委托投資資產托管專戶。 7．5．3　乙方委托托管人對受托財產每日或每周進行估值，并及時接收托管人上傳的交易數(shù)據(jù)、賬務數(shù)據(jù)和估值數(shù)據(jù)。 7．5．4　托管的具體內容見《_________企業(yè)年金基金托管合同》。 7．6　投資管理乙方委托其他機構代為處理企業(yè)年金基金投資管理事務，應包括以下內容： 7．6．1　乙方在投資管理過程中以控制投資風險為首要投資原則，制定相應的投資政策及戰(zhàn)略資產配置； 7．6．2　乙方選擇符合具備企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務資格的機構從事企業(yè)年金基金的投資管理。 7．6．3　乙方依據(jù)《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的規(guī)定安排投資管理事項。 7．6．4　投資管理的具體內容見《_________企業(yè)年金基金投資管理合同》。 第八章　受托的財務管理 8．1　處理原則 8．1．1　乙方辦理 企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務，應建立企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務會計核算和財務管理辦法。 8．1．2　乙方對不同的企業(yè)年金計劃，應建立單獨的會計賬套分別核算，應在托管人開設單獨的銀行結算賬戶受托財產托管專戶。受托財產托管專戶的開設與管理由托管人按照法律、法規(guī)規(guī)定和有關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行，受托財產托管專戶的預留印鑒由托管人保管。企業(yè)年金計劃的受托財產應與其他受托財產、乙方固有財產、托管人的其他資產分別管理、分別編制報表。 8．1．3　乙方指令托管人在其營業(yè)機構開立的受托財產托管專戶用于：歸集企業(yè)年金繳費、與托管賬戶相互劃撥資金和支付企業(yè)年金待遇等。托管人每日根據(jù)乙方的指令辦理受托財產托管專戶的資金劃撥和核算。每個企業(yè)年金計劃的受托財產托管專戶資金相互獨立，各結算賬戶資金不得相互占用。在委托投資管理人投資前，乙方應及時通知托管人將受托財產托管專戶的資金劃入委托投資資產托管專戶。在支付受益人企業(yè)年金待遇時，乙方及時通知托管人從受托財產托管專戶的資金劃入受益人的銀行存款賬戶或劃入由乙方指定的賬戶中。 8．1．4　乙方負責審核并確認企業(yè)年金繳費、投資運用、收益分配、支付等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、準確性和完整性；定期對賬 戶管理信息進行賬務核對，保證受益人權益記錄正確；對企業(yè)年金基金受托財產的記錄進行核對，使賬證、賬賬、賬實相符。 8．2　受托財產承擔的費用 8．2．1　企業(yè)年金基金管理機構的報酬 8．2．1．1　受托費，收取金額按本合同第十二章有關約定。 8．2．1．2　托管費，收取金額按《_________企業(yè)年金基金托管合同》有關約定。 8．2．1．3　投資管理費，收取金額按《_________企業(yè)年金基金投資管理合同》有關約定。 8．2．2　處理受托管理業(yè)