【正文】 逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。、公司業(yè)根據(jù)《會計準則》建立會計科目。、要按稅法規(guī)定正確計提各種稅費，準確核算和反映各項稅金的提取和上交。公司財務要設置固定資產(chǎn)明細賬，并制定固定資產(chǎn)目錄，生產(chǎn)管理中心生產(chǎn)技術部負責生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的管理，行政管理中心負責非生產(chǎn)類以外的固定資產(chǎn)管理。（3）銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對賬單相核對，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)整未達賬項，出現(xiàn)長期未達賬項時要查明原因，上報領導。建立財務成本控制系統(tǒng)，對成本和資金進行控制；對進銷存各環(huán)節(jié)成本有效地監(jiān)控；對產(chǎn)品的價值進行分析；挖掘降低目標成本的潛力。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。（四）完成公司領導交付的其他工作。第一篇：有限公司財務管理制度第一章總則第一條 為加強公司財務工作管理，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，根據(jù)中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《工業(yè)企業(yè)財務制度》特制定本制度。（三）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。第三章財務工作管理第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。協(xié)助會計人員針對經(jīng)濟事項所對應的原始憑證的合規(guī)性、完整性進行審核；（2）會計職責：根據(jù)會計準則準確填制記賬憑證；審核記賬憑證，嚴格按照會計內(nèi)部程序進行記賬、對賬、結賬；編制會計報表；各種應收、應付款項的清理；編制銀行調(diào)節(jié)表。因使用支票不當造成企業(yè)損失時，應由當事人承擔賠償責任。、公司建立固定資產(chǎn)管理制度，包括固定資產(chǎn)的安全使用制度，維修保養(yǎng)制度，定期盤點制度和折舊計提制度。對于現(xiàn)款交易實現(xiàn)的銷售收入，由開票員開票后到出納會計交款后方可憑蓋有款收訖章的提貨聯(lián)及發(fā)貨清單到倉庫提貨。會計人員要建立健全有關票據(jù)的登記制度。三、現(xiàn)金管理制度所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。（4）市內(nèi)因公需要，打的費用憑票報銷，當月限額，部門經(jīng)理不超過二百元，一般員工不超過一百元。公司財務部負責公司所有財產(chǎn)的會計核算⑴ 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由綜合部歸口管理；⑵ 公司各施工工地使用儀器、設備、工具等由工程部歸口管理；⑶ 財務部和工程部應指定專人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務核算，應設立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應的措施、辦法。工程部應積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司經(jīng)理批準；⑷ 開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。財務專用章經(jīng)理印鑒分別由會計和出納負責保管。（法定）十一、附則，凡與本制度規(guī)定不一致的以本管理制度為準。八、財務報表、會計科目和發(fā)票的管理、根據(jù)會計工作一致性和可比性原則，本公司結賬時間為每月30日下午6：00為結賬時間，資產(chǎn)負債表和損益表及有關附注報表應于次月12號前上報總經(jīng)理及有項目負責人。、本公司固定資產(chǎn)殘值率5%.（法定）、全部固定資產(chǎn)必須每年盤點一次，由財務管理部牽頭、生產(chǎn)管理中心、行政管理中心參與，具體盤點時間由財務管理部根據(jù)年終決算的要求決定。員工調(diào)離時資金管理部應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作，未經(jīng)財務部人員及總經(jīng)理在《員工離職結算單》上簽字，人力資源部不得為其辦理離職手續(xù)。（2）財務人員必須對收付款憑證的內(nèi)容完整、合法負責；報銷憑證必須是國家印制的發(fā)票及單據(jù)，不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報銷各項費用，憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。第十四條財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。（七）完成公司領導交付的其他工作。（六）對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。（七）完成公司交給的其他工作。第八條審計的主要工作職責是：（一）認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。日記賬要逐日結出余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，月末與總賬相核對。（5）支付預付賬款必須有合同、協(xié)議書等書面文件，根據(jù)合同需預付賬款時，須經(jīng)辦人簽章，經(jīng)財務人員審核并注明用途后，經(jīng)總經(jīng)理批準方可付款，并同時向財務部提拱有關合同（協(xié)議書）等有關材料。五、負債管理、企業(yè)的流動負債是指將在一年內(nèi)償還的債務，包括短期借款、應付賬款、應付工資、應交稅金，其他應付款以及預提費用等。、應分別獨立核算的項目，要實行嚴格的財務制度，嚴禁混報亂報費用現(xiàn)象。不完善之處另行發(fā)文補充。發(fā)票專用章必須由出納管理。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領導批準；（5）用以支付各種款項的原始憑證必須是正式發(fā)票并必須保存原件，復印件不得作為原始憑證；個別小額工程、勞務費用等特殊情況應附清單并在事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。財務部主要負責工程成本的總體控制工作。第三章 財產(chǎn)管理制度公司財產(chǎn)的范圍⑴ 公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；⑵ 凡公司購入或自制的設備、車輛、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。上述費用包干使用，節(jié)約歸已，超支不補。二O一八年三月一日第五篇：房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財務管理制度財務管理制度財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：負責公司財務管理工作。出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。開票、制單、保管、登記實行專人負責制。七、收入、利潤和稅金的管理、公司銷售收入實現(xiàn)的標志是收訖價款或取得索取價款的憑據(jù)。四、固定資產(chǎn)的管理、固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、設備、運輸工具；電子設備、儀器儀表等其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的單位價值超過1000元的設備器具，工具等；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營必備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過兩年的也應當作為固定資產(chǎn)。（2）財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經(jīng)總經(jīng)理批準，手續(xù)齊備。（1）出納職責：負責辦理企業(yè)的存款和結算業(yè)務；定期對現(xiàn)金和銀行存款進行安全性、效益性和流動性檢查；負責日常資金的劃撥和費用報銷；負責工資獎金的審核和發(fā)放。（七）完成公司領導交付的其他工作。（二）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。第二條本制度適用于克萊斯公司，公司各部門和員工在辦理財會事務，必須遵守本制度。第七條出納的主要工作職責是：（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。、各崗位人員必須具備相應任職條件和資格，持證上崗。、應收賬款及預付賬款的管理（1）公司要根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人（或具體項目）的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統(tǒng)的以地名代替。、固定資產(chǎn)的計價（1）外購的固定資產(chǎn)，不需安裝就可直接使用的固定資產(chǎn)，以發(fā)票價格和運輸費用價格為固定資產(chǎn)記賬價格，對于外購需安裝、調(diào)試才可使用的固定資產(chǎn)，以外購價格加運輸費、安裝調(diào)試費等合理有關的費用為記賬價格。每月10號前將計算正確的有關稅務報表上報有關稅務部門。九、會計檔案管理（法定）、要做好會計檔案的管理工作，資金管理部門應于每月月末將有關會計憑證等會計檔案裝訂成冊，做好封面整理入檔。作到日清月結，帳實相符。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳，及時記帳、結帳、對帳，做到日清月結，帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。行政、交際費用借支、報銷制度⑴ 公司行政費用需借支的，應由經(jīng)辦人填寫借支單，部門經(jīng)理簽字并報總經(jīng)理簽字，由財務支付并掛帳，事后憑正式發(fā)票按上述程序報銷后沖銷借支單據(jù)。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；⑷ 凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口綜合部應會同財務部組織評估，評估情況上報公司總經(jīng)理，由總經(jīng)理決定處理意見；⑸ 凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經(jīng)理，決定處理意見。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；第二章 工程成本管理制度公司所有工程經(jīng)濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽約均需由總經(jīng)理簽署或授權委托簽署。利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。所開出支票必須封填收款單位名稱，并由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。（）十、罰