【正文】 報(bào)銷單的整理及核對(duì)，下午交總經(jīng)理審核簽字； ⑧為某次特定業(yè)務(wù)活動(dòng)而發(fā)生的開支，需在備注欄注明活動(dòng)名稱。出團(tuán)報(bào)銷流程（1）出團(tuán)前提早填寫“出團(tuán)申請(qǐng)表”；（2）行政核實(shí)費(fèi)用種類，財(cái)務(wù)核實(shí)價(jià)格；（3）總經(jīng)理批示；（4）如果需要預(yù)支款項(xiàng)的，需填寫“借支單”；（5）財(cái)務(wù)與行政核實(shí)借支款項(xiàng)；（6）借支款項(xiàng)超過500元的需總經(jīng)理批示；（7）憑已簽字的借支單到出納處預(yù)支款項(xiàng)；（8）活動(dòng)結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)須按要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單將活動(dòng)款項(xiàng)予以處理；（9）行政核實(shí)報(bào)銷款項(xiàng)是否合理，財(cái)務(wù)以“出團(tuán)申請(qǐng)單”為標(biāo)準(zhǔn)核實(shí)價(jià)格；（10）出納處予以報(bào)銷，提前借支的，借支單當(dāng)場(chǎng)作廢留作備案不予以返還；（11）出納將費(fèi)用報(bào)銷單交財(cái)務(wù)做賬。若事出緊急或采購(gòu)物資比較特殊，需總經(jīng)理批示后方可自行采購(gòu)。④營(yíng)業(yè)費(fèi)用，是指公司廣告宣傳費(fèi)用、網(wǎng)站維護(hù)及推廣產(chǎn)生的費(fèi)用以及公司內(nèi)部宣傳資料的印刷費(fèi)用以及公關(guān)費(fèi)用。(二)其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(2)市內(nèi)因公公交車車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。第十四條營(yíng)銷費(fèi)用的支付規(guī)定廣告費(fèi)支出及大型營(yíng)銷道具制作支出，需在用款申請(qǐng)中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額，同時(shí)在用款申請(qǐng)中說明付款節(jié)點(diǎn)及付款比例。數(shù)量、單價(jià)和金額。自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。費(fèi)用審批權(quán)限:一般費(fèi)用20xx元以下，部門負(fù)責(zé)人審批。職工參加各種培訓(xùn)學(xué)習(xí)班及職稱職務(wù)考試，事先應(yīng)征得所在部門及公司的同意，在成績(jī)合格后，其費(fèi)用方可報(bào)銷。無法更換的，財(cái)務(wù)可拒絕報(bào)銷。第一條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達(dá))以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達(dá))以一天計(jì)。固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。單次金額超過限額(bbb超過150000元、ccc公司超過1000000元、ddd超過60000元、采購(gòu)單次金額超過1500000元)交財(cái)務(wù)總監(jiān)審查簽字后方可報(bào)銷。四、單筆支付金額在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財(cái)務(wù)部門，以便提前做好資金的籌集和準(zhǔn)備。部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船經(jīng)濟(jì)倉(cāng)，但需報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥需報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)?！伴L(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、借款等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):交通工具：根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定；住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定；出差補(bǔ)貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：。:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。d)其他：在報(bào)銷單據(jù)上注明使用明細(xì)（車牌號(hào)、起始地點(diǎn)、時(shí)間、使用人員）。c)報(bào)銷簽審流程：運(yùn)費(fèi)：領(lǐng)款人→報(bào)銷人→項(xiàng)目經(jīng)理；裝卸費(fèi)（水泥）：領(lǐng)款人→報(bào)銷人→資料員→項(xiàng)目經(jīng)理（生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)）。c)報(bào)銷簽審流程：報(bào)修表：報(bào)修人→生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)（項(xiàng)目經(jīng)理）；報(bào)銷單：領(lǐng)款人→報(bào)銷人→項(xiàng)目經(jīng)理。d)此項(xiàng)費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付，各項(xiàng)目不再支付，每月上報(bào)分包工程量統(tǒng)計(jì)（由分包人、資料員、生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理簽字）：生活用品的維修，所附單據(jù)與簽審流程同14條水電費(fèi)。異地出差多人應(yīng)統(tǒng)一報(bào)銷差旅費(fèi)。機(jī)配料在領(lǐng)用時(shí)各車間要實(shí)行以舊換新。：a)填報(bào)單位；b)時(shí)間；c)貨號(hào)、品名（分材料、半成品、成品三大類）、規(guī)格、型號(hào)；d)計(jì)量單位、數(shù)量（上期結(jié)存、本期入庫、本期出庫、期末結(jié)存）、單價(jià)、金額； e)合計(jì)數(shù)量、金額；f)制表（倉(cāng)庫主管）人簽名、車間主任簽名；g)每月上報(bào)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理各一份。公司規(guī)定由成品倉(cāng)統(tǒng)一向外發(fā)貨。車間倉(cāng)庫配合生產(chǎn)部逐步建立和完善物料儲(chǔ)備定額和消耗定額，力求科學(xué)合理，即不脫節(jié)，又不積壓。如領(lǐng)導(dǎo)不在，要打電話請(qǐng)示。沙灣工地以每人每天≤（食堂菜譜由食堂提供計(jì)劃，指定人采購(gòu)，食堂驗(yàn)收，嚴(yán)禁采購(gòu)與收貨為同一人），《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行；附出差明細(xì),人員,事由,。d)項(xiàng)目部最高水電費(fèi)不得超出3000元/月，超出部分不予報(bào)銷。采購(gòu)明細(xì)單（供貨清單）：供應(yīng)商→采購(gòu)員→庫管員；入庫單：材料會(huì)計(jì)。（包括生活燃料、桶裝水、方便面等）b)報(bào)銷時(shí)所附單據(jù)：采購(gòu)清單、報(bào)銷單。報(bào)銷單上：領(lǐng)款人→報(bào)銷人→項(xiàng)目經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）簽字→總經(jīng)理簽字。員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。②出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：一類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市。對(duì)各項(xiàng)報(bào)銷憑證，財(cái)務(wù)總監(jiān)可再次審查，對(duì)可疑經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)提出質(zhì)詢，拒絕不合理、不合規(guī)、不合法的報(bào)銷憑證。②該項(xiàng)費(fèi)用是否在預(yù)算范圍之內(nèi)，是否超支。(二)報(bào)銷流程公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部。第四條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。發(fā)票上抬頭必須和報(bào)銷單位一致，否則不能報(bào)銷。各部門需訂報(bào)刊、雜志，先報(bào)綜合部平衡，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由綜合部統(tǒng)一辦理。第二十三條本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長(zhǎng)審批。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。填制憑證單位的名稱或填制人的姓名。第四部分工薪福利支出制度第十二條工資支付流程：每月25日由財(cái)務(wù)部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)(含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款等信息)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的工資標(biāo)準(zhǔn)予以發(fā)放。第八條差旅費(fèi)報(bào)銷制度(一)借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理接款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。第二篇：財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度1一、目的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序，提高財(cái)務(wù)管理水平，合理控制費(fèi)用支出，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。五、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫及注意事項(xiàng)所有物資或其他事項(xiàng)產(chǎn)生的費(fèi)用都需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，費(fèi)用報(bào)銷一般于每周四進(jìn)行。具體流程如下：物資采購(gòu)報(bào)銷流程：（1）批量采購(gòu)申請(qǐng)，需提早填寫批量“采購(gòu)申請(qǐng)單”；（2）行政核實(shí)物品種類，財(cái)務(wù)核實(shí)價(jià)格；（3）采購(gòu)物資總價(jià)超過500元需另提交總經(jīng)理批示，方可采購(gòu)；（4）如果需要預(yù)支款項(xiàng)的，需填寫“借支單”；（5）財(cái)務(wù)與行政核實(shí)借支款項(xiàng)；（6）借支款項(xiàng)超過500元的需總經(jīng)理批示；（7）憑已簽字的借支單到出納處預(yù)支款項(xiàng)；（8）物資采購(gòu)?fù)瓿煞祷毓拘杓皶r(shí)（三個(gè)工作日內(nèi)）按要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單；（9）行政核實(shí)報(bào)銷款項(xiàng)是否合理，財(cái)務(wù)核實(shí)價(jià)格；（10）出納處予以報(bào)銷，提前借支的，借支單當(dāng)場(chǎng)作廢留作備案不予以返還；（11）出納將費(fèi)用報(bào)銷單交財(cái)務(wù)做賬?！恫少?gòu)申請(qǐng)單》的填寫：①申購(gòu)日期、品名、規(guī)格或品牌、單位、數(shù)量、預(yù)計(jì)單價(jià)、采購(gòu)人、采購(gòu)時(shí)間必填；②申購(gòu)人為一人應(yīng)在表格左上角處注明，申購(gòu)人為一人以上在備注欄予以標(biāo)注；如果是針對(duì)某次活動(dòng)而采買的活動(dòng)道具或物資需在備注欄注明活動(dòng)名稱。⑤活動(dòng)成本：是指與合作單位開展業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用、經(jīng)總經(jīng)理批示的業(yè)務(wù)活動(dòng)開展而產(chǎn)生的費(fèi)用（跟單員、業(yè)務(wù)員拜訪客戶、業(yè)務(wù)洽談產(chǎn)生的費(fèi)用作為提成一并發(fā)放不再另外報(bào)銷）。(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。(二)審批及報(bào)銷流程參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。營(yíng)銷活動(dòng)費(fèi)用支出，需附有費(fèi)用支出明細(xì)清單。發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則規(guī)定。如計(jì)提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。20xx元以上由部門負(fù)責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批。職工按規(guī)定報(bào)銷的書報(bào)費(fèi)，只能報(bào)銷業(yè)務(wù)書籍，由部門負(fù)責(zé)人審批。自制報(bào)銷單據(jù)，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計(jì)格式，做到規(guī)范、整潔。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批?；锸硺?biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度4為加強(qiáng)公司對(duì)費(fèi)用的管理和控制，使日常開支的各種費(fèi)用納入即定軌道，使各項(xiàng)開支合理化、制度化，特制定本制度。單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購(gòu)單次金額超過20xx000元)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交董事長(zhǎng)審查簽字后方可報(bào)銷。五、本制度附件與本制度具同等效力。⑥員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，部門經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。：（元/人/天）技術(shù)部：住宿費(fèi)80元/2人/天；100元/3人/天。第三條本制度適用公司全體員工。小票粘貼要規(guī)范。：a)是指因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助（遠(yuǎn)地）、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等。：a)指與客戶發(fā)生的餐飲、住宿、娛樂、煙、酒、節(jié)日慰問品、顧問費(fèi)、紅包等。：不屬于以上費(fèi)用全部歸在此類。出差車費(fèi)（包括主要交通費(fèi)、市內(nèi)公交費(fèi)）據(jù)實(shí)報(bào)銷，如特殊情況需要打車，差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)要寫明事由。舊件由倉(cāng)庫回收、核實(shí)、驗(yàn)正、保管、處置（先報(bào)批）。：。發(fā)貨出庫根據(jù)銷售部開具的發(fā)貨通知單準(zhǔn)備發(fā)貨。徐州寶利華電力設(shè)備有限公司2014年5月9日倉(cāng)庫管理制度生產(chǎn)部負(fù)責(zé)對(duì)車間倉(cāng)庫人事進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)部門對(duì)倉(cāng)庫進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、指導(dǎo)。如遇突發(fā)事件來不及填寫請(qǐng)假單，事后