【正文】 ，應(yīng)提交銀行匯款憑證及復(fù)印件，核對(duì)后原件退回）。評(píng)標(biāo)開始前，上述人員進(jìn)入評(píng)標(biāo)區(qū)時(shí)，招投標(biāo)中心將嚴(yán)格按照登記表上的名單進(jìn)行核對(duì)，名單以外人員嚴(yán)禁進(jìn)入評(píng)標(biāo)區(qū)。評(píng)標(biāo)報(bào)告經(jīng)評(píng)標(biāo)委員會(huì)全體成員、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員共同簽字后生效。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、納稅申報(bào)表等；：購銷協(xié)議、合作協(xié)議； ； ；、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債等明細(xì)表；； ；； 、電費(fèi)票據(jù)； ； 。第十一條 項(xiàng)目初審過程中，項(xiàng)目責(zé)任人與協(xié)辦人應(yīng)到借款人和擔(dān)保人以及有關(guān)部門實(shí)地調(diào)查。，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還公司貸款。第十九條 信貸業(yè)務(wù)部初審?fù)戤吅螅瑢ⅰ顿J款調(diào)查報(bào)告》和《貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見書》連同其他資料一并移交公司風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)行審核。第二十四條 會(huì)議由評(píng)委會(huì)指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及評(píng)委會(huì)主任最后綜合意見。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵(質(zhì)〉押登記部門發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)力證書》或經(jīng)抵(質(zhì))押登記部門簽章的《抵(質(zhì))押登記表》等證明文件。重點(diǎn)檢查是對(duì)貸款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。對(duì)責(zé)任人有明確的考核指標(biāo)，做到責(zé)任明確、獎(jiǎng)懲分明。對(duì)資料不全的，要告知被審計(jì)單位應(yīng)補(bǔ)報(bào)的資料（可提前出具一份《被審計(jì)單位應(yīng)提供資料清單》）。該期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督、服務(wù)，與建設(shè)單位聯(lián)系、做好各方之間的協(xié)調(diào)工作，并做好該項(xiàng)目的資金使用情況、建設(shè)項(xiàng)目程序的合規(guī)、合法性審計(jì)工作，做好可以完成的審計(jì)日記；對(duì)計(jì)劃項(xiàng)目和1000萬元以上的臨時(shí)項(xiàng)目要按規(guī)定要求記錄審計(jì)日記。1項(xiàng)目負(fù)責(zé)人未執(zhí)行上述規(guī)定形成的責(zé)任，按單位《行政責(zé)任追究制》進(jìn)行處理，并接受單位的其他處理，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)。下達(dá)通知時(shí)一并將承諾書及提供資料清單交被審計(jì)單位簽字(蓋章)，并告知其對(duì)不完整的資料進(jìn)行補(bǔ)充，3日內(nèi)補(bǔ)充不全的，以后補(bǔ)報(bào)的資料不接收。二○一二年八月十九日第五篇：基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)程序操作規(guī)程基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)程序操作規(guī)程為便利工作，理順竣工決算審計(jì)程序，根據(jù)《審計(jì)法》及有關(guān)法律法規(guī)，規(guī)定以下審計(jì)程序，審計(jì)人員應(yīng)據(jù)此執(zhí)行：確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人－－被審計(jì)單位報(bào)送資料時(shí)，確定該項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的全部事項(xiàng)。第十章 貸款的追償?shù)谒氖艞l 借款人在貸款到期日足額清償《借款合同》項(xiàng)下的全部款項(xiàng)，貸款責(zé)任即宣告解除合同。第四十條 貸后的日常管理由信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)；風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)行定期或不定期抽查。第七章 擔(dān)保措施第二十九條 申請(qǐng)借款必須落實(shí)擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)力質(zhì)押、保證等。(八)會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，評(píng)審委員會(huì)人員(項(xiàng)目責(zé)任人和協(xié)辦人不參加表決)須在《貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見書》明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，信貸評(píng)審委員會(huì)成員全部同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^。信貸業(yè)務(wù)部初審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《貸款調(diào)查報(bào)告》。(二)分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)貸款項(xiàng)目和借款人的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位；產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期；技術(shù)、工藝先進(jìn)程度；市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等。對(duì)上述資料、信息審核過程中須明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。附件：第四篇：貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總 則第一條 為保證小額貸款公司(以下簡稱公司)貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》《銀監(jiān)發(fā)(2008)23號(hào)》的精神和要求，制定本規(guī)程。投標(biāo)人答疑統(tǒng)一在評(píng)標(biāo)區(qū)外的答疑室內(nèi)進(jìn)行，專家詢標(biāo)統(tǒng)一使用語音變聲技術(shù)。六、專家抽取在省政務(wù)大廳進(jìn)行的招投標(biāo)項(xiàng)目，除法律法規(guī)規(guī)定的特殊情形外，評(píng)標(biāo)專家必須在省政務(wù)大廳建立的綜合評(píng)標(biāo)專家?guī)熘须S機(jī)抽取產(chǎn)生，任何單位、任何人不得自行指定專家。（二）為保證投標(biāo)人編制投標(biāo)文件所需的合理時(shí)間，在省政務(wù)大廳進(jìn)行的招標(biāo)項(xiàng)目，自標(biāo)書開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，依法最短不得少于20天，高速公路、一級(jí)公路、技術(shù)復(fù)雜的大橋、特長隧道等項(xiàng)目不得少于28天。業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會(huì)議匯報(bào)相關(guān)情況，但無表決權(quán)。第十三條審計(jì)組所在科室處應(yīng)當(dāng)將代擬的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書、復(fù)核意見報(bào)所在科室領(lǐng)導(dǎo)審核。第五條審計(jì)組應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目的規(guī)模和性質(zhì)，安排適當(dāng)?shù)膶徲?jì)人員和時(shí)間，對(duì)被審計(jì)單位的有關(guān)情況進(jìn)行審前調(diào)查。第六條審計(jì)組在審前調(diào)查的基礎(chǔ)上編制審計(jì)實(shí)施方案。并出具正式審計(jì)報(bào)告。貸審會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人兼任。標(biāo)書發(fā)售時(shí)間不得少于5個(gè)工作日。專家抽取程序嚴(yán)格按照《省政務(wù)大廳綜合評(píng)標(biāo)專家?guī)旃芾砑皩＜页槿∞k法》執(zhí)行。７．現(xiàn)場(chǎng)工作人員不得借工作之機(jī)，發(fā)表任何帶有傾向性的評(píng)標(biāo)引導(dǎo)意見，干擾專家獨(dú)立行使專家權(quán)力。第二條 公司貸款業(yè)務(wù)始終遵守國家法律、法規(guī)，自愿接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督和指導(dǎo)，始終豎持“風(fēng)險(xiǎn)第一，效益第二”的原則，牢固樹立為“三農(nóng)”、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)服務(wù)的宗旨。第十條 資料審核要點(diǎn)(一)按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。(三)分析借款人的還款能力。信貸業(yè)務(wù)部初審的主要內(nèi)容：(一)項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；(二)對(duì)擔(dān)保措施提出意見；(三)對(duì)報(bào)審資料從法律角度加以審核；(四)對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；(五)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。會(huì)議評(píng)審和審批一般應(yīng)在1個(gè)工作日完成。公司根據(jù)借款人和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種擔(dān)保措施。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)公司董事長(總經(jīng)理)審批。如果借款人在貸款到期日未能按時(shí)足額歸還公司貸款，公司應(yīng)及時(shí)與借款人、擔(dān)保人落實(shí)公司向借款人(擔(dān)保人)追償債務(wù)的權(quán)利。接收、審查資料－－項(xiàng)目負(fù)責(zé)人接收資料，首先要核查項(xiàng)目是否屬于政府投資項(xiàng)目，對(duì)不屬于政府投資的項(xiàng)目或部分政府投資的項(xiàng)目，要及時(shí)向股室反映，由股室統(tǒng)一報(bào)局確定是否進(jìn)行審計(jì)。對(duì)計(jì)劃項(xiàng)目和報(bào)送值在1000萬元以上的工程項(xiàng)目要按要求進(jìn)行審前調(diào)查、編寫審計(jì)實(shí)施方案。1以上規(guī)定從2005年6月1日起執(zhí)行。――（1）下發(fā)通知后，要求中介機(jī)構(gòu)在15個(gè)工作日內(nèi)完成項(xiàng)目的審計(jì)，并告知其必須在審計(jì)基本結(jié)束定案之前向我局匯報(bào)審計(jì)情況及結(jié)果，定案后再將定案表交我局審查一次。若存在未完工的標(biāo)段，要清楚什么時(shí)間完工，若時(shí)間較短，可等全部標(biāo)段完成后，統(tǒng)一安排審計(jì)，若間隔時(shí)間較長，可先行安排審計(jì)。②指定專人負(fù)責(zé)追償資金的回收工作，每個(gè)追償項(xiàng)目有具體的工作方案。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如貸款金額、貸款期限、擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查原則上每月進(jìn)行一次，對(duì)于用機(jī)器設(shè)備做抵押擔(dān)保的項(xiàng)目，至少每個(gè)月進(jìn)行一次。第三十一條 負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵(質(zhì))押登記資料和借款人一同辦理抵(質(zhì))押登記手續(xù)。第二十三條 對(duì)部門審核、會(huì)議評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，公司董事長(總經(jīng)理)只能做“不同意貸款”或“進(jìn)行復(fù)議”的決定，而不能做“同意貸款”的決定。初審結(jié)束后需填寫《貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見書》。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)