【正文】 風(fēng)險(xiǎn)。第一,應(yīng)成立專門負(fù)責(zé)扶持、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的行政管理部門,保證一系列政策的研究、制定和落實(shí)。(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模偏小,擔(dān)保能力有限,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。雖然《中小企業(yè)促進(jìn)法》已頒布,但中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法等配套措施至今仍未出臺(tái),導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立依據(jù)、地位、職能等缺乏法律支持,處于弱勢地位。浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系自1998年開始建設(shè),有企業(yè)法人、社團(tuán)法人和事業(yè)法人三種形式。同時(shí),在擔(dān)保服務(wù)中,擔(dān)保機(jī)構(gòu)注重中小企業(yè)的發(fā)展預(yù)期,而銀行則注重貸款風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)存款量。信用擔(dān)保本身是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作,涉及范圍廣、內(nèi)容多,不僅需要具備金融、財(cái)務(wù)、法律、審計(jì)、評(píng)估等專業(yè)知識(shí),而且還需要具備預(yù)測、分析、談判、社交等綜合業(yè)務(wù)知識(shí),對工作人員的素質(zhì)要求很高,稍有不慎就可能帶來嚴(yán)重后果。選擇符合條件的商業(yè)銀行,特別是中小金融機(jī)構(gòu)作為協(xié)作銀行。第二,建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)制。還應(yīng)鼓勵(lì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸引上市公司投資。二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系目前在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上存在三重缺陷。對政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，要建立財(cái)政資金補(bǔ)償機(jī)制，保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)有穩(wěn)定的補(bǔ)充資金，政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算撥一定的資金作為基礎(chǔ)，可以每隔一定周期由政府將財(cái)政收入增長的一定比例數(shù)用于補(bǔ)充政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金，擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。（四）建立和完善信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建立和完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正常運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對促進(jìn)信用擔(dān)保的再循環(huán)和持續(xù)發(fā)展有重要作用。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自身的一定資產(chǎn)為基礎(chǔ)為中小企業(yè)的債務(wù)履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產(chǎn)為一元的債務(wù)提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產(chǎn)啟動(dòng)多倍的銀行信譽(yù)，滿足中小企業(yè)的資金需要。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。（1）要進(jìn)行收費(fèi)精算設(shè)計(jì)，注意時(shí)點(diǎn)和頻度、權(quán)益換算及保證金的收?。?）收費(fèi)要取之有度，實(shí)施履約獎(jiǎng)勵(lì)、優(yōu)質(zhì)客戶授粉優(yōu)惠的政策2業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)來源(1)財(cái)政撥款；(2)擔(dān)保收費(fèi)；(3)擔(dān)保資金存款利息所得；(4)其他來源。由于規(guī)模小，資金分散，單個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力很差，所擔(dān)保的資產(chǎn)質(zhì)量不高，變現(xiàn)非常困難，一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r，整個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力將受到嚴(yán)重影響，甚至?xí)?dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。業(yè)務(wù)拓展艱難。建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，防范化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。要求企業(yè)以其合法的財(cái)產(chǎn)（包括股權(quán)）抵押或質(zhì)押，提供擔(dān)保或反擔(dān)保。擔(dān)保業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環(huán)境是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成功運(yùn)作的前提。一是建立市場準(zhǔn)入制度。（四）為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，各地區(qū)可根據(jù)實(shí)際，逐步建立主要針對從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。（十六）積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)做好服務(wù)工作。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。各地區(qū)也要結(jié)合實(shí)際，積極籌措資金，加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的支持力度。由于我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立較晚，規(guī)模不大，在銀行的信用度還不高，目前只與建行、商行等少數(shù)銀行建立了合作關(guān)系，需要政府出面協(xié)調(diào)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系。我市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也應(yīng)把信息化建設(shè)作為自身建設(shè)的重要方面。就是讓參與擔(dān)保的各方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共同協(xié)定責(zé)任比例。信譽(yù)較好，影響較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以采取公開募集形式，吸收社會(huì)資金，從而擴(kuò)大擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模。擔(dān)保專業(yè)人才缺乏。幾年來，我市擔(dān)保行業(yè)積極開展了流動(dòng)資金借款擔(dān)保、固定資產(chǎn)借款擔(dān)保、票據(jù)承兌貼現(xiàn)和授信擔(dān)保等業(yè)務(wù)，為部分中小企業(yè)解決了融資難的問題，對促進(jìn)我市中小企業(yè)的發(fā)展和壯大發(fā)揮了積極的作用。3擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債。由于受地方政府財(cái)力所限，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍規(guī)模不大。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競爭力。與商業(yè)銀行建立利益共享和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，通過合理的擔(dān)保比例來增強(qiáng)銀行的貸款責(zé)任，盡量避免全額擔(dān)保，通過適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，以期建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行共同承擔(dān)對中小企業(yè)提供金融支持的風(fēng)險(xiǎn)。（四）缺乏市場化運(yùn)營手段中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要作用在于“杠桿”，可以引導(dǎo)社會(huì)資金特別是銀行資金流向中小企業(yè)，引導(dǎo)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)?！娟P(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用擔(dān)保；企業(yè)融資一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展現(xiàn)狀隨著新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)中的重要地位逐步顯現(xiàn)出來，中小企業(yè)的存在與發(fā)展?fàn)顩r成為影響一國經(jīng)濟(jì)的重要因素。此外,應(yīng)鼓勵(lì)吸收社會(huì)捐助資金。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成,擔(dān)保以縣(市、區(qū))、城市為基礎(chǔ),再擔(dān)保以省為基礎(chǔ)。一旦發(fā)生一筆代償,就有可能吃掉幾筆業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入,導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)畏首畏尾,縮小了擔(dān)保貸款的放大作用。一些金融機(jī)構(gòu)對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力存有疑慮,與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)合作積極性不高,沒能真正建立起“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的合作機(jī)制。第一篇：完善浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議完善浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議發(fā)布時(shí)間：2009512信息來源：浙江省是我國中小企業(yè)發(fā)展的大省,目前中小企業(yè)已經(jīng)成為浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量。從世界各國情況來看,擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般都與銀行建立起風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制,在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間合理分配風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)負(fù)比例。個(gè)別的則是擔(dān)保資金越賠越少,越擔(dān)保越擔(dān)心,直至喪失擔(dān)保能力。第一,完善縣(市、區(qū))、城市信用擔(dān)保體系。第一,建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度,如審、保、償分離制度,擔(dān)保限額審批制度等,為風(fēng)險(xiǎn)的防范提供制度保證。對商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)?；饝?yīng)給予稅收減免優(yōu)惠,鼓勵(lì)其進(jìn)行資本金內(nèi)部補(bǔ)償。目前，我國中小企業(yè)總數(shù)占企業(yè)總數(shù)的99%以上，職工人數(shù)占70%，資產(chǎn)總額占50%，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值對GDP的貢獻(xiàn)超過60%，對稅收的貢獻(xiàn)超過50%，提供了近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。然而，在現(xiàn)行中小企業(yè)擔(dān)保體系中，商業(yè)性擔(dān)保嚴(yán)重缺位，而另一方面，目前已經(jīng)成形的、占主導(dǎo)地位的很多政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在實(shí)踐中同樣也沒有實(shí)行企業(yè)化運(yùn)作和市場化經(jīng)營，行政干預(yù)突出。全國范圍內(nèi)設(shè)立地方擔(dān)保和省級(jí)與全國性的再擔(dān)保多層信用補(bǔ)償機(jī)制。自上世紀(jì)九十年代開始，我國的擔(dān)保行業(yè)就在學(xué)習(xí)摸索中不斷前進(jìn)和壯大，由原來的非專業(yè)性“呆人作?！?，逐漸發(fā)展成現(xiàn)在政府扶持的專業(yè)性信用擔(dān)保體系，而且信用擔(dān)保在化解融資風(fēng)險(xiǎn)、確保融資成功等方面發(fā)揮的重要作用。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保對象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運(yùn)作，政府必須介入，以強(qiáng)有力的政策支持。4擔(dān)保機(jī)構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定進(jìn)行管理。二、困難和問題從掌握的情況來看，盡管我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)自2000年成立以來取得了一些成效，為促進(jìn)我市中小企業(yè)的發(fā)展做出了一定貢獻(xiàn)，但仍存在著很多困難和問題，目前還不能從根本上解決我市中小企業(yè)融資難的問題，與我市中小企業(yè)發(fā)展的要求還有較大的差距。擔(dān)保行業(yè)在我市是一個(gè)新興的行業(yè)，隨著我市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，對擔(dān)保專業(yè)人才的需求日益強(qiáng)烈。四是鼓勵(lì)采取會(huì)員制吸收資金。風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例可按以下方面分擔(dān)：一是與合作銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。三是要不斷開發(fā)新的擔(dān)保品種。三是房地產(chǎn)、土地等相關(guān)政府部門設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)，要公開辦事程序，提高辦事效率，盡量降低費(fèi)用。（二）鼓勵(lì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人增加資本金投入。（十）金融機(jī)構(gòu)要在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理下放對小企業(yè)貸款的審批權(quán)限，簡化審貸程序，提高貸款審批效率。各地區(qū)要組織開展面向中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息咨詢、經(jīng)驗(yàn)交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律及對外交流等工作，切實(shí)推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)和文化建設(shè)，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。四、切實(shí)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件（十一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中