【正文】 件時，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項評估。第十八條 評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。第二十八條證券公司合規(guī)管理有效性專項評估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五條證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第十六條評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。第二十六條證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時間表。學(xué)員點擊“開始學(xué)習(xí)”后，應(yīng)在3個月內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)并參加課后測驗。聯(lián)系人：陳闖聯(lián)系電話：01066575651二○一二年二月十日證券公司合規(guī)管理有效性評估指引第一章總則第一條為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險，制定本指引。第十三條證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項評估的目的和需要，確定專項評估的內(nèi)容。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時反饋意見。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。包括但不限于：合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。問：請介紹一下《指引》出臺的背景？答：合規(guī)管理是證券公司創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)。在以往的實踐中，有相當(dāng)一部分公司將主要的評估責(zé)任分配給了合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門。在自評完成后，評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。（）下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評估主體的說法中，錯誤的是（）A、證券公司組織內(nèi)部評估小組實施評估的，小組成員不應(yīng)來自于合規(guī)總結(jié)分管的部門B、證券公司委托外部中介機(jī)構(gòu)開展評估的，應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)選派具備勝任的人員從事評估工作C、證券公司可以將合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門作為全面評估的單一責(zé)任主體D、證券公司應(yīng)結(jié)合自身自身治理機(jī)構(gòu)，選擇由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織開展全面評估。證券公司無需將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層的績效考核范圍（）證券公司自行組織實施合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層牽頭組建評估小組。對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。二是秉承“全員合規(guī)、主動合規(guī)”的理念，注重發(fā)揮一線業(yè)務(wù)部門的作用，建立業(yè)務(wù)部門自評與評估小組復(fù)核相結(jié)合的評估模式，重點關(guān)注各業(yè)務(wù)的合規(guī)管理狀況。（存在重大合規(guī)風(fēng)險的情形）從本次合規(guī)管理有效性評估的總體情況分析，報告期內(nèi)，公司在經(jīng)營管理制度的制定和執(zhí)行方面上存在未完成整改的重大合規(guī)問題[描述該問題的性質(zhì)及其對實現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)的影響程度]。評估小組對納入評估范圍的單位及業(yè)務(wù)（事項）進(jìn)行了評估。第三十條證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。第二十條評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點，對業(yè)務(wù)與管理事項進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。第九條證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。二、《指引》的制定立足于證券公司的運行實踐，充分吸收了行業(yè)和監(jiān)管部門的合理建議，保障了《指引》的普適性。第三十四條本指引自發(fā)布之日起施行。合規(guī)管理有效性評估報告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。第三章 評估程序和方法第十四條證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨出具合規(guī)管理有效性評估報告。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報送的，從其要求。評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。第七條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實行回避制度。第四章 評估問責(zé)第二十九條 證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時向公司管理層報告整改進(jìn)展情況。如未在規(guī)定學(xué)習(xí)期限內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)，或未在規(guī)定次數(shù)內(nèi)通過課后測驗，則不能獲得培訓(xùn)學(xué)時。第二條證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。第二十四條評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報告。第三十三條本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。（三）經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況。合規(guī)管理有效性評估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是促使證券公司切實落實和完善合規(guī)管理制度的重要手段。其實，合規(guī)管理不單是合規(guī)部門或合規(guī)總監(jiān)的責(zé)任，公司各個層面都應(yīng)有合規(guī)意識。為確保評估小組工作的獨立性，《指引》還要求評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核實行回避制度。按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險為導(dǎo)向?！吨敢钒l(fā)布后，委員會將配合協(xié)會重點從以下三個方面做好落實工作：一是開展證券公司合規(guī)管理有效性評估培訓(xùn)，加深公司高級管理人員及其他相關(guān)人員對《指引》的理解和把握；二是根據(jù)行業(yè)需要，開展證券公司合規(guī)管理有效性評估經(jīng)驗交流和研討活動； 三是對證券公司落實《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評估，及時了解證券公司在落實中遇到的問題，適時組織對具有代表性、普遍性問題的研究，推動行業(yè)合規(guī)管理有效性評估工作不斷完善和深入落實。對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。問：《指引》有哪些特點？答：《指引》的特點主要體現(xiàn)在以下方面：一是將證券公司合規(guī)管理有效性評估定位為證券公司自我約束、自我修復(fù)和自我完善的重要手段，強(qiáng)化公司在評估中的主導(dǎo)地位，在法律、法規(guī)和準(zhǔn)則允許的范圍內(nèi)，采用彈性條款，給證券公司發(fā)展留足空間。七、評估總結(jié)（不存在重大合規(guī)風(fēng)險的情形）從本次合規(guī)管理有效性評估的總體情況分析，報告期內(nèi)，公司對納入評估范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險。一、合規(guī)管理有效性評估工作的總體情況公司董事會（或監(jiān)事會、或董事會授權(quán)管理層）授權(quán)合規(guī)管理有效性評估小組負(fù)責(zé)具體實施評估工作，[描述本合規(guī)管理有效性評估的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，評估工作組的結(jié)構(gòu)圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報途徑]。對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時對責(zé)任人采取問責(zé)措施。第十九條證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。第二章評估內(nèi)容第八條證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面。各證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解《指引》，切實按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理