【正文】 和需要，確定專項(xiàng)評(píng)估的內(nèi)容。證券公司應(yīng)當(dāng)確保評(píng)估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的權(quán)力，確保評(píng)估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。第十七條評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)收集評(píng)估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評(píng)估重點(diǎn)。第二十條評(píng)估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對(duì)樣本的符合性做出判斷。被評(píng)估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。第二十五條證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。第二十七條證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。第三十條 證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評(píng)估工作。評(píng)估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的全部評(píng)估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對(duì)表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。課程講解要求：學(xué)員必須按照頁(yè)面順序?qū)W習(xí)完所有課程內(nèi)容，方能進(jìn)入課程測(cè)驗(yàn)。課程簡(jiǎn)介本課程首先介紹了《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》（2012年2月12日發(fā)布）的篇章結(jié)構(gòu)，又從總則、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估問責(zé)及附件五個(gè)方面對(duì)《指引》的重點(diǎn)條文及附件進(jìn)行了全面解讀。課程學(xué)習(xí)的重點(diǎn)為證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法以及評(píng)估問責(zé)等內(nèi)容的各項(xiàng)規(guī)定?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、合規(guī)管理有效性評(píng)估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是證券公司建立健全合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制的重要手段。三、我會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)將配合協(xié)會(huì)在行業(yè)開展《指引》的培訓(xùn)工作，并適時(shí)對(duì)證券公司執(zhí)行《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評(píng)估。證券公司將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。第五條證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評(píng)估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第七條證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的實(shí)施辦法，對(duì)評(píng)估組織形式、評(píng)估范圍、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估問責(zé)等作出明確規(guī)定。第十一條證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。第三章評(píng)估程序和方法第十四條證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。第十六條評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評(píng)，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評(píng)估底稿，提交評(píng)估相關(guān)材料。評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。第二十二條評(píng)估人員可以對(duì)涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)置的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對(duì)，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括：評(píng)估依據(jù)、評(píng)估范圍和對(duì)象、評(píng)估程序和方法、評(píng)估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評(píng)估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。第二十六條證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。第四章 評(píng)估問責(zé)第二十九條證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考核范圍。第五章 附則第三十一條本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。第三十四條本指引自發(fā)布之日起施行。此外，評(píng)估小組還注意到，公司合規(guī)管理尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)：合規(guī)管理環(huán)境方面合規(guī)管理職責(zé)履行方面經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行方面本次評(píng)估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告說(shuō)明。XX公司合規(guī)管理有效性評(píng)估小組二零年月日評(píng)估小組成員（簽名）公司20合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告說(shuō)明根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，我們對(duì)本公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評(píng)估。包括但不限于：公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。包括但不限于：各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。三、合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序和方法合規(guī)管理有效性評(píng)估工作按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》、《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》及公司內(nèi)部合規(guī)管理有效性評(píng)估辦法規(guī)定的程序執(zhí)行[描述公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的基本流程，包括準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、整改階段]。六、上一未完成整改問題的后續(xù)整改情況針對(duì)上合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告中所述期末未完成整改事項(xiàng)，具體描述本整改情況。八、期后事項(xiàng)自合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基準(zhǔn)日至合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告發(fā)出日間[是/否]發(fā)生對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估產(chǎn)生影響的重大變化[如重大違規(guī)事項(xiàng)，及該事項(xiàng)的影響及公司擬采取的措施]?！蹲C券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》明確要求證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，對(duì)合規(guī)管理有效性的全面評(píng)估，每年不得少于一次。第二，《指引》應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)有的監(jiān)管制度保持一致，同時(shí)又為行業(yè)發(fā)展留出空間，允許一定的業(yè)務(wù)發(fā)展彈性。第五，《指引》應(yīng)當(dāng)建立綜合評(píng)估、分層使用的制度安排，在評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估報(bào)告的格式設(shè)計(jì)以及評(píng)估底稿的設(shè)計(jì)上綜合覆蓋監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和證券公司自身的關(guān)注要點(diǎn)，兼顧公司內(nèi)、外部主體的不同使用需要，體現(xiàn)較大的靈活性。四是在評(píng)估結(jié)果的使用方面，綜合考慮不同主體的差異化需求，建立靈活、實(shí)用的評(píng)估結(jié)果展現(xiàn)形式。公司合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)與公司治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合。對(duì)于合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估，《指引》留出了較大的彈性空間，允許證券公司自主決定評(píng)估的組織形式、范圍和內(nèi)容等。對(duì)合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。在評(píng)估程序方面，《指引》將整個(gè)進(jìn)程劃分為評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。關(guān)于評(píng)估方法，《指引》一方面在正文中對(duì)公司可以采用的評(píng)估方法加以列舉，并對(duì)抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試法的定義及使用情形做出描述，另一方面在附件的評(píng)估參考表中對(duì)每一評(píng)估點(diǎn)均給出較為具體的參考評(píng)估方法，以便為證券公司提供更為詳細(xì)的指導(dǎo)。報(bào)告正文主要用于揭示評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題，內(nèi)容相對(duì)簡(jiǎn)單；報(bào)告說(shuō)明的內(nèi)容則更為豐富，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)描述評(píng)估情況。但由于當(dāng)前我國(guó)證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實(shí)施過程中可以以《指引》的規(guī)定為基礎(chǔ)，結(jié)合自身管理的實(shí)際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施，增強(qiáng)《指引》的針對(duì)性和實(shí)效性。A、評(píng)估范圍和對(duì)象 B、評(píng)估程序和方法C、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議 D、評(píng)估依據(jù)按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估的評(píng)估復(fù)核，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）A、評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度 B、證券公司應(yīng)針對(duì)評(píng)估期間內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估 C、評(píng)估小組成員可參與其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核 D、證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核下列關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估與內(nèi)控評(píng)價(jià)關(guān)系的各種說(shuō)法中，正確的有（）A、合規(guī)管理有效性程度是內(nèi)控評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容 B、證券公司必須單獨(dú)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估C、證券公司可以將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入公司內(nèi)控評(píng)價(jià)中一并進(jìn)行 D、合規(guī)管理的有效性程度是決定公司內(nèi)部控制是否有效的關(guān)鍵因素按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取的方法有（）A、文本審閱 B、訪談 C、問卷調(diào)查 D、知識(shí)測(cè)試證券公司成立的證券業(yè)務(wù)子公司，如證券資產(chǎn)管理公司等，無(wú)需按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》開展合規(guī)管理有效性評(píng)估。1判斷證券公司合規(guī)管理是否有效，最終應(yīng)看證券公司是否實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)