【正文】 （以下簡稱“協(xié)會”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會（或監(jiān)事會，或董事會授權(quán)管理層）牽頭成立跨部門評估小組，于**年**月**日至**年**月**日對本公司（以下簡稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評估。第三十二條證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考表編制工作底稿。對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對責(zé)任人采取問責(zé)措施。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報(bào)告基本格式編制評估報(bào)告。第二十三條評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。第十九條證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。第十五條證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。第十二條證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。第二章評估內(nèi)容第八條證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。第三條證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。各證券公司在落實(shí)《指引》中遇到問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我會合規(guī)專業(yè)委員會反映。各證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解《指引》，切實(shí)按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理有效性評估。主講：劉桂芳劉桂芳 中國注冊會計(jì)師，高級會計(jì)師。通過學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解《指引》的基本框架，熟悉《指引》的基本內(nèi)容，并理解有關(guān)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估的程序、方法、報(bào)告、整改及問責(zé)等內(nèi)容的各項(xiàng)規(guī)定。課程測驗(yàn)要求：學(xué)員應(yīng)在50分鐘內(nèi)完成測驗(yàn)，可測驗(yàn)次數(shù)為3次，任意一次測驗(yàn)成績達(dá)到或超過80分即通過課程測驗(yàn)，本課程學(xué)習(xí)即結(jié)束。第三十三條本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。第二十八條證券公司合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報(bào)送的，從其要求。第二十四條評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實(shí)施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報(bào)告。第二十一條評估人員可以對具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對相關(guān)管理制度與操作流程的實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行驗(yàn)證。第十八條評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實(shí)施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。第十條證券公司對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估。除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。第二條證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。第三十條 證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。第二十七條證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。第二十五條證券公司合規(guī)管理有效性評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。第二十條 評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。第十七條 評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評估重點(diǎn)。證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。第十三條 證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的目的和需要，確定專項(xiàng)評估的內(nèi)容。第九條 證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。第六條 證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。第四條 證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項(xiàng)評估。第一篇：合規(guī)有效性評估指引證券公司合規(guī)管理有效性評估指引第一章 總則第一條 為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。第三條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。第二章 評估內(nèi)容第八條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。第十二條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。第十五條 證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。第十九條 證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。第二十三條 評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報(bào)告基本格式編制評估報(bào)告。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對責(zé)任人采取問責(zé)措施。第三十二條證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考表編制工作底稿。附件：證券公司合規(guī)管理有效性評估報(bào)告基本格式證券公司合規(guī)管理有效性評估參考表第二篇：C12008《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》(100分)試題部分證券公司合規(guī)管理有效性評估指引第一章 總則第一條為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。第四條證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項(xiàng)評估。第六條證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。第九條證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。第十三條證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的目的