【正文】 內(nèi)控部經(jīng)理根據(jù)支行管理水平和監(jiān)管工作開展情況予以黃牌警告，由市分行予以問責(zé)；分管行長根據(jù)內(nèi)控評價情況予以黃牌警告，由市分行分管行長予以問責(zé)。對風(fēng)險評價中發(fā)現(xiàn)的問題建立問題庫，按分理處和部門為單位建立臺帳，按評價對象下發(fā)內(nèi)部控制綜合評價通知書，要求評價對象在規(guī)定時限進行整改，并書面回復(fù)，督促整改到位。二是明確各層次評價內(nèi)容。內(nèi)控管理部對全行內(nèi)控管理工作組織開展、風(fēng)險評價、跟蹤整改落實負(fù)主要責(zé)任；各業(yè)務(wù)部門對各子系統(tǒng)的自律監(jiān)管工作開展、方案制定、問題反饋、整改落實負(fù)主要責(zé)任；各處、部對本網(wǎng)點內(nèi)控管理工作質(zhì)量負(fù)全責(zé)。同時我行聘用法律專業(yè)研究生一名，統(tǒng)一管理各類授權(quán)、授信的法律事務(wù)，制定和審查法律文本，對新開辦業(yè)務(wù)進行法律論證，確保各項業(yè)務(wù)的合法和有效。為維護資產(chǎn)的安全完整，保證財務(wù)收支合法，確保實現(xiàn)全年經(jīng)營目標(biāo)夯實了基礎(chǔ)，現(xiàn)將我行內(nèi)控管理情況報告如下：一、內(nèi)部控制管理的基本情況在機構(gòu)設(shè)臵上做到職能部門橫向平行制約，前后臺業(yè)務(wù)分離；在崗位配臵上做到人員落實、職責(zé)明確；在制度建設(shè)上做到文件傳遞及時，貫徹學(xué)習(xí)到位；在制度執(zhí)行上嚴(yán)格按要求規(guī)范操作，努力防范操作風(fēng)險；在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和檢查監(jiān)督力度，為內(nèi)控管控工作保駕護航。經(jīng)過我行會計檢輔員的悉心指導(dǎo)現(xiàn)在這些問題有了很大的改善。四、轄內(nèi)發(fā)生案件、違章違紀(jì)和責(zé)任事故的情況我行通過培訓(xùn)、自查、內(nèi)部檢查逐漸完善我行的內(nèi)控制度，我行確保了開業(yè)至今轄內(nèi)無案件、違章違紀(jì)和責(zé)任事故發(fā)生。內(nèi)控評價組織程序嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)出內(nèi)控綜合評價通知書――編制計劃收集資料――擬定內(nèi)控評價工作方案――現(xiàn)場評比――評價單位反饋發(fā)現(xiàn)問題――匯總確認(rèn)評定等級――下達整改通知書――獎懲評價――風(fēng)險提示報告的操作程序。2006年及今后的一段時期內(nèi)控案防工作必須及時把握業(yè)務(wù)發(fā)展方向和風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)，及時掌握案件隱患的新部位、新特點、新規(guī)律，不斷制定防范風(fēng)險的新制度、新方法、新措施，做內(nèi)控案防工作前置化。即抓信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、抓信貸客戶準(zhǔn)入及退出管理、抓預(yù)警反饋機制、抓客戶經(jīng)理素質(zhì)培訓(xùn)、抓信貸責(zé)任追究。第一、對坐班主任、三級主管按照資格認(rèn)證、部門專管，工資上收的要求，實行“績效評價、依級取酬、等級管理、獎罰分明”的考核機制。我們克服國際經(jīng)濟環(huán)境重大變化的不利影響，加強和改善宏觀調(diào)控，保持了經(jīng)濟社會發(fā)展的良好勢頭。（三）繼續(xù)執(zhí)行對重點戶、大戶的督辦制度、律師月度溝通制度，及時掌握案件進度并制定清收方案，推動案件的清收盤活進程。（一）健全個貸管理制度，規(guī)范操作流程。九、改善單一的存款增長模式，保證各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)步增長。具體而言，對國有商業(yè)銀行經(jīng)營者來說，努力工作可以得到附加收入，提高經(jīng)營者個人在社會市場上的聲譽；對所有者來說，努力工作，不僅可以不斷提高公司未來現(xiàn)金流折現(xiàn)價值，而且可以得到當(dāng)期的現(xiàn)金流收益。近年來，通過商業(yè)銀行自身的努力，中國商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況已有了較大的改善。目前一些銀行內(nèi)部審計不足，對內(nèi)部控制的檢查頻率和深度不能與銀行機構(gòu)的風(fēng)險程度相適應(yīng)，這在一定程度上影響了內(nèi)部控制作用的效力。充分發(fā)揮合規(guī)部門再監(jiān)督作用。根據(jù)上級行的文件精神，我行為進一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了、*、委員會，調(diào)整了審查委員會、*委員會、*領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組；出臺了經(jīng)營目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、*工作質(zhì)量考核辦法；修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。會計業(yè)務(wù)方面如登記簿記載不規(guī)范、會計憑證要素不全、科目使用不當(dāng)?shù)葐栴}。充分發(fā)揮合規(guī)部門再監(jiān)督作用。根據(jù)上級行的文件精神，我行為進一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了、*、委員會，調(diào)整了審查委員會、*委員會、*領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組；出臺了經(jīng)營目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、*工作質(zhì)量考核辦法；修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。會計業(yè)務(wù)方面如登記簿記載不規(guī)范、會計憑證要素不全、科目使用不當(dāng)?shù)葐栴}。充分發(fā)揮合規(guī)部門再監(jiān)督作用。完善主責(zé)任人審計制度和評價考核機制，二是加強會計檢查輔導(dǎo)工作，促進會計基本制度的執(zhí)行和落實。內(nèi)控管理促進了業(yè)務(wù)發(fā)展，今年的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、會計結(jié)算業(yè)務(wù)都取得了長足發(fā)展，絕對額、增長率再創(chuàng)新高。我行單獨設(shè)立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計*次，參加人員人次，今年以來，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃，完成了主任*、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計；儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計工作；重要崗位責(zé)任移交*個人次；支持分行審計處人員調(diào)用；對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查；建立了問題整改臺賬；督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作。完善主責(zé)任人審計制度和評價考核機制，二是加強會計檢查輔導(dǎo)工作，促進會計基本制度的執(zhí)行和落實。內(nèi)控管理促進了業(yè)務(wù)發(fā)展，今年的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、會計結(jié)算業(yè)務(wù)都取得了長足發(fā)展，絕對額、增長率再創(chuàng)新高。我行單獨設(shè)立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計*次，參加人員人次，今年以來，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃，完成了主任*、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計；儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計工作；重要崗位責(zé)任移交*個人次；支持分行審計處人員調(diào)用；對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查；建立了問題整改臺賬；督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作。完善主責(zé)任人審計制度和評價考核機制，二是加強會計檢查輔導(dǎo)工作，促進會計基本制度的執(zhí)行和落實?？刂品稚⒈憩F(xiàn)為規(guī)章制度數(shù)量龐大，但分散于各類文件中，缺少整合：控制不足表現(xiàn)為有的控制制度尚未建立或尚不健全，管理部門之間的銜接不充分。當(dāng)前，隨著金融國際化和國際金融市場的一體化，國際化銀行的監(jiān)管以及銀行業(yè)監(jiān)管的國際協(xié)調(diào)已經(jīng)成為一種客觀要求。制度再造：導(dǎo)入風(fēng)險——利益分配機制 公司治理的核心是導(dǎo)入風(fēng)險——利益分配機制，對企業(yè)為誰服務(wù)，由誰控制，風(fēng)險和利益如何在各利益集團中分配等一系列問題進行制度安排。八、高度重視個人理財業(yè)務(wù)，加大宣傳和正確引導(dǎo)，維護金融秩序安定的問題。六、關(guān)于表外業(yè)務(wù)拉動明顯，存款穩(wěn)定性有待加強問題。三、關(guān)于個人住房按揭貸款風(fēng)險不容忽視的問題。X年，是我國發(fā)展進程中極不平凡的一年。通過對一線柜員日常業(yè)務(wù)操作流程全面梳理，將柜員業(yè)務(wù)操作交易類型和業(yè)務(wù)理論知識模擬核定成產(chǎn)品種類，分項目、分層次、分階段確定考核標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)柜員操作流程的規(guī)范性、操作效率、業(yè)務(wù)理論水平進行分項計價，來推進全行員工加強業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，全面提高柜面工作服務(wù)效率。建立授后管理聯(lián)動模式，積極開展授信后評價，重點考評客戶用信，到期信用處理，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險精細(xì)管理，落實全程的風(fēng)險管理，提高信貸風(fēng)險的防范能力，預(yù)警能力，糾偏能力和化解能力，使風(fēng)險關(guān)口有效前移，提早化解風(fēng)險；二是著力化解存量風(fēng)險。第一，制定《員工對違法違紀(jì)行為負(fù)有抵制和報告責(zé)任的暫行辦法》、《內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題責(zé)任認(rèn)定和處理及整改跟進辦法》、《內(nèi)控風(fēng)險提示報告制度》；第二，對坐班主任履職情況實行臺帳監(jiān)測。該行將以“風(fēng)險就在我身邊，防范風(fēng)險人人有責(zé)”為主線，通過對全行前、后臺業(yè)務(wù)職能部門操作、管理的所有環(huán)節(jié)進行解剖，找出風(fēng)險點，及時地從操作環(huán)節(jié)、管理措施上予以控制和完善。他們不同程度對我行的辦理業(yè)務(wù)的流程和制度不熟。綜合營運部每周對員工的柜面操作、會計、出納實務(wù)、禮儀等方面進行了培訓(xùn)和考核。我行風(fēng)險管理部制定了2012年客戶經(jīng)理培訓(xùn)計劃。三、內(nèi)控管理存在的主要問題及安排從內(nèi)部監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題來看，我行內(nèi)控管理存在以下主要問題：一、崗位配臵齊全但是人員配備不足，導(dǎo)致部分部門沒有單設(shè)。支行在全行的內(nèi)控安全工作會上與業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、分理處主任簽訂內(nèi)控管理案防合同書，內(nèi)控管理部與坐班主任、監(jiān)管員簽訂財會安全管理責(zé)任書和包片監(jiān)管責(zé)任書，坐班主任與一線柜員簽訂柜員職責(zé)告之書，柜員之間簽訂相互監(jiān)督責(zé)任書。進一步改變監(jiān)管方式，以序時常規(guī)為主，專項突擊為輔，循環(huán)反復(fù)進行，防止出現(xiàn)“真空”。一是該行成立“三鐵”創(chuàng)建活動領(lǐng)導(dǎo)小組，各處、部成立由主任牽頭，坐班主任、包片監(jiān)管員和全體會計人員共同參與的“三鐵”創(chuàng)建專班；二是制定詳盡的實施方案，分步驟分階段組織實施，從每一柜員、每項業(yè)務(wù)抓起，各處、部要將前期問題進行排查梳理，嚴(yán)格按照會計基礎(chǔ)規(guī)范化等級管理的有關(guān)規(guī)定，精細(xì)管理，從起點做起，以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求強力推動“三鐵”目標(biāo)實現(xiàn)；三是該行將按季對各分理處的“三鐵”創(chuàng)建實施開展情況進行驗收。全行將內(nèi)部控制管理工作確定為兩個等級：即一類分理處，評價分值在90分（含90分）以上；二類分理處，評價分值在90分以下。該行明確規(guī)定：要以分理處為單位建立全員行為管理檔案，加強對重要崗位和重點人員八小時內(nèi)外的行為管理，分理處負(fù)責(zé)人要每月與全體員工分別談話一次，對有不良嗜好的人員要進行誡免談話；支行行長要每月與各分理處主任分別談話一次，加強責(zé)任意識和權(quán)力約束：坐班主任一個月不得少于三次向分管行長匯報各項工作的開展情況，每周向內(nèi)控管理部匯報本周工作情況；監(jiān)管人員要定期對包片網(wǎng)點的內(nèi)控管理質(zhì)量及各項措施辦法的落實情況進行跟蹤督導(dǎo)，加強聯(lián)系溝通，及時反饋；計財部、內(nèi)控管理部每月在每個分理處抽查一名員工進行談心交流，了解分理處各方面狀況，主任或坐班主任要每周組織一次與員工交心談心，全面掌握員工思想動態(tài)，發(fā)現(xiàn)苗頭及時制止。X年X年XX銀行引進國際戰(zhàn)略投資者進行資產(chǎn)重組，業(yè)務(wù)發(fā)展受到很大影響，失去了部分原有的市場；X年重組成功后，與戰(zhàn)略投資者的磨合有一個過程，業(yè)務(wù)發(fā)展一般；X年上半年，受國家宏觀調(diào)控政策影響，貸款有所萎縮；X年下半年，貸款環(huán)境有所改善，我行貸款總體規(guī)模上升很快。自08年四季度以來我行進一步完善各項理財業(yè)務(wù)管理制度和規(guī)范，增強貫徹力度，建立了投訴機制和突發(fā)事件應(yīng)急體系，印發(fā)了《關(guān)于X分行建立理財產(chǎn)品投訴風(fēng)險重大事項報告制度的通知》、《關(guān)于成立X分行理財產(chǎn)品風(fēng)險事件應(yīng)急處理小組的通知》、《X分行證券基金代銷業(yè)務(wù)危機應(yīng)急處理方案（試行）》、《關(guān)于做好客戶維護及防范投訴風(fēng)險的緊急通知》、《“薪+薪4號B款”理財產(chǎn)品風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案》、《關(guān)于下發(fā)〈XX銀行X分行理財業(yè)務(wù)操作管理規(guī)程（暫行）〉的通知》等一系列文件，并及時監(jiān)督執(zhí)行情況，能夠?qū)Ω黝愅对V事件進行快速反應(yīng)和及時處理。X年我行已將零售貸款業(yè)務(wù)納入業(yè)績考核系統(tǒng)，同個人收入掛鉤，強化了考核和不良責(zé)任的認(rèn)定與處罰。公司化改造之后的國有商業(yè)銀行將成為由國家資本、若干戰(zhàn)略出資人和眾多中小股東共同組成股份有限公司，通過組織再造，建立科學(xué)的委托代理關(guān)系，明確所有者、經(jīng)營者的權(quán)、責(zé)、利并形成有效互動。對國有商業(yè)銀行而言，法律環(huán)境的再造包括三個層面：一是明確國有商業(yè)銀行公司治理必須遵循的法律法規(guī)守則，以及董事和經(jīng)理人員必須承擔(dān)的法律責(zé)任；二是在符合法律法規(guī)框架下制定公司政策，確保經(jīng)營者在良好的公司治理結(jié)構(gòu)下開展經(jīng)營；三是加快制定保障中小股東利益的法規(guī)。但內(nèi)控文化并未在銀行從上到下真正形成，特別是基層機構(gòu)的部分工作人員還未充分認(rèn)識到內(nèi)控和風(fēng)險管理的內(nèi)涵。二是要加強考核評價，落實審核工作，發(fā)現(xiàn)問題及時通報，及時整改，獎優(yōu)罰劣，大力力營造執(zhí)行規(guī)章制度光榮，違反規(guī)章制度可恥的良好氛圍，并通過考核