【正文】 業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的覆蓋面，充分體現(xiàn)監(jiān)督檢查的實(shí)效性、權(quán)威性、獨(dú)立性，任何人、任何經(jīng)營(yíng)行為和操作行為必須受內(nèi)部控制制約，內(nèi)控的所有環(huán)節(jié)必須在實(shí)時(shí)監(jiān)控之內(nèi)，在堅(jiān)強(qiáng)的執(zhí)行力下，內(nèi)控存在的所有問(wèn)題必須得到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、反饋和糾正。二類處部：評(píng)價(jià)分值在75分（含75分）以上90分以下，屬于控制一般處部。內(nèi)控評(píng)價(jià)組織程序嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)出內(nèi)控綜合評(píng)價(jià)通知書(shū)――編制計(jì)劃收集資料――擬定內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案――現(xiàn)場(chǎng)評(píng)比――評(píng)價(jià)單位反饋發(fā)現(xiàn)問(wèn)題――匯總確認(rèn)評(píng)定等級(jí)――下達(dá)整改通知書(shū)――獎(jiǎng)懲評(píng)價(jià)――風(fēng)險(xiǎn)提示報(bào)告的操作程序。該行將以“風(fēng)險(xiǎn)就在我身邊，防范風(fēng)險(xiǎn)人人有責(zé)”為主線，通過(guò)對(duì)全行前、后臺(tái)業(yè)務(wù)職能部門(mén)操作、管理的所有環(huán)節(jié)進(jìn)行解剖，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)地從操作環(huán)節(jié)、管理措施上予以控制和完善。四是分層簽訂責(zé)任狀。二是明確內(nèi)控職責(zé)。四、轄內(nèi)發(fā)生案件、違章違紀(jì)和責(zé)任事故的情況我行通過(guò)培訓(xùn)、自查、內(nèi)部檢查逐漸完善我行的內(nèi)控制度，我行確保了開(kāi)業(yè)至今轄內(nèi)無(wú)案件、違章違紀(jì)和責(zé)任事故發(fā)生。他們不同程度對(duì)我行的辦理業(yè)務(wù)的流程和制度不熟。在加強(qiáng)內(nèi)控人員的素質(zhì)上，為使今我行重要崗位員工能更全面熟悉內(nèi)控業(yè)務(wù)，10月份我行安排風(fēng)管部劉漪去杭州培訓(xùn)信貸業(yè)務(wù)，馬艷去學(xué)習(xí)稽核，袁召和孫林去義烏學(xué)習(xí)，讓他們極時(shí)全面掌握相應(yīng)崗位的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)，為培訓(xùn)新員工打下了良好的基礎(chǔ)。我行聘請(qǐng)了四川泰和泰律師事務(wù)所資深律師魯籬、邱澤龍為常年法律顧問(wèn)。經(jīng)過(guò)我行會(huì)計(jì)檢輔員的悉心指導(dǎo)現(xiàn)在這些問(wèn)題有了很大的改善。綜合營(yíng)運(yùn)部每周對(duì)員工的柜面操作、會(huì)計(jì)、出納實(shí)務(wù)、禮儀等方面進(jìn)行了培訓(xùn)和考核。我行班子成員開(kāi)業(yè)伊使就提出“打造學(xué)習(xí)型銀行，著力提升全行員工的整體素質(zhì)”的要求，今 1年7月我行向全體員工推薦了朗咸平的《中國(guó)經(jīng)濟(jì)到了最危險(xiǎn)的邊緣》，9月給全行客戶經(jīng)理下發(fā)了《客戶經(jīng)理手冊(cè)》，讀了這兩本書(shū)后全行員工受益匪淺，全行員工對(duì)當(dāng)前國(guó)內(nèi)、國(guó)際的經(jīng)濟(jì)形式有了更為深刻的理解，客戶經(jīng)理就如何在實(shí)際工作中防范好風(fēng)險(xiǎn)也有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。在日常工作中我行嚴(yán)格執(zhí)行總行下發(fā)的制度、辦法，針對(duì)自身實(shí)際，不斷完善和強(qiáng)化內(nèi)控管理制度。為維護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證財(cái)務(wù)收支合法，確保實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)夯實(shí)了基礎(chǔ)，現(xiàn)將我行內(nèi)控管理情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部控制管理的基本情況在機(jī)構(gòu)設(shè)臵上做到職能部門(mén)橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離；在崗位配臵上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確；在制度建設(shè)上做到文件傳遞及時(shí)，貫徹學(xué)習(xí)到位；在制度執(zhí)行上嚴(yán)格按要求規(guī)范操作，努力防范操作風(fēng)險(xiǎn)；在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和檢查監(jiān)督力度，為內(nèi)控管控工作保駕護(hù)航。我行風(fēng)險(xiǎn)管理部制定了2012年客戶經(jīng)理培訓(xùn)計(jì)劃。通過(guò)我們多種形式的培訓(xùn)，給員工營(yíng)造好的良好的學(xué)習(xí)氛圍，使得員工的柜員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)有了很大的提高。對(duì)一些重大差錯(cuò)我行加大了處罰力度，89月份累計(jì)查處18筆差錯(cuò)，累計(jì)罰款560元。同時(shí)我行聘用法律專業(yè)研究生一名，統(tǒng)一管理各類授權(quán)、授信的法律事務(wù)，制定和審查法律文本，對(duì)新開(kāi)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行法律論證，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法和有效。三、內(nèi)控管理存在的主要問(wèn)題及安排從內(nèi)部監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題來(lái)看，我行內(nèi)控管理存在以下主要問(wèn)題：一、崗位配臵齊全但是人員配備不足，導(dǎo)致部分部門(mén)沒(méi)有單設(shè)。三、我行內(nèi)控制度還不是很完整，由于我行剛剛才開(kāi)業(yè)，業(yè)務(wù)的種類還是很單一的。成都龍泉驛稠州村鎮(zhèn)銀行 二0一二年十月三十日第二篇：內(nèi)控管理報(bào)告xx農(nóng)行內(nèi)控管理報(bào)告一、全面整合內(nèi)控案防體系，推進(jìn)內(nèi)控管理方式轉(zhuǎn)型。內(nèi)控管理部對(duì)全行內(nèi)控管理工作組織開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、跟蹤整改落實(shí)負(fù)主要責(zé)任；各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)各子系統(tǒng)的自律監(jiān)管工作開(kāi)展、方案制定、問(wèn)題反饋、整改落實(shí)負(fù)主要責(zé)任；各處、部對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理工作質(zhì)量負(fù)全責(zé)。支行在全行的內(nèi)控安全工作會(huì)上與業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理、分理處主任簽訂內(nèi)控管理案防合同書(shū)，內(nèi)控管理部與坐班主任、監(jiān)管員簽訂財(cái)會(huì)安全管理責(zé)任書(shū)和包片監(jiān)管責(zé)任書(shū)，坐班主任與一線柜員簽訂柜員職責(zé)告之書(shū)，柜員之間簽訂相互監(jiān)督責(zé)任書(shū)。一是規(guī)范前、后臺(tái)部門(mén)業(yè)務(wù)拓展與操作環(huán)節(jié)的處理流程，對(duì)業(yè)務(wù)前臺(tái)開(kāi)發(fā)每項(xiàng)業(yè)務(wù)品種，認(rèn)真分析前、后臺(tái)管理與操作過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，從交接流程、操作流程、管理監(jiān)控、信息反饋等環(huán)節(jié)予以全面規(guī)范，防止管理與操作的控制環(huán)節(jié)分離；二是進(jìn)一步規(guī)范前臺(tái)一線柜員日常業(yè)務(wù)操作流程。三、建立內(nèi)控案防評(píng)價(jià)體系，將內(nèi)控監(jiān)督執(zhí)行力滲透到全行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。二是明確各層次評(píng)價(jià)內(nèi)容。進(jìn)一步改變監(jiān)管方式，以序時(shí)常規(guī)為主，專項(xiàng)突擊為輔，循環(huán)反復(fù)進(jìn)行，防止出現(xiàn)“真空”。坐班主任每日?qǐng)?jiān)持按照《坐班主任日常工作“十必制”操作流程》認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)。把握“六大重點(diǎn)”即重點(diǎn)人員、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)帳戶、重點(diǎn)時(shí)段、重點(diǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)控防范工作。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題建立問(wèn)題庫(kù)，按分理處和部門(mén)為單位建立臺(tái)帳，按評(píng)價(jià)對(duì)象下發(fā)內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)通知書(shū)，要求評(píng)價(jià)對(duì)象在規(guī)定時(shí)限進(jìn)行整改，并書(shū)面回復(fù)，督促整改到位。一是該行成立“三鐵”創(chuàng)建活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，各處、部成立由主任牽頭，坐班主任、包片監(jiān)管員和全體會(huì)計(jì)人員共同參與的“三鐵”創(chuàng)建專班；二是制定詳盡的實(shí)施方案，分步驟分階段組織實(shí)施，從每一柜員、每項(xiàng)業(yè)務(wù)抓起，各處、部要將前期問(wèn)題進(jìn)行排查梳理，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化等級(jí)管理的有關(guān)規(guī)定，精細(xì)管理，從起點(diǎn)做起，以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求強(qiáng)力推動(dòng)“三鐵”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；三是該行將按季對(duì)各分理處的“三鐵”創(chuàng)建實(shí)施開(kāi)展情況進(jìn)行驗(yàn)收。根據(jù)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策，對(duì)現(xiàn)有存量授信客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征、變化狀況、經(jīng)營(yíng)情況及發(fā)展前景進(jìn)行分類，確定退出存量授信客戶對(duì)象及退出額度，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶實(shí)施主動(dòng)退出策略；三是加強(qiáng)放款環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制。八、深化考評(píng)激勵(lì)約束機(jī)制，推動(dòng)全行內(nèi)控管理水平整體提高。對(duì)一線柜員根據(jù)違規(guī)率、業(yè)務(wù)技能達(dá)標(biāo)情況予以黃牌警告，由分理處予以問(wèn)責(zé)；對(duì)坐班主任、監(jiān)管員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理根據(jù)監(jiān)管職責(zé)履行情況予以黃牌警告，由分管行長(zhǎng)予以問(wèn)責(zé)；對(duì)內(nèi)控部經(jīng)理根據(jù)支行管理水平和監(jiān)管工作開(kāi)展情況予以黃牌警告，由市分行予以問(wèn)責(zé)；分管行長(zhǎng)根據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)情況予以黃牌警告，由市分行分管行長(zhǎng)予以問(wèn)責(zé)。全行將內(nèi)部控制管理工作確定為兩個(gè)等級(jí)：即一類分理處，評(píng)價(jià)分值在90分（含90分）以上；二類分理處，評(píng)價(jià)分值在90分以下。第三、本根據(jù)各個(gè)時(shí)期內(nèi)控管理工作的側(cè)重點(diǎn)從不同層面，采取不同方式組織坐班主任評(píng)比現(xiàn)場(chǎng)會(huì)、員工業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽、會(huì)計(jì)骨干層對(duì)手賽、優(yōu)秀客戶經(jīng)理評(píng)比四次專項(xiàng)活動(dòng)，按照活動(dòng)實(shí)施方案的安排，設(shè)立單位和個(gè)人先進(jìn)獎(jiǎng)，對(duì)單位、一線柜員、會(huì)計(jì)骨干層、信貸客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等分層次予以獎(jiǎng)勵(lì)。第二、對(duì)一線柜員等級(jí)管理量化四項(xiàng)硬性考核指標(biāo)，即“產(chǎn)品營(yíng)銷業(yè)績(jī)、業(yè)務(wù)技能、工作質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量”，將星級(jí)員工管理辦法落到實(shí)處。為保證形式與內(nèi)容的有機(jī)統(tǒng)一，該行將對(duì)早、晚班會(huì)的內(nèi)容進(jìn)行模式定型，不斷創(chuàng)新和豐富“三會(huì)制度”的內(nèi)涵，要讓這一制度真正起到促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展、提高服務(wù)水平、增強(qiáng)人員素質(zhì)、警示風(fēng)險(xiǎn)防范的目的。該行明確規(guī)定：要以分理處為單位建立全員行為管理檔案，加強(qiáng)對(duì)重要崗位和重點(diǎn)人員八小時(shí)內(nèi)外的行為管理，分理處負(fù)責(zé)人要每月與全體員工分別談話一次，對(duì)有不良嗜好的人員要進(jìn)行誡免談話；支行行長(zhǎng)要每月與各分理處主任分別談話一次，加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和權(quán)力約束：坐班主任一個(gè)月不得少于三次向分管行長(zhǎng)匯報(bào)各項(xiàng)工作的開(kāi)展情況，每周向內(nèi)控管理部匯報(bào)本周工作情況；監(jiān)管人員要定期對(duì)包片網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)控管理質(zhì)量及各項(xiàng)措施辦法的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)，加強(qiáng)聯(lián)系溝通，及時(shí)反饋；計(jì)財(cái)部、內(nèi)控管理部每月在每個(gè)分理處抽查一名員工進(jìn)行談心交流，了解分理處各方面狀況，主任或坐班主任要每周組織一次與員工交心談心，全面掌握員工思想動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)苗頭及時(shí)制止。我們戰(zhàn)勝了罕見(jiàn)的低溫雨雪冰凍災(zāi)害和汶川特大地震災(zāi)害，譜寫(xiě)了感天動(dòng)地的英雄凱歌，給我們子孫后代留下了寶貴的精神財(cái)富。X年，在XXX總行的正確領(lǐng)導(dǎo)和地方政府的關(guān)心指導(dǎo)下，在各兄弟部門(mén)的大力支持配合下，我們始終堅(jiān)持“XXXX中心工作，在服務(wù)中發(fā)展銀行信貸事業(yè)”、堅(jiān)持解放思想強(qiáng)管理，科學(xué)謀化抓機(jī)遇，認(rèn)真落實(shí)李興智行長(zhǎng)在X年分行工作會(huì)和李忠錄副行長(zhǎng)在X年全行信貸工作會(huì)議上的講話精神，搶抓機(jī)遇，謀求發(fā)展；調(diào)整思路，優(yōu)化結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。X年我們信貸工作，要緊緊把握宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化，密切關(guān)注授信企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，嚴(yán)控不良率，認(rèn)真做好存量信貸資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)工作；牢牢抓住國(guó)家“擴(kuò)內(nèi)需，保增長(zhǎng)”的投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的契機(jī)，培育和發(fā)展一批優(yōu)質(zhì)授信客戶；進(jìn)一步強(qiáng)化客戶經(jīng)理培訓(xùn)和隊(duì)伍建設(shè)工作，切實(shí)完善客戶經(jīng)理的進(jìn)入和退出機(jī)制。X年X年XX銀行引進(jìn)國(guó)際戰(zhàn)略投資者進(jìn)行資產(chǎn)重組，業(yè)務(wù)發(fā)展受到很大影響，失去了部分原有的市場(chǎng)；X年重組成功后，與戰(zhàn)略投資者的磨合有一個(gè)過(guò)程，業(yè)務(wù)發(fā)展一般；X年上半年，受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控政策影響，貸款有所萎縮；X年下半年，貸款環(huán)境有所改善，我行貸款總體規(guī)模上升很快。截至X年年末，,。四、關(guān)于小企業(yè)貸款依然偏低、加強(qiáng)小企業(yè)授信工作落實(shí)的問(wèn)題。（四）計(jì)劃全年向全省中小企業(yè)授信10億元，著力改善中小企業(yè)融資難問(wèn)題。自08年四季度以來(lái)我行進(jìn)一步完善各項(xiàng)理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度和規(guī)范，增強(qiáng)貫徹力度，建立了投訴機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急體系，印發(fā)了《關(guān)于X分行建立理財(cái)產(chǎn)品投訴風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告制度的通知》、《關(guān)于成立X分行理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處理小組的通知》、《X分行證券基金代銷業(yè)務(wù)危機(jī)應(yīng)急處理方案（試行）》、《關(guān)于做好客戶維護(hù)及防范投訴風(fēng)險(xiǎn)的緊急通知》、《“薪+薪4號(hào)B款”理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》、《關(guān)于下發(fā)〈XX銀行X分行理財(cái)業(yè)務(wù)操作管理規(guī)程（暫行）〉的通知》等一系列文件，并及時(shí)監(jiān)督執(zhí)行情況，能夠?qū)Ω黝愅对V事件進(jìn)行快速反應(yīng)和及時(shí)處理。（一）為了防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和政策性風(fēng)險(xiǎn)，我分行已經(jīng)加強(qiáng)了對(duì)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，在分行信貸管理部實(shí)行表外業(yè)務(wù)總額度控制，對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位分配額度，月末、季末考核，同時(shí)對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行專人審核審批，嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格控制，保證表外業(yè)務(wù)的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性。自X年，總、分行相繼出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化個(gè)人信貸業(yè)務(wù)流程的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范消費(fèi)信貸管理的緊急通知》、《關(guān)于X分行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、《廣發(fā)X分行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)貸后管理實(shí)施細(xì)則》、《XX銀行X分行二手房按揭款實(shí)施細(xì)則》、《關(guān)于個(gè)貸引入律師見(jiàn)證及中介服務(wù)的通知》及《X分行關(guān)于個(gè)貸訴訟若干問(wèn)題的規(guī)定》等相關(guān)文件，進(jìn)一步完善了我行零售貸款的管理制度，規(guī)范了零售貸款業(yè)務(wù)操作，有效防范了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化個(gè)貸逾期的催收力度，對(duì)催收無(wú)果的借款人及時(shí)提起訴訟，及早化解風(fēng)險(xiǎn)。X年我行已將零售貸款業(yè)務(wù)納入業(yè)績(jī)考核系統(tǒng)，同個(gè)人收入掛鉤，強(qiáng)化了考核和不良責(zé)任的認(rèn)定與處罰。分行每日發(fā)布理財(cái)咨詢，每周將產(chǎn)品收益情況以電話或短信的形式告知客戶，讓客戶做到心中有數(shù)。我行一直鼓勵(lì)儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷力度，在政策、人力、資源上予以傾斜，從而改善存款結(jié)構(gòu)，科學(xué)調(diào)配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)比例，提高我行在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。三、加強(qiáng)完善激勵(lì)約束機(jī)制，建立科學(xué)的業(yè)績(jī)考核體系，調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。公司化改造之后的國(guó)有商業(yè)銀行將成為由國(guó)家資本、若干戰(zhàn)略出資人和眾多中小股東共同組成股份有限公司，通過(guò)組織再造，建立科學(xué)的委托代理關(guān)系，明確所有者、經(jīng)營(yíng)者的權(quán)、責(zé)、利并形成有效互動(dòng)。按照委托——代理理論，代理人不僅有著自己的利益，而且具有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向。文化再造：構(gòu)建