【正文】 – 對 公 司 價 值 / 利 潤 的 影 響 程 度 – 指 標 計 算 的 可 操 作 程 度 – 該 崗 位 對 指 標 的 可 控 程 度 【 CIBCWH07P005】 KPI的制定方式 ?根據(jù)公司目標規(guī)劃，在每月月初由高層管理人員和財務部門制訂公司整體經(jīng)營計劃和財務預算，對其進行分解； ?確定各部門的目標完成計劃、確定各部門的預算； ?在定崗定級的基礎上，由人力資源部門統(tǒng)一制訂確定各崗位的 KPI； 部門經(jīng)理級干部 副總級干部 適用人員：各副總 ?負責公司一個方面的工作 ?考核期間為一月 ?主要 KPI指標：與整個公司和管理部門的經(jīng)營狀況掛鉤 適用人員：各部門經(jīng)理 ?負責管理一個部門的工作 ?考核期間為一月 ?主要 KPI指標：根據(jù)各部門實際情況 例 舉例一 【 CIBCWH07P005】 關鍵業(yè)績指標（ KPI）的制定方式 第一步：開發(fā)業(yè)務“價值樹” “價值”樹 ROIC 第二步：確定影響大的“關鍵業(yè)績指標” 第三步：將“關鍵業(yè)績指標”分配給有關經(jīng)理 第二步：確定影響大的“關鍵業(yè)績指標” 影響巨大的“關鍵業(yè)績指標” ?對效益敏感性高 ?與國內基準相比有相當大變化的潛在能力 落實到人的“關鍵業(yè)績指標” 總裁 經(jīng)營副 總裁 經(jīng)營副 總裁 部門 經(jīng)理 具體指標 00 01 02 舉例二 【 CIBCWH07P005】 第一步：開發(fā)業(yè)務“價值樹” 資本投 資回報 利潤 投資 資本 銷售 收入 成本 流動 資本 固定 資本 舉例二 潛在可能的“關鍵業(yè)績指標” 每噸市場價 市場占有率 倉儲利用率 產出率 原料噸成本 存貨天數(shù) 應收款天數(shù) 每噸投資資本 生產能力利用率 【 CIBCWH07P005】 第二步：確定影響大的“關鍵業(yè)績指標” 舉例二 潛在的“關鍵業(yè)績指標”在百種指標中篩選 市場占有率 生產能力利用率 價格每噸產品 產出率 每噸產品電耗 每噸產品資產投資 倉儲能力利用率 應付款平均天數(shù) 如果變化 10%，則對回報影響的情況 百分比 15 4 12 9 9 3 2 2 選定后分別交給有關經(jīng)理去執(zhí)行 暫不選定 【 CIBCWH07P005】 第三步：將“關鍵業(yè)績指標”分配給有關經(jīng)理 舉例二 總裁 ?資本投資回報 ?銷售收入增長 ?利潤 ?……... 經(jīng)營運作付總裁 ?每噸產品總成本 ?每噸產品投資資產 ?……... 經(jīng)銷付總裁 ?每噸產品價格 ?市場占有率 ?應收款天數(shù) ?……... 工廠經(jīng)理 ?產出率 ?每噸產品電耗 ?生產能力利用率 ?……... 月度 \季度 1年度 報告頻率 每日 【 CIBCWH07P005】 第四步：確立“關鍵業(yè)績指標” 在未來三年重視資本投資回報率 (ROIC)達到 30% 將經(jīng)營利潤率提高 4個百分點 資產周轉額每年提高 6% 銷售收入提高 30% 生產成本降低 10% 2023 2023 2023 26% 28% 30% 82% 84% 86% 50% 53% 56% 100 85 70 舉例二 產出率提高6% 每年提高生產能力利用率 2% 每噸價格每年提高 5% 市場占有率每年提高 2個百分點 每噸電耗下降 30% 說明性目標 【 CIBCWH07P005】 每月由總裁主持召開總裁會議，討論各部門的業(yè)績表現(xiàn)及下月度工作計劃 溝通計劃