【正文】 貸款檔案的保管地點(diǎn)、明確貸款檔案存檔、 借閱和檢查制度。銀行之所以收取承諾費(fèi)用 ,是因?yàn)殂y行一旦對(duì)客戶進(jìn)行貸款承諾 ,即意味著銀行隨時(shí)要準(zhǔn)備客戶提取貸款 ,就必須持有的一定量的存款或流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn) ,于是產(chǎn)生了機(jī)會(huì)成本 。 (3)基準(zhǔn)利率 在貸款實(shí)際操作過(guò)程中 ,貸款的利率以金融 市場(chǎng)上的基準(zhǔn)利率來(lái)確定 ,這些基準(zhǔn)利率通常 包括央行再貸款利率、同業(yè)拆借利率。優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)在 概念上有些相似，但得出的利率標(biāo)價(jià)不同。 方案 A 方案 A：假定借款人保留在賬戶上的可用于投資 的補(bǔ)償性余額為 10萬(wàn)元。中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率為 10%。 2:1的流動(dòng)比率是國(guó)際上 公認(rèn)的一家公司經(jīng)營(yíng)良好的標(biāo)志；我國(guó)可接受的 較好比率是 1:。有四種業(yè)務(wù)量比率（或資 產(chǎn)利用率）得到了廣泛的應(yīng)用：分別把銷(xiāo)售額與資產(chǎn) 負(fù)債表四個(gè)不同的項(xiàng)目進(jìn)行比較，以確定其周轉(zhuǎn)率。 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式一般保證和連帶責(zé)任保證。保 證承擔(dān)了貸款的保證責(zé)任后，應(yīng)開(kāi)具 《 貸款保證意向 書(shū) 》 ，交借款人轉(zhuǎn)送銀行。動(dòng)產(chǎn)抵押標(biāo)的物，根據(jù)法律規(guī)定， 可以轉(zhuǎn)移占有，也可以不轉(zhuǎn)移占有。不動(dòng)產(chǎn)要注意地理位 臵和據(jù)以取得的經(jīng)濟(jì)效益大小，還要考慮配套環(huán)境，交通、通 訊便利程度以及不動(dòng)產(chǎn)新舊程度、造價(jià)、維護(hù)費(fèi)用等因素。貸款人對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)與抵押率成反向變化。處分抵押物須具備以下條件：合同期滿，借 款人不能履約還款；抵押期間抵押人宣告破產(chǎn)或 解散；個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、 失蹤，且其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還債務(wù)。 , March 6, 2023 ? 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 。 2023年 3月 6日星期一 10時(shí) 59分 44秒 22:59:446 March 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 :59:4422:59Mar236Mar23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 ? 它是由樓宇的購(gòu)買(mǎi)者在支付一定的購(gòu)房款后，不足部分向銀行申請(qǐng)貸款，以向賣(mài)房者付清全部房款。占有的 方式有兩種：一是抵押人占管，二是抵押 權(quán)人占管。而抵押期較短，風(fēng)險(xiǎn)較小，抵押率可高一些。估價(jià) 過(guò)高，拍賣(mài)資金不足以抵償貸款資金，銀行會(huì)遭受損失；估價(jià) 過(guò)低，會(huì)損害借款人利益。 （ 2）證券抵押 以借款人持有的各種有價(jià)證券如股票、 債券、匯票、本票、支票、存單等作為質(zhì) 押向銀行申請(qǐng)貸款。債權(quán)人可以折價(jià)或拍賣(mài)、變賣(mài) 抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 擔(dān)保方式 擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人很局規(guī)定的 擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款，根 據(jù) 《 擔(dān)保法 》 中規(guī)定擔(dān)保的主要方式有保 證、質(zhì)押和抵押三種。 商業(yè)銀行不能簡(jiǎn)單的以指標(biāo)的高低來(lái)評(píng)價(jià) 企業(yè)的負(fù)債水平和償債能力。 銀行進(jìn)行信用分析的財(cái)務(wù)比率有四類(lèi)： 反映企業(yè)流動(dòng)性的財(cái)務(wù)比率 反映企業(yè)盈利能力的財(cái)務(wù)比率 反映企業(yè)結(jié)構(gòu)性的財(cái)務(wù)比率 反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的財(cái)務(wù)比率 關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析 比率為財(cái)務(wù)分析過(guò)程增添了另一個(gè)維度 ? 比率可以幫助商業(yè)銀行家分析財(cái)務(wù)報(bào)表上兩個(gè)或多個(gè)項(xiàng)目之間的關(guān)系 ? 比率為商業(yè)銀行家比較規(guī)模不同、但經(jīng)營(yíng)特征相似的公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)提供了方便 ? 銀行界中有一句行話：“商業(yè)銀行家必須善于從比率中發(fā)掘重要的信息” 作為分析工具，比率有它的局限性。然后與籌資成本比較，以判斷是 否足夠補(bǔ)償成本。 這種定價(jià)方法下 ， 借款人的補(bǔ)償余額不同 ， 貸款利率也有所不 同 。最通行的基礎(chǔ)利率是國(guó)庫(kù)券利率、大額定期存單利率或銀行同業(yè)拆借利率等。 影響貸款定價(jià)的因素 (1)籌資成本 (2)經(jīng)營(yíng)貸款相關(guān)費(fèi)用 (3)基準(zhǔn)利率 (4)貸款合理預(yù)期的目標(biāo)收益率 (5)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 (6)其他因素 (1)籌資成本 籌資成本是貸款價(jià)格的基礎(chǔ)。 (1)貸款利率 包括籌資成本、貸款本身的費(fèi)用、貸款可能 違約的補(bǔ)償費(fèi)用、合理的收益目標(biāo)等。 如果借款人經(jīng)過(guò)努力不能還款的，短期貸款必 須在到期日 10天前，中長(zhǎng)期貸款在一個(gè)月前，向 銀行提出貸款展期申請(qǐng)。充分發(fā)揮放款部門(mén)和 人員對(duì)借款人按約定用途使用貸款的約束作用 ,防止 貸款挪用帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 貸款調(diào)查 接受申請(qǐng)后，有信貸人員現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式， 調(diào)查借款人的信息，一是借款人及其關(guān)系人的情 況。 中長(zhǎng)期貸款比率 ， 反映銀行貸款總體的 流 動(dòng) 性狀況 。 西方商業(yè)銀行長(zhǎng)期管理中形成的貸款一般原則 ， 即 ：安 全性 、 盈利性 、 流動(dòng)性相互協(xié)調(diào)的原則 。 中 長(zhǎng) 期貸 款常常采用這種方式 ， 利息計(jì)算常見(jiàn)的是 加 息 平均法 、 利隨本減法等 。 此類(lèi)貸款一般不能 提 前 收回 ， 形式比較呆板 ， 但利率較高 。 透支貸款：是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng) ， 它 實(shí)質(zhì)上是銀行的一種貸款 。 有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況 ， 準(zhǔn) 確測(cè)算 銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面 ， 有利于 銀行考核 收息率 ， 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理 。 西方 商業(yè)銀行一 般 采取擇優(yōu)供貸 、 從嚴(yán)管貸 、 切實(shí)收貸的作法 。 （ 4）貸款的種類(lèi)及地區(qū) 貸款種類(lèi)是銀行的貸款結(jié)構(gòu)； 貸款 地區(qū)是銀行 控制貸款業(yè)務(wù)的地域 范 圍 。如公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)、行業(yè)地位、專(zhuān)業(yè) 能力、企業(yè)資質(zhì)、信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀 況等，評(píng)估項(xiàng)目效益和還本付息能力。 貸款合同生效后，銀行應(yīng)按照合同條款發(fā)放貸款。 (4)不良貸款管理 對(duì)不能按時(shí)償還的貸款 ,銀行可通過(guò)債權(quán)維護(hù)、貸款重組、清收、盤(pán)活和保全方式處臵 。 (2)貸款的承諾費(fèi)用率 根據(jù)收取方式的不同 ,承諾費(fèi)有前端與后端的區(qū)分。由于對(duì)資金 成本的計(jì)算口徑不同 ,資金的成本有資金平均 成本、資金邊際成本之分。客戶可以從銀行認(rèn)可利率表中選擇基礎(chǔ)利率，也可以選擇到期日。 案例 假如 ， 銀行正在審查一筆 1年期的 100萬(wàn)元 流動(dòng)資金 貸款 申請(qǐng) ， 并決定承諾這筆貸款 ， 同時(shí)以 %的 比 率 收取貸款承諾費(fèi) 。 案例 某客戶從銀行購(gòu)買(mǎi)了 400萬(wàn)元的信用承諾額 度，并提取了全部貸款，貸款利率為 15%，銀行 收取 1%的前端承諾費(fèi)用，而且客戶保有實(shí)際貸 款額度 10%的補(bǔ)償余額；如果法定存款準(zhǔn)備金率 為 10%，那么該行的稅前收益率是多少？ 銀行收入 =貸款利息 +承諾費(fèi)=400 15+400 1%=64（萬(wàn)元） 補(bǔ)償余額 40萬(wàn)元，上繳法定存款準(zhǔn)備金 4萬(wàn)元， 銀行實(shí)際資金運(yùn)用額為 40040+4=364（萬(wàn)元） 銀行稅前收益率為 64/364=% 案例 2 某客戶申請(qǐng) 500萬(wàn)元的信用額度，實(shí)際使用 400萬(wàn)元，利率 20% （合同）。 ? 一個(gè)單獨(dú)的比率數(shù)字只能提供關(guān)于一家企業(yè)的一點(diǎn)點(diǎn)信息 ? 各種比率必須被結(jié)合起來(lái)進(jìn)行分析，以補(bǔ)充其他類(lèi)型的財(cái)務(wù)分析 ? 比率應(yīng)該被放到時(shí)間維度中來(lái)進(jìn)行分析，最好是分成幾個(gè)固定的時(shí)段，以便確定趨勢(shì)和連續(xù)性 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性對(duì)比率分析來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵的 ? 比率可能只能描繪出一幅關(guān)于財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的不完 整圖象 ? 比率通常被分為幾個(gè)類(lèi)型，這些類(lèi)型劃分體現(xiàn) 著一些主要的財(cái)務(wù)分析概念 ? 商業(yè)銀行家所要考察的最重要的比率類(lèi)型包括： 流動(dòng)性比率 杠桿比率 償債能力 營(yíng)運(yùn)能力 盈利能力 發(fā)展能力 反映企業(yè)流動(dòng)性的財(cái)務(wù)比率 （ 1）流動(dòng) 比率 （ 2）速動(dòng)比率 （ 3） 現(xiàn)金比率 （ 1）流動(dòng)比率 流動(dòng)比率 =流動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 一種評(píng)估一家公司及時(shí)償還其到期負(fù)債能 力的近似標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)這個(gè)指標(biāo)的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)結(jié)合 企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、投資回報(bào)率、所處的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、 行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等諸多因素進(jìn)行。相應(yīng)地貸款也就包 括：保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種 。 （二）保證貸款的操作要點(diǎn) 在保證貸款中應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)： （ 1）借款人找保 （ 2）銀行核保 （ 3）銀行審批 （ 4）貸款的發(fā)放與收回 （ 1）借款人找保 借款人向銀行提出貸款申請(qǐng)，銀行審查同意貸款并要 求借款人提供貸款擔(dān)保時(shí)，借款人應(yīng)根據(jù)貸款的金額、 期限，尋求貸款保證人。以有價(jià)證券作為抵 押，有的風(fēng)險(xiǎn)較小，如存單、國(guó)庫(kù)券等； 有的風(fēng)險(xiǎn)較大，如股票，因此，銀行接受 有價(jià)證券作為抵押時(shí)，應(yīng)注意其安全性。因此，必須堅(jiān)持科學(xué)、公正和有利 于防范風(fēng)險(xiǎn)的估價(jià)原則。 ? 抵押率又稱(chēng)“墊頭” ，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。一般由抵押人占管，即抵押人 不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有；質(zhì)押方式一般由抵押權(quán) 人占管。住房按揭貸款通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要開(kāi)發(fā)商提供擔(dān)?；虺兄Z在購(gòu)房者不能還清貸款時(shí)由開(kāi)發(fā)商回購(gòu)，向銀行購(gòu)回房屋的抵押權(quán)。 22:59:4422:59:4422:59Monday, March 6, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 下午 10時(shí) 59分 44秒 下午 10時(shí) 59分 22:59: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專(zhuān)家告訴 。 2023年 3月 6日星期一 下午 10時(shí) 59分 44秒 22:59: ? 1楚塞三湘接，荊門(mén)九派通。 謝 謝 :59:4422:5922::59 22:5922:59::59:44 2023年 3月 6日星期一 10時(shí) 59分 44秒 ? 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 （ 2）抵押物的處分 若借款人不能履約，就需要處理抵押物來(lái)清償貸 款。通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：（ 1）貸款風(fēng)險(xiǎn)。有價(jià)證 券估價(jià)主要應(yīng)預(yù)測(cè)未來(lái)市場(chǎng)利率的走勢(shì)，證券發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)狀 況以及國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和形勢(shì)的變化。設(shè)備抵押與存貨抵押統(tǒng)稱(chēng)為 動(dòng)產(chǎn)抵押。國(guó) 家機(jī)關(guān)，以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè) 法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)等均不得作為保證人。根據(jù)擔(dān)保 法中的保證方式發(fā)放的貸款稱(chēng)為保證貸款。 一般說(shuō)來(lái)，小于 3:1的比率是比較理想 （ 3）流動(dòng)負(fù)債比率 流動(dòng)負(fù)債比率 =流動(dòng)負(fù)債 /全部負(fù)債 反映企業(yè)長(zhǎng)期及短期負(fù)債的負(fù)擔(dān) （ 4）流動(dòng)資產(chǎn)率 流動(dòng)資產(chǎn)率 =流動(dòng)資產(chǎn) /總資產(chǎn) 或流動(dòng)資產(chǎn)率 =流動(dòng)資產(chǎn) /總負(fù)債 反映企業(yè)以流動(dòng)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力 （ 5）股東權(quán)益比率 股東權(quán)益比率 =股東權(quán)益 /總資產(chǎn) 財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù) =總資產(chǎn) /股東權(quán)益 （ 6）償還能力比率 償還能力比率 =EBIT/（利息 +債務(wù)本金 +優(yōu)先 股股息 +租賃費(fèi)用） 反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的財(cái)務(wù)比率 營(yíng)運(yùn)能力分析：營(yíng)運(yùn)能力所衡量的是一家企業(yè)的管理 層有效利用其資產(chǎn)的能力。 標(biāo)準(zhǔn)值： ≥ 200% （公司標(biāo)準(zhǔn)） 沒(méi)有一條固定不變的規(guī)則來(lái)判斷一家企業(yè)的可 以接受的流動(dòng)性水平。銀行要求客 戶必須有相當(dāng)于實(shí)際貸款額的 20%和未使用額的 5%的存款作 為補(bǔ)償余額。 我們考慮不同補(bǔ)償余額水平下貸款 利率 的 確定 。 優(yōu)惠加數(shù)是在優(yōu)惠利率的基礎(chǔ)上加上若干百分點(diǎn)而 形成的利率，優(yōu)