【正文】 總裁工作會討論評估，決定必要的行動措施，并落實執(zhí)行編制年度決算報告R: 計劃財務(wù)部1月初R: 總裁工作會I/E: 相關(guān)職能部門、投資部和子公司附件二：公司年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）執(zhí)行流程《有關(guān)項目檔案和項目信息管理的規(guī)定和流程》目的對投資項目的項目檔案和信息進行規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理是實現(xiàn)項目所有相關(guān)資料的完整性和準(zhǔn)確性的根本保證，也是對投資決策、項目管理和退出決策的有力支持定義項目檔案是指項目從開發(fā)、組建、建設(shè)、投資管理到退出的全過程中形成的法律文書及對公司有保存價值的文字、圖紙、圖表、報表、計算數(shù)據(jù)、聲像材料以及其他不同載體、不同形成的歷史記錄項目信息(2)特指支持項目開發(fā)、組建、建設(shè)、投資管理和退出的全過程的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和匯總分析資料基本原則項目檔案和信息的收集人員、管理人員、使用人員和其他相關(guān)人員應(yīng)遵守職業(yè)道德，保守公司商業(yè)秘密；并堅持實事求是的原則，對所有項目檔案和信息不得虛報、瞞報、拒報、遲報，不得偽造、篡改管理體系計劃財務(wù)部計劃處負(fù)責(zé)對公司項目檔案和信息的管理進行統(tǒng)籌規(guī)劃，并負(fù)責(zé)公司統(tǒng)一項目信息系統(tǒng)(3)的建設(shè)和管理；各投資部負(fù)責(zé)具體落實項目檔案和信息的管理工作對于各投資部，其總經(jīng)理是該投資部項目檔案和信息管理的第一責(zé)任人，投資部副總經(jīng)理應(yīng)協(xié)助總經(jīng)理加強對項目檔案和信息的管理；項目檔案和信息管理工作應(yīng)作為對投資部的總經(jīng)理和副總經(jīng)理年度績效考核的一項考核內(nèi)容各投資部應(yīng)至少有一名專職或兼職的綜合事務(wù)人員負(fù)責(zé)對本投資部的項目檔案和信息進行集中管理(4)(5)公司各職能部門和投資部(1)執(zhí)行相關(guān)部門計劃財務(wù)部計劃處解釋權(quán)歸屬項目檔案和項目信息管理主題生效日期SDIC Pamp。amp。為了保證公司審計隊伍高效工作，應(yīng)要求從社會招聘的監(jiān)察審計部工作人員先到投資部或子公司工作半年至1年，在對投資部或子公司的財務(wù)、管理和業(yè)務(wù)流程及其下屬投資企業(yè)的經(jīng)營狀況有了深入的了解后，方可從事內(nèi)部審計工作主題公司內(nèi)部審計系列編號SDIC Pamp。P －財02系列編號《有關(guān)項目檔案和項目信息管理的規(guī)定和流程》（續(xù)）附件一：項目檔案和信息的管理體系計劃財務(wù)部項目檔案和信息管理的監(jiān)督、抽查各投資部項目檔案和信息的收集、整理和歸檔各有關(guān)部門和人員項目檔案(非電子化)的借閱和利用項目檔案(電子化)和項目信息的獲知附件二：項目檔案和信息的的收集、整理和歸檔流程核查項目檔案的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范化項目檔案形成收集項目檔案整理項目檔案將項目檔案分類、編號、組卷、歸檔將有關(guān)項目檔案掃描，上載到項目信息系統(tǒng)；若有需要，在項目信息系統(tǒng)中錄入或更新有關(guān)項目信息將檔案原件交還給項目責(zé)任經(jīng)理，并說明原因不符合要求符合要求R: 投資企業(yè)及相關(guān)方R: 項目責(zé)任經(jīng)理(或項目團隊其他成員）R: 項目經(jīng)理助理A: 投資部綜合事務(wù)人員R: 投資部綜合事務(wù)人員I: 項目責(zé)任經(jīng)理R: 投資部綜合事務(wù)人員R: 投資部綜合事務(wù)人員《有關(guān)內(nèi)部審計的管理規(guī)定及執(zhí)行流程》基本規(guī)定1. 內(nèi)部審計的定義內(nèi)部審計是公司審計部門通過對公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)的財務(wù)狀況以及有關(guān)管理和業(yè)務(wù)流程的調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)內(nèi)部財務(wù)和經(jīng)營管理以及內(nèi)部控制上的問題，提供解決和改進建議，并監(jiān)督執(zhí)行，以糾正其財務(wù)和經(jīng)營管理以及內(nèi)部控制上的偏差，預(yù)防經(jīng)營當(dāng)中可能產(chǎn)生的風(fēng)險的一種內(nèi)部管理控制活動2. 內(nèi)部審計工作由管理審計和財務(wù)審計兩部分組成：財務(wù)審計：主要調(diào)查公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)的財務(wù)制度與方法是否符合相應(yīng)的法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，財務(wù)收支及其相關(guān)經(jīng)濟活動是否真實有效，資產(chǎn)負(fù)債等與帳目是否相符，預(yù)算的合理性，投資項目的預(yù)算、決算及投資效益等；主要審計對象為公司和子公司的計劃財務(wù)部和控股投資企業(yè)管理審計：主要調(diào)查公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)經(jīng)營活動的合法性、合規(guī)性，資產(chǎn)的安全性、完整性和效益性，內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，管理和經(jīng)營活動的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是否符合公司的管理規(guī)定和流程，流程本身是否合理和有效等；主要審計對象為公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)公司內(nèi)部審計監(jiān)察審計部公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)(1)(2)(3)主題解釋權(quán)歸屬執(zhí)行相關(guān)部門系列編號SDIC Pamp。主要步驟如下：11月第2周(4)(1周)：計劃財務(wù)部與戰(zhàn)略發(fā)展部進行充分溝通，了解戰(zhàn)略目標(biāo)回顧的情況，為年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定作準(zhǔn)備注：(1)計劃財務(wù)部在布置年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定工作時，應(yīng)對各部分的具體內(nèi)容和要求作進一步具體規(guī)定；原則上，各部分內(nèi)容都至少應(yīng)細(xì)化到每一季度 (2)計劃財務(wù)部應(yīng)站在公司整體的角度，對每一部分的內(nèi)容進行有機的提煉和組織 (3)大致以一個月4周計 (4)該周同時應(yīng)是戰(zhàn)略目標(biāo)年度回顧的最后一周《有關(guān)年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定的規(guī)定和流程》(續(xù))主題系列編號年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定SDIC Pamp。公司愿景應(yīng)由總裁辦公會討論決定，每五年回顧一次，并根據(jù)環(huán)境變化進行適當(dāng)調(diào)整；戰(zhàn)略發(fā)展部應(yīng)協(xié)助總裁辦公會確定或修改公司愿景 (2) 若制定三年期公司戰(zhàn)略，則至少應(yīng)在三年到期之前，開始著手制定下一個三年或五年的公司戰(zhàn)略；若制定五年期公司戰(zhàn)略，則至少應(yīng)在二至三年時對戰(zhàn)略進行整體回顧—若需要較大調(diào)整，可考慮制定新一期戰(zhàn)略；若無需較大調(diào)整，則可在原有戰(zhàn)略基礎(chǔ)上進行修改 (3) 視具體情況，可考慮成立以戰(zhàn)略發(fā)展部為主，包括計劃財務(wù)部、人力資源部、各投資部/子公司相關(guān)人員組成的戰(zhàn)略規(guī)劃制定小組進行專門負(fù)責(zé)《有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃制定的規(guī)定和流程》(續(xù))主題系列編號戰(zhàn)略規(guī)劃制定SDIC Pamp。amp。內(nèi)部審計除了發(fā)現(xiàn)問題以外，還要提供建議，幫助公司各職能部門、投資部、子公司和控股投資企業(yè)解決在財務(wù)或管理方面的問題，提高管理和業(yè)務(wù)流程的合理性和有效性。amp。amp。P – 略01生效日期公司戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)包括的內(nèi)容：市場情況的分析和預(yù)測公司的競爭力分析（包括對公司重點項目的分析和展望）結(jié)合市場的分析和對自身競爭力的分析，確定要通過怎樣的業(yè)務(wù)組合和經(jīng)營方式來實現(xiàn)未來的發(fā)展目標(biāo)：如業(yè)務(wù)模式的選擇、投資的重點行業(yè)、區(qū)域或項目類型等為實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)應(yīng)采取的主要經(jīng)營舉措和其他相關(guān)支持活動：如自身有機增長、兼并收購、戰(zhàn)略聯(lián)盟等戰(zhàn)略對業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施的要求：包括組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和管理流程、管理體系、公司文化、支持系統(tǒng)等戰(zhàn)略對公司主要資源的要求：包括人力資源和資金資源等分階段(1)經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)情況的預(yù)測可能出現(xiàn)的風(fēng)險及相應(yīng)風(fēng)險管理計劃主要實施任務(wù)模塊分解和細(xì)化的實施步驟實施的時間表、重要里程碑和各項任務(wù)的負(fù)責(zé)人公司戰(zhàn)略規(guī)劃的所有內(nèi)容應(yīng)征求顧問委員會的意見，經(jīng)公司總裁辦公會審核批準(zhǔn)，方可開始實施在戰(zhàn)略開始實施之前，應(yīng)與公司員工進行適當(dāng)、充分的溝通，明確戰(zhàn)略對公司發(fā)展的重要性和與個人工作的相關(guān)性，調(diào)動廣大員工的積極性在戰(zhàn)略開始實施之后，戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略處應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)控戰(zhàn)略的執(zhí)行情況，每年進行一次戰(zhàn)略目標(biāo)的回顧，向決策層匯報戰(zhàn)略實施狀況，且適時建議對戰(zhàn)略規(guī)劃進行修訂年度戰(zhàn)略目標(biāo)的回顧報告應(yīng)作為制定公司年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）的基礎(chǔ)信息之一本文件的修訂和批準(zhǔn)本文件的修訂由戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)，經(jīng)總裁辦公會審批通過，總裁簽字后生效實施本文件的附件本文件附件如下：附件一：戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程附件二：戰(zhàn)略目標(biāo)年度回顧流程注：(1) 主要為年度，第一年或第一個半年可更詳細(xì)一些《有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃制定的規(guī)定和流程》(續(xù)) 公司愿景回顧(1)R: 戰(zhàn)略發(fā)展部國投現(xiàn)狀評估匯總、分析所有信息，擬定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃征求顧問委員會意見R: 顧問 委員會交分管副總裁審閱A: 分管副總裁R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 計劃財務(wù)部、人力資源部和各投資部/子公司提出修改意見R: 分管副總裁不通過提出修改意見R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 計劃財務(wù)部、人力資源部和各投資部/子公司市場情況分析R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 投資部/子公司通過R: 總裁辦公會交總裁辦公會審批A: 總裁辦公會與員工進行溝通R: 公司決策層領(lǐng)導(dǎo)C: 戰(zhàn)略發(fā)展部召開總裁工作會，落實戰(zhàn)略R: 總裁工作會I: 公司全體員工實施R: 各職能部門、投資部和子公司監(jiān)督并匯報實施情況R: 戰(zhàn)略發(fā)展部注： (1)公司愿景回顧每五年進行一次，并不是每次戰(zhàn)略制定都必須經(jīng)歷的步驟不批準(zhǔn)批準(zhǔn)通報其他副總裁R: 其他 副總裁附件一：戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程《有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃制定的規(guī)定和流程》(續(xù)) 注：(1)年度戰(zhàn)略規(guī)劃回顧應(yīng)于十月中旬進行，為期一個月，其成果應(yīng)作為公司年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定的基礎(chǔ)信息之一市場情況分析R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 投資部/子公司本年度經(jīng)營情況分析R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 計劃財務(wù)部、各投資部/子公司對公司戰(zhàn)略目標(biāo)進行回顧提出重新制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃對公司戰(zhàn)略目標(biāo)進行修正基本假設(shè)前提發(fā)生重大變化R: 戰(zhàn)略發(fā)展部交分管副總裁審閱R: 戰(zhàn)略發(fā)展部C: 計劃財務(wù)部、人力資源部和各投資部/子公司進入公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程提出修改意見R: 分管副總裁提出修改意見交總裁辦公會審批進入公司年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定流程基本假設(shè)前提 未發(fā)生重大變化R: 戰(zhàn)略發(fā)展部通過R: 總裁辦公會不批準(zhǔn)不通過A: 分管副總裁A: 總裁辦公會批準(zhǔn)征求顧問委員會意見R: 顧問 委員會通報其他副總裁R: 其他 副總裁附件二：戰(zhàn)略目標(biāo)年度回顧流程 《有關(guān)年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定的規(guī)定和流程》主題執(zhí)行主導(dǎo)部門執(zhí)行相關(guān)部門系列編號年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）制定計劃財務(wù)部計劃處公司所有部門、子公司SDIC Pamp。amp。P －財02系列編號注： (1) 若有擔(dān)保企業(yè)的話 (2) 包括絕對控股和相對控股企業(yè) (3) 戰(zhàn)略發(fā)展部投資處人員應(yīng)僅獲知需其進行協(xié)助分析投資或退出決策的相關(guān)項目檔案和信息《有關(guān)項目檔案和項目信息管理的規(guī)定和流程》（續(xù)）根據(jù)不同檔案和信息可公開范圍，相應(yīng)確定公司不同員工在項目信息系統(tǒng)中的瀏覽及修改權(quán)限和項目檔案（非電子化）的借閱及利用權(quán)限對于項目檔案（非電子化）的借閱，應(yīng)辦理借閱登記手續(xù)，每次借閱期限最長為兩個月；借閱人應(yīng)按期歸還，并保證項目檔案的完整性；若有缺損、遺失，借閱人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任其他規(guī)定根據(jù)公司有關(guān)決定，投資項目的管理主體在公司內(nèi)部發(fā)生轉(zhuǎn)移時（如：由投資部轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)管理公司），其項目檔案和信息管理也應(yīng)辦理交接手續(xù)各投資部負(fù)責(zé)項目檔案和信息管理的綜合事務(wù)人員調(diào)離崗位時，應(yīng)進行工作交接，并辦理交接手續(xù)項目檔案的銷毀由公司統(tǒng)一決定進行，各投資部不得擅自決定本文件的修訂和批準(zhǔn)本文件的修訂由計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)，經(jīng)總裁工作會審批通過，總裁簽字后生效實施本文件的附件本文件的附件包括：附件一：項目檔案和信息的管理體系附件二：項目檔案和信息的收集、整理和歸檔流程項目檔案和項目信息管理主題生效日期SDIC Pamp。審計報告應(yīng)做到事實準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、引用政策法規(guī)準(zhǔn)確14. 監(jiān)察審計部獨立行使審計職能，對公司各職能部門、投資部和子公司的審計結(jié)果、審計決定和改進建議，應(yīng)直接向公司分管副總裁匯報，在發(fā)現(xiàn)重大問題時，可再向總裁匯報；對控股投資企業(yè)的審計結(jié)果、審計決定和改進建議應(yīng)通報該公司董事會15. 對發(fā)現(xiàn)的重大未決問題，監(jiān)察審計部可在向公司總裁匯報，并獲得總裁或控股投資企業(yè)董事會認(rèn)可后擴大范圍進行后續(xù)審計16. 監(jiān)察審計部應(yīng)對內(nèi)部審計報告進行集中歸檔管理；各職能部門、投資部和子公司應(yīng)將本單位對審計決定、改進建議和處罰事項的執(zhí)行情況向監(jiān)察審計部進行反饋，其執(zhí)行情況作為該被審計單位主要領(lǐng)導(dǎo)或國投委派到該投資企業(yè)的董事長、責(zé)任董事和責(zé)任監(jiān)事業(yè)績考核的重要指標(biāo)之一 17. 審計人員的隊伍素質(zhì)十分重要。成立審計小組時應(yīng)充分考慮財務(wù)審計和管理審計工作同步進行對人員配備的要求。P －財02系列編號注： (1)有關(guān)子公司項目檔案和項目信息管理規(guī)定和流程參見《子公司改革方案》中的相關(guān)內(nèi)容 (2) 本文件所指的項目信息主要指狹義的項目信息，不包括廣義項目信息范圍中的項目檔案；特指的項目信息應(yīng)均可通過公司統(tǒng)一的項目信息系統(tǒng)進行電子化管理，計劃財務(wù)部計劃處應(yīng)對 此作進一步具體規(guī)定 (3) 將來統(tǒng)一的項目信息系統(tǒng)應(yīng)能涵蓋所有投資項目的項目檔案（經(jīng)掃描后的電子版部分）和項目信息 (4) 集中管理包括項目檔案的接收、歸檔、分類、編號和組卷、檔案的電子化管理（如將紙制檔案掃描并上載至項目信息系統(tǒng)），以及有關(guān)項目信息的錄入和電子化管理 (5) 項目檔案的分類、編號和組卷辦法及項目信息的錄入格式等應(yīng)由計劃財務(wù)部計劃處另作相關(guān)規(guī)定《有關(guān)項目檔案和項目信息管理的規(guī)定和流程》（續(xù)）對于每一個投資項目，項目責(zé)任經(jīng)理是項目檔案和信息管理的第一責(zé)任人，項目一般經(jīng)理和項目經(jīng)理助理應(yīng)協(xié)助項目責(zé)任經(jīng)理收集有關(guān)項目檔案和信息；項目經(jīng)理助理負(fù)責(zé)對所有項目檔案和信息進行匯總、整理和定期移交、上報；項目檔案和信息管理工作應(yīng)作為對所有項目管理人員年度績效考核的一項考核內(nèi)容計劃財務(wù)部計劃處應(yīng)每半年對各投資部項目檔案管理進行抽查，每季度對各投資部上交的項目信息進行抽查，并將抽查結(jié)果作為對該投資部項目檔案和信息管理工作考核的基本依據(jù)項目檔案和信息的收集對于股權(quán)投資項目，應(yīng)及時收集以下有關(guān)項目檔案和信息：項目檔案(1):項目開發(fā)期間項目推薦書、考察報告及有關(guān)附