【正文】 查，第四聯(lián)如減損財(cái)產(chǎn)繳庫，則本聯(lián)由物資管理員保管，如未能繳庫，由財(cái)產(chǎn)管理部門暫為保管。（五）商品轉(zhuǎn)售登記表 年 月 日物品名稱數(shù)量物品類別□產(chǎn)品 □材料 □呆料 □廢料□機(jī)具 □用品 □雜物申請單位轉(zhuǎn)售原因轉(zhuǎn)售物品明細(xì)物品名稱規(guī)格數(shù)量轉(zhuǎn)售單價(jià)總價(jià)售予廠家合計(jì)核準(zhǔn) 總經(jīng)理 會(huì)計(jì) 主管 經(jīng)辦（六）材料庫存日報(bào)表倉庫名稱： 日期：材料編號材料名稱及規(guī)格單位昨日結(jié)存本日進(jìn)庫本日出庫本日結(jié)存?zhèn)渥ⅲㄆ撸┎牧鲜瞻l(fā)存月報(bào)表 年 月類別 品名 規(guī)格期初結(jié)存本期入庫本期出庫本期結(jié)存單價(jià)數(shù)量金額單價(jià)數(shù)量金額單價(jià)數(shù)量金額單價(jià)數(shù)量金額 審核： 制表：（八）原材料庫存月報(bào)表 年 月材料編號材料名稱單位上月結(jié)存本月進(jìn)庫本月發(fā)出本月結(jié)存?zhèn)渥?shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額（九）商品進(jìn)銷存月報(bào)表 年 月 單位：元商品名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期銷貨期末結(jié)存毛利率毛利 潤額備注數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)（十）材料耗用月度報(bào)表 年 月材料類別計(jì)量單位本月發(fā)生數(shù)年累計(jì)數(shù)實(shí)際用量標(biāo)準(zhǔn)用量差異數(shù)差異率實(shí)際用量標(biāo)準(zhǔn)用量差異數(shù)差異率1．原料及主要材料 （1） （2） （3）2．輔助材料 （1） （2） （3）3．燃料4．低值易耗品5．修理配件6．包裝物合計(jì)制表人： 審核：（十一）存貨分類匯總表項(xiàng)目行次年初金額期末余額其中存放超過三年的存貨金額跌價(jià)準(zhǔn)備凈額金額期末可變現(xiàn)凈值跌價(jià)準(zhǔn)備凈額1．原材料12．包裝物23．低值易耗品34．材料成本差異45．庫存商品56．產(chǎn)品成本差異67．委托加工物資78．委托代銷商品89．受托代銷商品9減：代銷商品款1010．在產(chǎn)品及自制半成品11（1）自制半成品12（2）生產(chǎn)成本13（3）勞務(wù)成本1411．在途物資1512．物資采購1613．發(fā)出商品1714．分期收款發(fā)出商品1815．其他19合計(jì)20（十二）存貨核算明細(xì)表貨號： 單位： 存放地點(diǎn)：年單號摘要單價(jià)進(jìn)貨出貨結(jié)存月日數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額第二節(jié) 資產(chǎn)核算流程與工作執(zhí)行二、資產(chǎn)核算執(zhí)行工具與模板（一）固定資產(chǎn)臺(tái)賬所屬單位： 年 月 日序號編號名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量起用時(shí)間使用壽命年折舊率原值凈值使用部門位置變動(dòng)情況備注（二）固定資產(chǎn)增加單 年 月 日資產(chǎn)名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄資產(chǎn)編號數(shù) 量設(shè)備內(nèi)容數(shù) 量取得成本規(guī)格型號取得金額廠 牌耐用年限存放地點(diǎn)月折舊額附屬設(shè)備合計(jì)備 注財(cái)產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人使用部門負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)室主管 經(jīng)辦人： 制單：填寫說明：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)由財(cái)產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)交會(huì)計(jì)室，第三聯(lián)使用部門留存。175 / 175弗布克細(xì)化執(zhí)行與模板系列財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行與模板王德敏 編著人民郵電出版社目 錄第一章 財(cái)務(wù)管理崗位設(shè)計(jì)與工作事項(xiàng) 7第一節(jié) 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與目標(biāo)分解 7一、財(cái)務(wù)部組織設(shè)計(jì) 7（一）大型公司財(cái)務(wù)組織設(shè)計(jì) 8（二）中小型公司財(cái)務(wù)組織設(shè)計(jì) 12二、財(cái)務(wù)管理各崗位目標(biāo)分解 12（一）管理崗位目標(biāo)分解 13（二）會(huì)計(jì)崗位工作目標(biāo) 16（三）出納崗位工作目標(biāo) 18第二章 財(cái)務(wù)計(jì)劃編制細(xì)化執(zhí)行與模板 19第一節(jié) 財(cái)務(wù)計(jì)劃編制流程與工作執(zhí)行 19一、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制流程與工作細(xì)化 19（一）財(cái)務(wù)計(jì)劃編制管理流程 20二、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制執(zhí)行工具與模板 22（一）財(cái)務(wù)預(yù)算申請表 23（二）預(yù)算變更申請表 24（三）現(xiàn)金收支預(yù)算表 25（四）員工薪金預(yù)算表 26（五）年度生產(chǎn)預(yù)算表 27（六）年度銷售預(yù)算表 28（七）年度利潤預(yù)算表 29第二節(jié) 成本費(fèi)用預(yù)算流程與工作執(zhí)行 30二、成本費(fèi)用預(yù)算管理執(zhí)行工具與模板 30（一）管理費(fèi)用預(yù)算表 31（二）生產(chǎn)成本預(yù)算表 32（三）銷售費(fèi)用預(yù)算表 33（四）營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表 34第三章 融資與投資管理細(xì)化執(zhí)行與模板 35第一節(jié) 融資管理流程與工作執(zhí)行 35一、融資管理流程與工作細(xì)化 35（一）融資管理工作流程 36二、融資管理執(zhí)行工具與模板 37（一）企業(yè)資金需求分析表 38（二）企業(yè)融資成本分析表 39（三）融資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分析表 40（四）資金募集運(yùn)用報(bào)告表 41第二節(jié) 投資管理流程與工作執(zhí)行 42一、投資管理流程與工作細(xì)化 42（一）投資管理工作流程 43二、投資管理執(zhí)行工具與模板 45（一）企業(yè)投資計(jì)劃表 46（二）投資績效預(yù)測表 47（三）投資審批報(bào)告表 48（四）投資效益分析表 49（五）長期投資月報(bào)表 50（六）短期投資月報(bào)表 51（七）投資項(xiàng)目管理卡 52（八）投資收益分析表 53第四章 貨幣與應(yīng)收賬款核算細(xì)化執(zhí)行與模板 54第一節(jié) 貨幣資金核算流程與工作執(zhí)行 54一、貨幣資金核算流程與工作細(xì)化 54（一）貨幣資金核算流程 55二、貨幣核算執(zhí)行工具與模板 57（一）現(xiàn)金收支日報(bào)表 58（二）銀行存款日報(bào)表 59（三）貨幣資金日報(bào)表 60（四）庫存現(xiàn)金清查表 61（五）貨幣資金明細(xì)表 62（六）現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表 63（七）貨幣資金變動(dòng)表 64（八）銀行存款余額調(diào)節(jié)表 65（九）總分類賬戶余額試算表 68第二節(jié) 應(yīng)收賬款核算流程與工作執(zhí)行 69二、應(yīng)收賬款核算執(zhí)行工具與模板 69（一）應(yīng)收賬款登記表 70（二）應(yīng)收賬款明細(xì)表 71（三）應(yīng)收賬款日報(bào)表 72（四）應(yīng)收賬款月報(bào)表 73（五）應(yīng)收賬款分析表 74（六）應(yīng)收賬款變動(dòng)表 75（七）問題賬款報(bào)告書 76（八）應(yīng)收賬款控制表 77（九）應(yīng)收賬款賬齡分析表 78（十）應(yīng)收賬款催款通知單 79第五章 存貨與資產(chǎn)核算細(xì)化執(zhí)行與模板 80第一節(jié) 存貨核算流程與工作執(zhí)行 80一、存貨核算流程與工作細(xì)化 80（一）存貨核算流程 81二、存貨核算執(zhí)行工具與模板 83（一）材料入庫單 84（二）產(chǎn)品入庫單 85（三）材料領(lǐng)料單 86（四）商品領(lǐng)用單 87（五）商品轉(zhuǎn)售登記表 88（六）材料庫存日報(bào)表 89（七）材料收發(fā)存月報(bào)表 90（八）原材料庫存月報(bào)表 91（九）商品進(jìn)銷存月報(bào)表 92（十）材料耗用月度報(bào)表 93（十一）存貨分類匯總表 94（十二）存貨核算明細(xì)表 95第二節(jié) 資產(chǎn)核算流程與工作執(zhí)行 96二、資產(chǎn)核算執(zhí)行工具與模板 96（一）固定資產(chǎn)臺(tái)賬 96（二）固定資產(chǎn)增加單 97（三）固定資產(chǎn)減損單 98（四）固定資產(chǎn)增減表 99（六）固定資產(chǎn)盤存單 100（七）閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表 101（八）固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表 102（九）固定資產(chǎn)累計(jì)折舊明細(xì)表 103（十一）無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)登記表 104第六章 負(fù)債與所有者權(quán)益核算細(xì)化執(zhí)行與模板 105第一節(jié) 負(fù)債核算流程與工作執(zhí)行 105一、負(fù)債核算流程與工作細(xì)化 105（一）負(fù)債核算流程 105二、負(fù)債核算執(zhí)行工具與模板 107（一）借款記錄卡 107（二）借款明細(xì)分類賬 108（三）短期借款明細(xì)表 109（四）長期借款明細(xì)表 110（五）應(yīng)付賬款登記表 111（六）應(yīng)付債券明細(xì)表 112（七）應(yīng)付股利明細(xì)表 113（八）進(jìn)貨貨款申請單 114（九）應(yīng)交增值稅明細(xì)賬 115（十）應(yīng)付賬款分類匯總表 116（十一）企業(yè)借款申請書 118第二節(jié) 所有者權(quán)益核算流程與工作執(zhí)行 119二、所有者權(quán)益核算執(zhí)行工具與模板 119（一）所有者權(quán)益變動(dòng)表 119（二）公司股東出資證明書 121第七章 成本費(fèi)用核算細(xì)化執(zhí)行與模板 122第一節(jié) 成本費(fèi)用核算流程與工作執(zhí)行 122一、成本費(fèi)用核算流程與工作細(xì)化 122（一）成本費(fèi)用核算流程 122二、成本費(fèi)用核算執(zhí)行工具與模板 127（一）銷售費(fèi)用分析表 127（二）管理費(fèi)用分析表 128（三）財(cái)務(wù)費(fèi)用分析表 130（四）成品單位成本分析表 131（五）產(chǎn)品生產(chǎn)成本核算表 132（六）產(chǎn)品制造費(fèi)用明細(xì)表 133（七）年度動(dòng)力費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表 134（八）產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本一覽表 135（九）材料采購成本匯總表 136（十）產(chǎn)品原料成本明細(xì)表 137（十一）產(chǎn)品成本分批計(jì)算表 138（十二）產(chǎn)品成本分步計(jì)算表 139（十三）產(chǎn)品生產(chǎn)成本分?jǐn)偙?140（十四）產(chǎn)品銷售費(fèi)用分配表 141（十五）產(chǎn)銷總成本匯總表