【正文】 　9　　10　　11　　12　　13合計(jì)(1+2+…….+12)　企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表四　銷售（營(yíng)業(yè)）成本明細(xì)表　　金額單位：元行次項(xiàng) 目金 額1一、基本業(yè)務(wù)成本（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13）　2工業(yè)制造業(yè)務(wù)銷售成本　3商品流通業(yè)務(wù)銷售成本　4施工業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本　5房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)成本　6旅游飲食服務(wù)成本　7運(yùn)輸業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本　8郵政通信業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本　9金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本　10對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)成本　11電影新聞出版社業(yè)務(wù)成本　12農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)成本　13其他基本業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本　14二、其他業(yè)務(wù)成本（15+16+17+18+19+20）　15材料銷售、代購(gòu)代銷、受托代銷等成本　16無(wú)形資產(chǎn)出租成本　17技術(shù)轉(zhuǎn)讓成本　18出租固定資產(chǎn)成本　19出租、出借包裝物成本　20其他　21三、自產(chǎn)、委托加工產(chǎn)品視同銷售的成本　22合計(jì)（1+14+21）　企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表五工資薪金和職工福利費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表 金額單位：元非工效掛鉤企業(yè)工效 掛鉤企業(yè)行項(xiàng)目工資 三項(xiàng)費(fèi)用行次項(xiàng) 目工資 三項(xiàng)費(fèi)用次薪金福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)小計(jì)薪金福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)小計(jì)　　12345=2+3+4　12345=2+3+41生產(chǎn)成本　　﹡﹡　1生產(chǎn)成本　　﹡﹡　2制造費(fèi)用　　﹡﹡　2制造費(fèi)用　　﹡﹡　3銷售(營(yíng)業(yè))費(fèi)用　　﹡﹡　3銷售(營(yíng)業(yè))費(fèi)用　　﹡﹡　4管理費(fèi)用　　　　　4管理費(fèi)用　　　　　5在建工程　　﹡﹡　5在建工程　　﹡﹡　6合計(jì)　　　6合計(jì)　　　7實(shí)際發(fā)放數(shù)　　　　　7實(shí)際發(fā)放數(shù)　　　　　8本期核準(zhǔn)計(jì)稅人數(shù)　8其中：動(dòng)用結(jié)余數(shù)老結(jié)余　　　　　9本期稅前扣除限額　　　　　9新結(jié)余　　　　　10本期納稅調(diào)增額　　　　　10本期納稅調(diào)增數(shù)　　　　　　　　　　　　11本期納稅調(diào)減數(shù)　　　　　　　　　　　　12當(dāng)年結(jié)余數(shù)　　　　　　　　　　　　13加：以前年度結(jié)余數(shù)老結(jié)余　　　　　　　　　　　　14新結(jié)余　　　　　　　　　　　　15減：當(dāng)年動(dòng)用結(jié)余數(shù)老結(jié)余　　　　　　　　　　　　16新結(jié)余　　　　　　　　　　　　17本期累計(jì)結(jié)余數(shù)老結(jié)余　　　　　　　　　　　　18新結(jié)余　　　　　企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表六　　　　　　　　　　　　　資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表　　　　　　　　　　　　　 金額單位:元　資產(chǎn)類別本期計(jì)提折舊攤銷的資產(chǎn)平均原值或折余價(jià)值本期資產(chǎn)折舊或攤銷額應(yīng)予調(diào)整的金額本期資產(chǎn)計(jì)稅成本允許稅前扣除的折舊或攤銷額本期納稅調(diào)整增加額本期轉(zhuǎn)回以前年度確認(rèn)的時(shí)間性差異可抵減時(shí)間性差異的計(jì)算　小計(jì) 計(jì)入制造費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用計(jì)入在建工程資產(chǎn)平均價(jià)值折舊攤銷本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除的折舊或攤銷以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額本年稅前扣除額累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除或攤銷　　123456789101112131415161固定資產(chǎn)小計(jì)　　　　　　　　　　　　　　　　　2房屋建筑屋　　　　　　　　　　　　　　　　3機(jī)器設(shè)備　　　　　　　　　　　　　　　　4電子設(shè)備運(yùn)輸工具　　　　　　　　　　　　　　　　5無(wú)形資產(chǎn)小計(jì)　　　　　　　　　　　　　　　　6專利權(quán)