企業(yè)所得稅納稅申報明細表(完整版)
【正文】 本行=0］11加：以前年度累計結(jié)轉(zhuǎn)扣除額12減：本年納稅調(diào)減以前年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除額13累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額(10+1112)企業(yè)所得稅納稅申報表附表八 捐贈支出明細表 金額單位：元 捐贈項目非營利社會團體或國家機關(guān)名稱金額扣除限額納稅調(diào)整額 1234=23(≥0)1全額扣除的捐贈(2+3+4)﹡ 2 ﹡﹡3 ﹡﹡4 ﹡﹡510%扣除的捐贈(6+7+8)﹡ 6 ﹡﹡7 ﹡﹡8 ﹡﹡93()%扣除的捐贈(10+11+12)﹡ 10 ﹡﹡11 ﹡﹡12 ﹡﹡13公益救濟性捐贈合計(1+5+9)﹡ 14非公益救濟性捐贈﹡ ﹡ 15納稅調(diào)整額合計(13+14)﹡ 企業(yè)所得稅納稅申報表附表九 各項保險繳款納稅調(diào)整明細表 金額單位：元 項目計提數(shù)稅前扣除額實際繳納金額納稅調(diào)整額計提基數(shù)基本比例扣除限額1234=23561養(yǎng)老保險 2失業(yè)保險 3醫(yī)療保險 4生育保險 5工傷保險 6補充養(yǎng)老保險 7補充醫(yī)療保險 8特殊工種人身險 9為個人支付的其他保險 ﹡﹡﹡﹡ 10 11 12合計(1+2+……+11) 企業(yè)所得稅納稅申報表附表十壞(呆)帳損失明細表 金額單位：元行次項目會計金額稅收金額納稅調(diào)整額1231期初壞(呆)帳準備金額 ﹡2本期核銷的壞(呆)帳損失 3本期收回已核銷的壞(呆)帳損失 ﹡4計提壞帳準備的應(yīng)收帳款余額 ﹡5計提呆帳準備的資產(chǎn)余額 ﹡6本期增(減)提的壞(呆)帳準備 7期末壞(呆)帳準備余額 ﹡企業(yè)所得稅納稅申報表附表十一 其他納稅調(diào)整增加項目明細表 金額單位：元項目本期發(fā)生額扣除限額調(diào)整金額1231利息支出 2業(yè)務(wù)招待費 3業(yè)務(wù)宣傳費 4傭金支出 5上交管理費 6罰款、滯納金等支出﹡7處置受贈實物資產(chǎn)凈值﹡8本期轉(zhuǎn)回的以前年度確認的時間性差異 ﹡9住房公積金 10勞動保護費支出 11財產(chǎn)損失 12會議費 13差旅費 14預(yù)計負債﹡15修理費16本期增提的存貨跌價資金準備﹡17本期增提的固定資產(chǎn)減值準備﹡18本期增提的無形資產(chǎn)減值準備﹡19本期增提的在建工程減值準備﹡20本期增提的自營證券跌價準備﹡21其他 22合計(1+2+……21) 企業(yè)所得稅納稅申報表附表十二 納稅調(diào)整減少項目金額 金額單位：元 行次項 目金 額1本期壞帳(呆帳)準備納稅調(diào)減額 2本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷的存貨跌價準備 3本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷的固定資產(chǎn)減值準備 4本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷的無形資產(chǎn)減值準備 5本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷的在建工程減值準備 6本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷的自營證券跌價準備 7以前年度結(jié)轉(zhuǎn)本期調(diào)減的廣告費 8已納稅調(diào)增本期應(yīng)予調(diào)減的折舊、攤銷額及本期發(fā)生的應(yīng)納稅時間性差異 9以前年度結(jié)轉(zhuǎn)未予扣除的股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓損失 10工效掛鉤企業(yè)動用98年度以后工資結(jié)余及三項費用 11應(yīng)予調(diào)減的一次性住房補貼 12納入預(yù)算管理的基金、收費或附加
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