【正文】 對較高。5．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。國有大型銀行對于重返農(nóng)村金融領(lǐng)域一直持猶豫態(tài)度，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行更多是出于對政策的策略性回應(yīng)和社會(huì)責(zé)任的履行。內(nèi)蒙古和林格爾村鎮(zhèn)銀行選在蒙牛集團(tuán)的總部所在地(劉杰，2010)?！皷|快中西慢”的不均衡態(tài)勢被監(jiān)管層“看在眼里”。這些因素導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行從農(nóng)村吸收存款很不容易。如果說優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)是為了實(shí)現(xiàn)股東之間的有效制衡的話，那么，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)則是為了實(shí)現(xiàn)股東、董事會(huì) 、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營者之間的有效制衡。3．銀行監(jiān)管部門要加大監(jiān)管力度。而且更好地利用股東的人緣、地緣優(yōu)勢，形成合理的股東結(jié)構(gòu)；支持銀行高管和員工在規(guī)定比例內(nèi)持股，增強(qiáng)激勵(lì)與約束；加強(qiáng)股東資質(zhì)審查，將盲目投資者、投機(jī)者、虛假出資者拒之門外。同時(shí)要賦予國家存款保險(xiǎn)公司監(jiān)管職能，存款保險(xiǎn)公司要督促村鎮(zhèn)銀行加強(qiáng)管理、提高貸款質(zhì)量、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和提高資本充足率。但是在沒有探索合適的模式之前，沒有必要著急利用行政手段“拉郎配”，過于追求機(jī)構(gòu)數(shù)量的擴(kuò)張。政府可以運(yùn)用財(cái)政資金建立政府風(fēng)險(xiǎn)保障基金，幫助農(nóng)戶分散風(fēng)險(xiǎn)。本人完全意識到本聲明的法律后果由本人承擔(dān)。對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)再貸款或國家政策性銀行專項(xiàng)貸款；通過貸款戶強(qiáng)制儲(chǔ)蓄來增加存款；通過市場機(jī)制從郵政儲(chǔ)蓄中拆借；鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行通過發(fā)行債券、票據(jù)等渠道進(jìn)行融資。在現(xiàn)有制度安排中，社團(tuán)法人被排斥在外，未真正實(shí)現(xiàn)將多種民間資本納入農(nóng)村金融領(lǐng)域的政策意圖，也不利于運(yùn)行績效良好的社團(tuán)拓展業(yè)務(wù)空間，因此，應(yīng)當(dāng)給予它們平等的市場準(zhǔn)入資格。對于高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該先救助，使之進(jìn)入良好狀況后再納入保險(xiǎn)體系。(3) 村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制問題方面 (1)完善股東結(jié)構(gòu)村鎮(zhèn)銀行的資本應(yīng)當(dāng)全部或主要由民間資本構(gòu)成，當(dāng)然在村鎮(zhèn)銀行設(shè)立初期可以考慮由政府牽頭入股，但須逐步退出。第四，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，揚(yáng)長避短，面向農(nóng)村、面向普通大眾，抓住新農(nóng)村建設(shè)的機(jī)遇，為“三農(nóng)”的發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)；引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立健全農(nóng)戶信貸檔案，使其與農(nóng)戶建立良好互信關(guān)系，從低風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)入手，逐步積累經(jīng)驗(yàn)，穩(wěn)步發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。事實(shí)上，如何優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)該成為村鎮(zhèn)銀行民營化首先要考慮的問題。二是資金來源渠道相對狹窄。已經(jīng)上市的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如工商銀行、中國銀行等大型銀行中西部發(fā)起成立村鎮(zhèn)銀行缺乏動(dòng)力，而本地的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只有城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，能達(dá)到制度要求的并不多。目前所有的外資村鎮(zhèn)銀行都以全資控股形式設(shè)立。首先，選擇大中型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為大股東，基本沿襲原有的業(yè)務(wù)管理模式和流程，工作人員由其派出，無法實(shí)現(xiàn)對抵押擔(dān)保外信息的有效搜集和利用，很多村鎮(zhèn)銀行實(shí)質(zhì)上成了大股東的專業(yè)化分支機(jī)構(gòu)，是對大銀行制度的復(fù)制，內(nèi)生性不足。利率風(fēng)險(xiǎn)是指因市場利率變化而使銀行獲利減少或遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行的客戶多數(shù)是農(nóng)民，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)貸款較多，利潤率本身較低，而風(fēng)險(xiǎn)較高。一方面，村鎮(zhèn)銀行能否直接在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行發(fā)行庫存取款，目前仍沒有相關(guān)規(guī)定，而按照發(fā)行庫管理制度，特別是撤并發(fā)行庫的縣支行如何保障村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)金供應(yīng)，需有關(guān)部門出臺(tái)相關(guān)政策；另一方面，村鎮(zhèn)銀行還不能進(jìn)入全國拆借市場，只能向當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)拆借資金。因此，盡管表面上村鎮(zhèn)銀行有著合理的治理結(jié)構(gòu)，但事實(shí)上普遍缺乏良好的公司治理的要素。另外，由于主發(fā)起行對董事會(huì)及高層管理人員的控制，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的董事會(huì)成員及高級管理者往往源自主發(fā)起行的委派，這些人非常熟悉城市金融業(yè)務(wù)，卻不熟悉農(nóng)村金融的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致他們在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)由于面臨新的約束條件而顧慮重重。決策鏈條短，具體操作靈活快捷的多，雖然其貸款流程與一般商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)基本相同，都是借款人申請——貸前調(diào)查——貸款審查簽批——簽訂合同——貸款發(fā)放——貸后管理——還本付息，但信貸員對當(dāng)?shù)厍闆r非常了解，對貸款對象個(gè)人信息掌握也很充分，一般打電話就可了解情況，之后便可決定是否放貸。(3)貸款期限和還款方式。格萊珉銀行成立的宗旨和目標(biāo)是為窮人服務(wù)，它的客戶定位于貧困人口，并且主要是農(nóng)村的貧困婦女對她們開展小額信用貸款。主要服務(wù)對象為弱勢產(chǎn)業(yè)的農(nóng)業(yè)和弱勢群體的農(nóng)民。按照工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)村、已經(jīng)富裕起來的群體扶持弱勢群體的指導(dǎo)思想組建村鎮(zhèn)銀行，讓具有優(yōu)勢的金融機(jī)構(gòu)把信貸支持延伸到村鎮(zhèn)，并通過股份制吸收和引導(dǎo)民間資本，從而為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供更便利、更充分、更有效的金融服務(wù)，讓貧困農(nóng)民盡快富裕起來，讓弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)盡快升級換代，讓農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，足符合十七大精神、具有長遠(yuǎn)意義的戰(zhàn)略決策。關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)；運(yùn)行；風(fēng)險(xiǎn)控制；發(fā)展的制度約束Abstract Rural banks as a new force in the rural financial markets, since the establishment of the much attention. The town bank is facing difficult： Absorption of deposit settlement difficult problem, and there is a certain degree of self tendency of agricultural. The advantages of rural banks are not much, facing enormous petitive pressure. In contrast to domestic and foreign development of village banks, village bank internal governance structure, village banks, village banks risk control, development of rural banks in the constraint system four aspects from the analysis of the problems existing in the development of village banks in China and put forward the solution of these problems is proposed.Key words: Village and town bank。《規(guī)定》還對“農(nóng)村地區(qū)”進(jìn)行了解釋和說明，即村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立地點(diǎn)是指中西部、東北和海南省縣(市)及縣(市)以下地區(qū)，以及其他省(區(qū)、市)的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。2008年下半年開始，交通銀行、北京銀行、民生銀行、南京銀行等，銀行著手在農(nóng)村地區(qū)籌建和開設(shè)村鎮(zhèn)銀行。目前格萊珉銀行的資金主要來源于貸款對象，不吸收公眾存款，即在放貸的同時(shí)要求借款人開設(shè)儲(chǔ)蓄賬戶，當(dāng)存款金額達(dá)到一定程度時(shí)必須購買格萊珉銀行的股份，從而成為銀行的股東。 （二）國內(nèi)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀 (1)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，村鎮(zhèn)銀行“一枝獨(dú)秀”，截至2009年末，我國共有172家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，其中，村鎮(zhèn)銀行148家，貸款公司8家和農(nóng)村資金互助社16家。村鎮(zhèn)銀行由于規(guī)模較小，治理結(jié)構(gòu)相對簡單，一般而言，除董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)以外，設(shè)行長1名，副行長若干，并設(shè)有業(yè)務(wù)拓展部、營業(yè)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、資本財(cái)務(wù)部及綜合管理部五個(gè)部門，各部門相對獨(dú)立，決策層次少，信息溝通快速有效。但因?yàn)橹靼l(fā)起行制度的存在，監(jiān)管部門賦予主發(fā)起行特殊職責(zé)，使其成為村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者。 。2．人員素質(zhì)問題。一些農(nóng)村借款戶信用意識淡漠，欠賬不還，簽字不認(rèn)，利用各種方法逃、廢、賴銀行債務(wù)，極易形成信用風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行一般工作人員在當(dāng)?shù)卣衅?，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，合規(guī)操作意識差，再加上內(nèi)部控制制度薄弱，業(yè)務(wù)操作流程相互制衡的規(guī)章制度形同虛設(shè)，容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。與大銀行的消極和缺席相比，以城市商業(yè)銀行為代表的地方性中小銀行和外資銀行卻表現(xiàn)出極大的熱情，城市商業(yè)銀行設(shè)立83家。他們只是與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行爭奪優(yōu)質(zhì)客戶資源，而同樣對需要扶持的農(nóng)民缺乏興趣，不是真正的“窮人銀行”；二是傾向于在發(fā)達(dá)的縣城設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行不“村鎮(zhèn)”；三是求大求全，最后演變成趨同、同質(zhì)化經(jīng)營。即使是發(fā)達(dá)地區(qū)也會(huì)因此受到影響。 對于國內(nèi)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的問題提出的建議(1) 村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)問題方面 （1）民營化改革 要想有效解決村鎮(zhèn)銀行所有者缺位及其引發(fā)的一系列問題，民營化就是村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的必由之路。最后，應(yīng)該將報(bào)酬與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，高風(fēng)險(xiǎn)者應(yīng)該得到更大的剩余索取權(quán)。通過建立完善法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對經(jīng)營中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)進(jìn)行處理，防止其擴(kuò)大。 (3)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控，提高透明度”的監(jiān)管理念，按照“準(zhǔn)確分類一提足撥備一做實(shí)利潤一資本充足率達(dá)標(biāo)”的要求對村鎮(zhèn)銀行實(shí)施持續(xù)監(jiān)管?，F(xiàn)在中國社會(huì)在銀行機(jī)構(gòu)之外，出現(xiàn)了一大批有雄厚資本的民營企業(yè)家，這些經(jīng)濟(jì)人在經(jīng)過培育后，管理銀行的能力是可信的。應(yīng)爭取將村鎮(zhèn)銀行作為服務(wù)“三農(nóng)”的社區(qū)性金融組織，比照農(nóng)村信用社享受所得稅減半和營業(yè)稅減免的優(yōu)惠政策；在資金政策方面，給予村鎮(zhèn)銀行更低的存款準(zhǔn)備金率及支農(nóng)再貸款再貼現(xiàn)的專項(xiàng)支持，以解決村鎮(zhèn)銀行作為新設(shè)小銀行支農(nóng)信貸資金不足的困難。在這篇