【正文】 10 月 28 日之前，提交總裁辦公會(huì)做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”。 3 總裁辦公會(huì)審批 廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃 11 月 4 日前，總裁辦公會(huì)審批廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃，審批不合格，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審批，審批通過，預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 6 日前移交相關(guān)部門。 ? YF01《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》移交至采購(gòu)中心，做為采購(gòu)中心編制 CG01《九鑫日化年度采購(gòu)計(jì) 劃》的依據(jù)。 （八） 生產(chǎn)管理部預(yù)算編制流程 步驟 涉及部門 流程說明 1 生產(chǎn)管理部審核產(chǎn)品銷售目錄 “財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入，每年 10 月 26 日之前，生產(chǎn)管理部總經(jīng)理收到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”，根據(jù)生產(chǎn)情況測(cè)算單品的利潤(rùn)，如需修改，提出明確的修改意見，10 月 28 日之前，提交總裁辦公會(huì)做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”。 ? JH10《計(jì)劃物流 部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表》移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制 CW09《年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。 2 九鑫集團(tuán)副總裁審核新品研發(fā)計(jì)劃 九鑫集團(tuán)副總裁審核《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》，審核不通過，提出修改意見，由研發(fā)中心總監(jiān)調(diào)整，審核通過，九鑫集團(tuán)副總裁提請(qǐng)九鑫日化事業(yè)部召開總裁辦公會(huì)，審批《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》，并于 11月 4 日之前將《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》遞交 總裁辦公會(huì)。 ? KA08《重點(diǎn)客戶部年度辦公用品需求計(jì)劃表》移交行政部，做為行政部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 中國(guó)最大的管理資源中心 19 ? SB05《省辦固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 ? XS10《各省辦年度工資匯總表》做為預(yù)算管理辦公室編制預(yù)算表 FY01《 年度九鑫日化各省 辦營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算表》的依據(jù)。 中國(guó)最大的管理資源中心 14 審核 省辦事處銷售計(jì)劃表 CS01《城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表》、 CS02《城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表（分客戶）》，審核不通過，要求省辦事處經(jīng)理修改后重新上報(bào)審核。 同時(shí)財(cái)務(wù)部根據(jù)“銷售產(chǎn)品目錄”測(cè)算產(chǎn)品的出廠價(jià)格。 （三） 確保事業(yè)部各預(yù)算編制部門在年度預(yù)算工作中的職責(zé)得到合理的劃分和落實(shí)。 8 預(yù)算管理委員會(huì)討論確定指標(biāo) 預(yù)算管理委員會(huì)討論并審核財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部和銷售部測(cè)算的年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，如果審核不通過，預(yù)算管理委員會(huì)提出修改意見，要求各部門修改后重新審核。 第四條 主要控制點(diǎn) （一） 每年 7 月初董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知， 9 月 20 日之前董事會(huì)審批完畢并下達(dá)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。 10 人力資源部提交人力資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告 人力資源部總監(jiān)根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，向總裁秘書提交事業(yè)部人力 資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：組織結(jié)構(gòu)分析；人力資源供需分析；薪酬與考核分析；人力資源管理優(yōu)劣勢(shì)分析；人力資源成本初步分析。 第二條 流程說明 步驟 活動(dòng)內(nèi)容 流程說明 1 董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知 每年 7 月 1 日之前，董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知， 布置本年度戰(zhàn)略發(fā)展方向、業(yè)務(wù)選擇、業(yè)務(wù)收入規(guī)模、資本性投資、重大費(fèi)用支出項(xiàng)目等規(guī)劃的工作內(nèi)容和時(shí)間要求。 8 月 15 日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān)將生產(chǎn)能力分析預(yù)測(cè)報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 18 進(jìn)入預(yù)算啟 在經(jīng)過董事會(huì)審批的事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和總裁辦公會(huì)確定的職能 中國(guó)最大的管理資源中心 5 動(dòng)流程 戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的指導(dǎo)下， 10 月 8 日之前，預(yù)算管理委員會(huì)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，進(jìn)入“預(yù)算啟動(dòng)流程”。 5 市場(chǎng)部測(cè)算鋪貨率、產(chǎn)品滲透率和新產(chǎn)品銷量比 市場(chǎng)部根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)確定的事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體目標(biāo)利潤(rùn)，并依據(jù)以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算： ? 各項(xiàng)產(chǎn)品鋪貨率 ? 各項(xiàng)產(chǎn)品滲透率 ? 新產(chǎn)品銷量比例指標(biāo) 10 月 13 日之前，市場(chǎng)部總監(jiān)將各項(xiàng)指標(biāo)遞交總裁秘書匯總處理。 18 各預(yù)算編制部門開始預(yù)算編制 每年 10 月 22 日各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制人員正式開始年度部門預(yù)算的編制工作，編制依據(jù)主要是公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要以及全面預(yù)算指導(dǎo)文件，具體編制方法與步驟轉(zhuǎn)接“各部門預(yù)算編制流程”。 ? SC01 《市場(chǎng)營(yíng)銷策略與方案》、 SC02 《產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃》、 SC03 《市場(chǎng)促銷計(jì)劃》移送至廣告部，做為廣告部編制 GG01《年度廣告投放計(jì)劃表》、 GG02《年度廣告制作計(jì)劃表》、 GG03《年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表》、 GG04《年度展覽計(jì)劃表》的依據(jù)。 2 銷售部下達(dá)分解指標(biāo)、布置預(yù)算任務(wù) 預(yù)算啟動(dòng)之后，每年 10 月 28 日，南北中國(guó)銷售部總經(jīng)理收到經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”和預(yù)算管理崗轉(zhuǎn)來的市場(chǎng)部業(yè)務(wù)計(jì)劃： ? SC01 《 市場(chǎng)營(yíng)銷策略與方案》 ? SC02 《產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃》 ? SC03 《市場(chǎng)促銷計(jì)劃》 ? SC05 《市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃》 ? SC06 《新品鋪市規(guī)劃》 以及財(cái)務(wù)部預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來的重點(diǎn)客戶部的業(yè)務(wù)計(jì)劃： ? KA01《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表》 ? KA02《重點(diǎn)客戶年度銷售及市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表》 11 月 1 日之前，南北中國(guó)銷售部下發(fā)“關(guān)于省辦事處上報(bào)工作總結(jié)和預(yù)算編制啟動(dòng)的通知 1”，將已經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過的銷售收入指標(biāo)和費(fèi)用分解情況通知到各省辦事處經(jīng)理。 ? XS07《銷售部年度招待費(fèi)計(jì)劃表》做為財(cái)務(wù)部編制 CW09《年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。審核通過， 11 月 15 日之前交 預(yù)算管理辦公室匯 總處理。 ? KA05《重點(diǎn)客戶部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表》的依 據(jù)。 ? GG11 《廣告公關(guān)部年度辦公用品需求計(jì)劃表》移交行政部，做為行政部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 ? JH07《計(jì)劃物流部年度人員需求計(jì)劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS01《年度工資計(jì)劃表》的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制 XZ06《年度移動(dòng)電話匯總表》的依據(jù)。 4 移送至相關(guān)部門 11 月 16 日之前，移交至生產(chǎn)廠，做為生產(chǎn)廠編制： ? SC10《生產(chǎn)廠年度零修計(jì)劃表》 ? SC11《生產(chǎn)廠年度大中修計(jì)劃表》 ? SC12《生產(chǎn)廠年度技術(shù)改造計(jì)劃表》 ? SC13《生產(chǎn)廠年度燃料及動(dòng)力需求計(jì)劃表》 的依據(jù)，并轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)廠計(jì)劃表編制流程”。 4 南北銷售部總經(jīng)理審核要貨計(jì)劃 南北銷售部總經(jīng)理根據(jù)省辦上報(bào)的銷售計(jì)劃和市場(chǎng)策略以及以前年度的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，審核： ? JH03《年度要貨計(jì)劃表（分省辦）》 ? JH04《年度要貨計(jì)劃表（匯總）》 審核不通過，提出修改意見，計(jì)劃物流部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，簽字認(rèn)可， 11 月 10 日之前計(jì)劃物流部總監(jiān)將計(jì)劃報(bào)營(yíng)銷副總裁審核 5 營(yíng)銷副總裁審核 營(yíng)銷副總裁依據(jù)審核計(jì)劃物流部報(bào)送的 JH03《年度要貨計(jì)劃表（分省辦）》和 JH04《年度要貨計(jì)劃表（匯總）》，審核不通過，提出修改意見，計(jì)劃物流部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，返回計(jì)劃物 流部總監(jiān)并交預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 12 日之前移交相關(guān)部門 6 預(yù)算管理辦公室移交給相關(guān)部門 11 月 12 日前計(jì)劃物流部預(yù)算編制人員將 JH03《年度要貨計(jì)劃表（分省辦）》和 JH04《年度要貨計(jì)劃表（匯總）》報(bào)送至預(yù)算管理辦公室，并由預(yù)算管理辦公室移交至生產(chǎn)管理部，做為生產(chǎn)管理部編制 SC01《年度生產(chǎn)計(jì)劃表》的依據(jù)。 7 總裁秘書將表格移交給相關(guān)部門 11 月 8 日預(yù)算管理崗將廣告公關(guān)部的計(jì)劃表移交至相關(guān)部門： ? GG05《廣告公關(guān)部人員需求計(jì)劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS01《年度工資計(jì)劃表》的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù) 量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制 XZ06《年度移動(dòng)電話匯總表》的依據(jù)。營(yíng)銷副總裁審核通過后，提請(qǐng)召開總裁辦公會(huì)審批。 6 省辦經(jīng)理撰寫工作總結(jié) 省辦經(jīng)理根據(jù)所轄各城市聯(lián)絡(luò)處城市經(jīng)理上報(bào)的工作總結(jié)和省辦總體工作情況總結(jié)本省本年 110 月、預(yù)測(cè)本年 1112 月市場(chǎng)和工作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總結(jié)包括： ? 銷售回款分析 ? 費(fèi)用分析 ? 隊(duì)伍建設(shè)分析（含人均單產(chǎn)、人員變動(dòng)、培訓(xùn)等情況） ? 終端建設(shè)分析 ? 競(jìng)品分析 ? 經(jīng)銷商建設(shè)和管理分析 ? 存在的主要問題和下年度的糾偏措施 7 省辦編制省辦銷售計(jì)劃 根據(jù)審核通過的各城市，省辦文員在省辦經(jīng)理的指導(dǎo)下匯總編制省辦 銷售計(jì)劃表： ? SB01《省辦年度銷售計(jì)劃表》 省辦經(jīng)理簽字確認(rèn)。 9 銷售部預(yù) 由銷售部預(yù)算編制人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)需求編制、銷 中國(guó)最大的管理資源中心 15 算編制費(fèi)用計(jì)劃 售部總經(jīng)理審核，根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫： ? SC03《銷售部人員需求計(jì)劃表》 ? SC04《銷售部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表》 ? XS05《銷售部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表》 ? XS06《銷售部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表》 ? XS07《銷售部年度招待費(fèi)計(jì)劃表》 ? XS08《銷 售部年度辦公用品需求計(jì)劃表》 ? XS09《銷售部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表》 ? XS10《各省辦年度工資匯總表》 編制完畢，銷售部總經(jīng)理審核并簽字認(rèn)可， 11 月 15 日之前報(bào)營(yíng)銷副總裁審核。 ? SC11《市場(chǎng)部年度無(wú)形資產(chǎn)需求表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編 制 XZ03《九鑫日化總部年度無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 2 營(yíng)銷副總裁審核 營(yíng)銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)審核市場(chǎng)部報(bào)來的業(yè)務(wù)計(jì)劃表，審核不通過，提出明確的修改意見，市場(chǎng)部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，返回市場(chǎng)部，同時(shí)營(yíng)銷 副 中國(guó)最大的管理資源中心 11 總裁提請(qǐng)召開總裁辦公會(huì)，審批市場(chǎng)業(yè)務(wù)計(jì)劃。 14 預(yù)算管理委員會(huì)審核年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的分解 預(yù)算管理委員會(huì)審核銷售部、市場(chǎng)部和重點(diǎn)客戶部分解的相關(guān)年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，審核不通過，預(yù)算管理委員會(huì)提出修改意見，要求該部門修改，修改完成后重新審核。 第二節(jié) 流程說明 步驟 活動(dòng)內(nèi)容 流程說明 1 預(yù)算管理委員會(huì)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議 上接“戰(zhàn)略目標(biāo)確定流程”，每年 10 月 8 日之前，接到董事會(huì)審批的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，預(yù)算管理委員會(huì)召集副總裁、各部門總監(jiān)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議。戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃報(bào)告初稿包括：內(nèi)外部環(huán)境分析；總體戰(zhàn)略；戰(zhàn)略目標(biāo)體系；組織結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)；總體財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（包括下年度總體銷售收入目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo)）等內(nèi)容。 8 月 15 日之前，提交給總裁秘書，總裁秘書備案并與其他報(bào)告匯總，遞交總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 5 南 /北中國(guó)銷售部會(huì)同重點(diǎn)客戶部提交銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告 7 月 30 日之前，南 /北中國(guó)銷售部與重點(diǎn)客戶部接到總裁秘書移送的行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，對(duì)下年度事業(yè)部的業(yè)務(wù)收入及與收入相應(yīng)的成本費(fèi)用狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，完成銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào) 告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容。 14 總裁秘書整理形成事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告初稿 8 月 31 日之前，總裁秘書根據(jù)總裁辦公會(huì)的討論以及各部門提交的相關(guān)分析預(yù)測(cè)報(bào)告整理形成事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告初稿。 中國(guó)最大的管理資源中心 6 第二章 預(yù)算啟動(dòng) 第一節(jié) 范圍 適用于每年 10 月 8 日之前由總裁辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）組織分解年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，并落實(shí)事業(yè)部各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制工作，以及 10 月 22 日各部門正式開始編制預(yù)算，包括戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃