【正文】 則》規(guī)定, 保險(xiǎn)企業(yè)利潤(rùn)由三部分構(gòu)成: 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、投資收益和營(yíng)業(yè)外收支凈額。二是破壞了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序, 削弱了保險(xiǎn)職能作用。然而,如何確定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值并不是一件容易的事。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中,許多保險(xiǎn)標(biāo)的都是可移動(dòng)的或可轉(zhuǎn)移的,保險(xiǎn)標(biāo)的的這一特點(diǎn),使得保險(xiǎn)人很難對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行有效監(jiān)控,很難確定投保人、被保險(xiǎn)人是否對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的盡了安全防范義務(wù)。因此,保險(xiǎn)合同當(dāng)事人之間的利益沖突也是保險(xiǎn)欺詐得以發(fā)生的原因之一。例如,在交通事故中,車輛的發(fā)動(dòng)機(jī)明明沒有受損,但是被保險(xiǎn)人趁機(jī)將破舊的發(fā)動(dòng)機(jī)換成新的,對(duì)此修理廠一般也不會(huì)反對(duì),這種對(duì)保險(xiǎn)欺詐行為的寬恕或慫恿心態(tài),刺激了保險(xiǎn)欺詐行為的頻繁發(fā)生。如果保險(xiǎn)公司自身管理存在缺陷,就極易促成保險(xiǎn)欺詐的蔓延。在最嚴(yán)重的保險(xiǎn)欺詐案件中,有80 %的案件涉及到保險(xiǎn)公司的雇員。不少疑案往往因取證核實(shí)困難而不得不“通融”賠付, 欺詐成份大量參雜其中在所難免。1995 年7 月,英國(guó)保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)在倫敦成立了“防止犯罪和欺詐辦公署”(Crime amp。與聯(lián)邦和州政府的立法者加強(qiáng)聯(lián)系,支持政府對(duì)保險(xiǎn)欺詐的立法制裁。目前, 我國(guó)保險(xiǎn)界對(duì)付保險(xiǎn)欺詐活動(dòng)都是各自為戰(zhàn)的, 在這方面, 歐美國(guó)家同行在統(tǒng)一認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上, 成立了許多反保險(xiǎn)欺詐的聯(lián)合組織, 開展卓有成效的工作, 可資借鑒。因此,除保險(xiǎn)公司外,社會(huì)各部門都應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)欺詐危害性的宣傳,使社會(huì)公眾都能充分認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)欺詐的危害性,認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)欺詐對(duì)廣大保戶利益的侵害,使全社會(huì)都認(rèn)識(shí)到反保險(xiǎn)欺詐的重要意義。在目前條件下, 合作的方式應(yīng)該是多層次、全方位的。保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)保單時(shí),要慎重考慮投保人、被保險(xiǎn)人、受益人所可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn),要盡量具體、明確地規(guī)定保險(xiǎn)責(zé)任的承保范圍和責(zé)任免除條款,防止有人利用法律對(duì)格式條款的規(guī)定進(jìn)行保險(xiǎn)欺詐活動(dòng),盡可能減少保險(xiǎn)欺詐產(chǎn)生的機(jī)會(huì)。1加強(qiáng)信息收集與交流。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。2. 若不是心寬似海，哪有人生風(fēng)平浪靜。即:掌握代理機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)有限責(zé)任和合法經(jīng)營(yíng)資格情況,掌握代理機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的來源和展業(yè)情況, 掌握承保和給付的真實(shí)來路、去向和掌握單證發(fā)放、回收、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)、印章使用情況。保險(xiǎn)公司工作人員在辦理保險(xiǎn)理賠時(shí),應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避原則,避免“關(guān)系賠”、“人情賠”。此外,通過對(duì)保險(xiǎn)欺詐分子的刑事懲罰,也能夠增強(qiáng)廣大人民的法律意識(shí),提高人們的法制觀念,教育人們自覺地同犯罪分子做斗爭(zhēng),從而達(dá)到預(yù)防和減少犯罪的目的。保險(xiǎn)公司所經(jīng)管的資金,除一部分是自有資金外,絕大部分資金是投保人所交納的保險(xiǎn)費(fèi)。 (二) 我國(guó)反保險(xiǎn)欺詐的措施與對(duì)策保險(xiǎn)欺詐的預(yù)防與治理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,需要社會(huì)各方面的共同合作。NICB 是一家由保險(xiǎn)公司、投保人和政府有關(guān)成員組成的聯(lián)合體,與各家保險(xiǎn)公司、執(zhí)法機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系。通過在投保和理賠兩個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審查、發(fā)現(xiàn)并制止惡意投保、確認(rèn)誠(chéng)實(shí)保戶、建立理賠的歷史檔案以防范潛在的欺詐者等行動(dòng),有效應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)欺詐。當(dāng)保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)了被保險(xiǎn)人或受益人有欺詐行為后,為了避免反保險(xiǎn)欺詐對(duì)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的負(fù)面影響,通常是拒賠或追回賠償了事,不愿意進(jìn)一步加大對(duì)保險(xiǎn)欺詐的打擊力度,以致對(duì)欺詐者姑息養(yǎng)奸。俗話說,家賊難防。例如,一臺(tái)彩電,發(fā)票價(jià)格是5000 元,市場(chǎng)價(jià)格是2000 元,保險(xiǎn)事故發(fā)生后,被保險(xiǎn)人獲得了5000 元的保險(xiǎn)賠償,對(duì)被保險(xiǎn)人的行為是認(rèn)定為不當(dāng)?shù)美€是正當(dāng)?shù)美? 是合同糾紛還是保險(xiǎn)欺詐? 對(duì)此是不容易下結(jié)論的。3. 社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)欺詐者的寬恕或慫恿心態(tài)。在人身保險(xiǎn)合同中,要涉及三方當(dāng)事人,即保險(xiǎn)人一方、投保人、被保險(xiǎn)人為另一方,受益人為第三方。保險(xiǎn)事故發(fā)生后,需要對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損失進(jìn)行估計(jì)和測(cè)定。保險(xiǎn)活動(dòng)的這一內(nèi)在機(jī)制是造成保險(xiǎn)欺詐的重要現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。商業(yè)保險(xiǎn)最基本的原則之一就是訂立及履行保險(xiǎn)合同時(shí)最大誠(chéng)信原則, 與人們奉信的誠(chéng)實(shí)、信用行為準(zhǔn)則是一致的。這種保險(xiǎn)欺詐雖然大量發(fā)生，但只要保險(xiǎn)人嚴(yán)格承包手續(xù)，及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查是能夠防止的。主要發(fā)生在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之中，因?yàn)樵谌松肀ｋU(xiǎn)中，人的生命和身體是無法用金錢衡量的，不存在超額保險(xiǎn)的問題。從一定意義上講,保險(xiǎn)欺詐的歷史幾乎同保險(xiǎn)業(yè)一樣悠久。此外，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生的損失是由于除外責(zé)任所引起的，被保險(xiǎn)人往往提供虛假證據(jù)，將其轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，以騙取保險(xiǎn)金。因此，投保的時(shí)間和保險(xiǎn)事故發(fā)生的時(shí)間就顯得十分重要，有的投保人或被保險(xiǎn)人為了騙取保險(xiǎn)金，往往偽造投保和出險(xiǎn)的時(shí)間。如果某一保險(xiǎn)公司對(duì)欺詐風(fēng)險(xiǎn)控制不力,過高地調(diào)高保險(xiǎn)費(fèi)率, 將會(huì)影響其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力(指相同保險(xiǎn)責(zé)任而保費(fèi)高處于劣勢(shì)) 。因此,保險(xiǎn)活動(dòng)具有賭博或彩票的性質(zhì),人們也將保險(xiǎn)合同稱為“射幸合同”。在這種情況下,如果以這樣的財(cái)產(chǎn)作為保險(xiǎn)標(biāo)的,投保人和被保險(xiǎn)人就可以通過故意制造保險(xiǎn)事故、故意造成保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的毀壞等方法,騙取保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)金。而投保人、被保險(xiǎn)人總是希望以交納較少的保險(xiǎn)費(fèi)獲得較高的保險(xiǎn)金額。公眾對(duì)保險(xiǎn)及保險(xiǎn)公司的誤解。在通常情況下,被保險(xiǎn)人欺騙的保險(xiǎn)金額對(duì)保險(xiǎn)人來說是微不足道的,對(duì)于被保險(xiǎn)人的欺詐行為多數(shù)人是可以容忍的。有時(shí)因?yàn)槿藛T不足不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn),使保險(xiǎn)欺詐順利得逞。有利于保險(xiǎn)公司提高服務(wù)質(zhì)量,為廣大保戶提供更便捷、更優(yōu)良的保險(xiǎn)服務(wù)。自1992 年以來,歐洲保險(xiǎn)人聯(lián)合會(huì)著手建立起一系列覆蓋全歐洲的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)。保險(xiǎn)欺詐案件的發(fā)生,無疑會(huì)增加保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本。1994 年和1995 年分別為584 億美元和688 億美元。無論是對(duì)保險(xiǎn)公司還是對(duì)普通的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人,保險(xiǎn)欺詐的危害性都是十分巨大的。一方面,通過對(duì)保險(xiǎn)欺詐犯罪分子予以刑事制裁,剝奪、限制其自由或其他權(quán)利,使其遭受一定的痛苦,受到一定的損失,從而體現(xiàn)對(duì)他們的懲罰。其次,保險(xiǎn)公司應(yīng)杜絕內(nèi)外勾結(jié)騙賠事件的發(fā)生。現(xiàn)實(shí)問題是代理機(jī)構(gòu)良莠不齊, 代理業(yè)務(wù)員素質(zhì)普遍不高。保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。歲月是有情的，假如你奉獻(xiàn)給她的是一些色彩，它奉獻(xiàn)給你的也是一些色彩。七、我國(guó)現(xiàn)行法對(duì)保險(xiǎn)欺詐法律責(zé)任的規(guī)定 《中華人們共和國(guó)保險(xiǎn)法》中關(guān)于保險(xiǎn)欺詐的規(guī)定：第一百三十八條 投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有下列行為之一，進(jìn)行保險(xiǎn)欺詐活動(dòng)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任： 　?。ㄒ唬┩侗Ｈ斯室馓摌?gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的； 　?。ǘ┪窗l(fā)生保險(xiǎn)事故而謊稱發(fā)生保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金；　?。ㄈ┕室庠斐韶?cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的； 　　（四）故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病等人身保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的； 　?。ㄎ澹﹤卧?、變?cè)炫c保險(xiǎn)事故有關(guān)的證明、資料和其他證據(jù)，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險(xiǎn)金的。做好出險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)的勘驗(yàn)工作是確保理賠工作準(zhǔn)確無誤的基本保證。合作內(nèi)容可包括編輯保險(xiǎn)欺詐案例、交流和傳授保險(xiǎn)欺詐偵破方法、發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐時(shí)應(yīng)采取的措施、防止保險(xiǎn)欺詐的方法和案件的協(xié)同偵破工作, 及時(shí)溝通保險(xiǎn)欺詐動(dòng)向等。 加大對(duì)保險(xiǎn)欺詐的打擊力度。由于保險(xiǎn)欺詐所涉及的領(lǐng)域較多，調(diào)查、取證的專業(yè)性較強(qiáng)，反保險(xiǎn)欺詐的專業(yè)性勢(shì)在必行，可以考慮在各級(jí)保險(xiǎn)監(jiān)管部門或公安機(jī)關(guān)設(shè)立反保險(xiǎn)欺詐調(diào)查機(jī)構(gòu)，具體運(yùn)作可仿效中國(guó)人民銀行反洗錢調(diào)查部門的模式，同時(shí)在保險(xiǎn)公司中也設(shè)立專門的調(diào)查機(jī)構(gòu)，對(duì)可以投保和索賠案進(jìn)行先期調(diào)查。美國(guó)還于1993年成立了全美保險(xiǎn)反欺詐聯(lián)盟，這是一家由政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、執(zhí)法機(jī)構(gòu)、學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)以及消費(fèi)者協(xié)會(huì)等共同成立的非贏利性組織,其宗旨是協(xié)助社會(huì)各界不遺余力地與保險(xiǎn)欺詐作斗爭(zhēng),協(xié)調(diào)全美的保險(xiǎn)反欺詐工作,減少因保險(xiǎn)欺詐給消費(fèi)者、保險(xiǎn)人、政府與各類商業(yè)組織帶來的損失。該組織得到了各保險(xiǎn)公司的大力支持,并取得一定的成效,其日常性工作主要有:接受咨詢。(一) 國(guó)外反保險(xiǎn)欺詐的對(duì)策與措施作為保險(xiǎn)業(yè)的一塊通病,各國(guó)保險(xiǎn)公司都認(rèn)識(shí)到