【正文】 345678910存在的問題與審計(jì)建議：注：1－6 欄由被審計(jì)人員填寫；7－8 欄由財(cái)務(wù)部門填寫；9－10 欄由審計(jì)組填寫。三、本單位業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單位名單及合同、協(xié)議等資料，關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項(xiàng)均已提示，保證無(wú)遺漏。 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表編號(hào)：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表被審計(jì)單位及被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)目的審計(jì)范圍審計(jì)重點(diǎn)審計(jì)實(shí)施時(shí)間審計(jì)組構(gòu)成其他情況說明審計(jì)室主任審批意見編制人：編制日期 審計(jì)工作方案編號(hào)：廣州股份有限公司審 計(jì) 工 作 方 案審字[ ]第 號(hào)關(guān)于對(duì)同志進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作方案審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目被審計(jì)單位審計(jì)年度 審計(jì)方式計(jì)劃工作時(shí)間審計(jì)依據(jù)《廣州股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度》《廣州股份有限公司內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》審計(jì)目的內(nèi)容和范圍審計(jì)實(shí)施步驟審計(jì)計(jì)劃階段審計(jì)立項(xiàng)工作方案審計(jì)通知書審計(jì)實(shí)施階段外勤取證審計(jì)報(bào)告階段征求意見送審終稿發(fā)送審計(jì)組組長(zhǎng)主審成員審批審計(jì)室主任董事長(zhǎng)編制人：編制日期： 審計(jì)通知書編號(hào)：廣州股份有限公司審 計(jì) 通 知 書審字[ ]第 號(hào)關(guān)于對(duì) 同志進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知（被審計(jì)單位名稱）：根據(jù)本公司規(guī)定，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，決定派出審計(jì)組，自年月日起，對(duì)同志自年月至年月在你單位任（職務(wù)）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行就地（或報(bào)送）審計(jì)。3. 工作方法介紹對(duì)在內(nèi)部審計(jì)過程中采用的工作方法進(jìn)行介紹，其中包括訪談、穿行測(cè)試和符合性測(cè)試。??二、存貨、固定資產(chǎn)1．采購(gòu)部門、驗(yàn)收部門、保管部門、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門是否分開；、領(lǐng)料單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；調(diào)查問題答案是否不適用備注，并妥善保管；、訂貨單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及購(gòu)貨發(fā)票編制記賬憑證；，并把盤點(diǎn)結(jié)果記錄于盤點(diǎn)表；、執(zhí)行是否分開；7. 固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、使用和記錄是否分開；、明細(xì)賬和固定資產(chǎn)登記卡；9. 是否定期檢查和盤點(diǎn)固定資產(chǎn)；10．固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、出售、抵押、擔(dān)保是否有申請(qǐng)報(bào)批程序。二、審計(jì)情況（一）基本情況：依據(jù)的審計(jì)規(guī)范、實(shí)施的審計(jì)手段、采用的主要審計(jì)方法，被審計(jì)單位內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況。三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題主要包括：審計(jì)查出的被審計(jì)單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)違法違紀(jì)行為或損失浪費(fèi)問題；審計(jì)查出的不合理、不規(guī)范的行為；審計(jì)查出的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部存在的問題；具體發(fā)現(xiàn)問題的事實(shí)，產(chǎn)生問題的原因；違反有關(guān)法律法規(guī)的具體內(nèi)容，存在問題所造成的影響或后果等。??四、采購(gòu)和付款、保管員、會(huì)計(jì)人員的職責(zé)分離；2. 請(qǐng)購(gòu)單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；，并妥善保管；；。4. 預(yù)計(jì)工作日程和時(shí)間安排就現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通，希望其在預(yù)計(jì)工作時(shí)間內(nèi)安排相關(guān)人員予以配合。委托單位（蓋章）負(fù)責(zé)人（簽章） 年 月 日 審計(jì)立項(xiàng)書編號(hào)：廣州有限公司審 計(jì) 立 項(xiàng) 書審字[ ]第 號(hào)審計(jì)項(xiàng)目被審計(jì)單位或人立項(xiàng)依據(jù)審計(jì)的主要內(nèi)容：審計(jì)室主任： 年 月 日董事長(zhǎng)批示：簽字：年 月 日 被審計(jì)單位基本情況表編號(hào)：被審計(jì)單位基本情況表被審計(jì)單位名稱單位地址電話傳真注冊(cè)資金注冊(cè)成立日期法定代表人職務(wù)部門設(shè)置及負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話投資者投資形式投資金額比例（%）經(jīng)營(yíng)范圍職工人數(shù)人財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)出納開戶銀行帳號(hào)負(fù)責(zé)人： 填表人：填表日期： 任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表編號(hào)：任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表被審計(jì)單位名稱：決策項(xiàng)目決策日期決策程序決策實(shí)施時(shí)間決策項(xiàng)目投入資金（萬(wàn)元）資金來源是否辦理招投標(biāo)決策效果備注被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：填表說明：本表所指的“決策”均為“重大經(jīng)濟(jì)決策”。二、本單位業(yè)已提供全部財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)記錄和有關(guān)資料，保證無(wú)遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。??1 內(nèi)部控制測(cè)試表編號(hào)：內(nèi)部控制測(cè)試表被審計(jì)單位名稱審計(jì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)期間序號(hào)測(cè)試項(xiàng)目測(cè)試方法測(cè)試內(nèi)容執(zhí)行情況說明備注123456789101112測(cè)試結(jié)論審計(jì)建議測(cè)試人：日期： 1 記賬憑證檢查表編號(hào)：記賬憑證檢查表被審計(jì)單位名稱會(huì)計(jì)期間審計(jì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目日期憑證號(hào)