【正文】 345678910存在的問題與審計建議：注：1－6 欄由被審計人員填寫；7－8 欄由財務部門填寫；9－10 欄由審計組填寫。三、本單位業(yè)已提供全部關聯(lián)單位名單及合同、協(xié)議等資料，關聯(lián)單位的重大交易事項均已提示，保證無遺漏。 經(jīng)濟責任審計計劃表編號：經(jīng)濟責任審計計劃表被審計單位及被審計領導干部審計目的審計范圍審計重點審計實施時間審計組構成其他情況說明審計室主任審批意見編制人：編制日期 審計工作方案編號：廣州股份有限公司審 計 工 作 方 案審字[ ]第 號關于對同志進行經(jīng)濟責任審計的工作方案審計項目審計項目被審計單位審計年度 審計方式計劃工作時間審計依據(jù)《廣州股份有限公司內(nèi)部審計制度》《廣州股份有限公司內(nèi)部審計工作規(guī)范》審計目的內(nèi)容和范圍審計實施步驟審計計劃階段審計立項工作方案審計通知書審計實施階段外勤取證審計報告階段征求意見送審終稿發(fā)送審計組組長主審成員審批審計室主任董事長編制人：編制日期： 審計通知書編號：廣州股份有限公司審 計 通 知 書審字[ ]第 號關于對 同志進行經(jīng)濟責任審計的通知（被審計單位名稱）：根據(jù)本公司規(guī)定，經(jīng)董事長批準，決定派出審計組，自年月日起，對同志自年月至年月在你單位任（職務）期間的經(jīng)濟責任進行就地（或報送）審計。3. 工作方法介紹對在內(nèi)部審計過程中采用的工作方法進行介紹，其中包括訪談、穿行測試和符合性測試。??二、存貨、固定資產(chǎn)1．采購部門、驗收部門、保管部門、財務會計部門是否分開；、領料單是否經(jīng)過有關主管或其他經(jīng)授權的人審批；調(diào)查問題答案是否不適用備注，并妥善保管；、訂貨單、驗收報告及購貨發(fā)票編制記賬憑證；，并把盤點結果記錄于盤點表；、執(zhí)行是否分開；7. 固定資產(chǎn)的驗收、使用和記錄是否分開；、明細賬和固定資產(chǎn)登記卡；9. 是否定期檢查和盤點固定資產(chǎn)；10．固定資產(chǎn)的轉出、報廢、出售、抵押、擔保是否有申請報批程序。二、審計情況（一）基本情況：依據(jù)的審計規(guī)范、實施的審計手段、采用的主要審計方法，被審計單位內(nèi)部控制及財務收支、資產(chǎn)、負債、損益情況。三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題主要包括：審計查出的被審計單位財務經(jīng)濟違法違紀行為或損失浪費問題；審計查出的不合理、不規(guī)范的行為；審計查出的被審計領導干部存在的問題；具體發(fā)現(xiàn)問題的事實，產(chǎn)生問題的原因；違反有關法律法規(guī)的具體內(nèi)容，存在問題所造成的影響或后果等。??四、采購和付款、保管員、會計人員的職責分離；2. 請購單是否經(jīng)過有關主管或其他經(jīng)授權的人審批；，并妥善保管；；。4. 預計工作日程和時間安排就現(xiàn)場工作時間與被審計單位進行溝通，希望其在預計工作時間內(nèi)安排相關人員予以配合。委托單位（蓋章）負責人（簽章） 年 月 日 審計立項書編號：廣州有限公司審 計 立 項 書審字[ ]第 號審計項目被審計單位或人立項依據(jù)審計的主要內(nèi)容：審計室主任： 年 月 日董事長批示：簽字：年 月 日 被審計單位基本情況表編號：被審計單位基本情況表被審計單位名稱單位地址電話傳真注冊資金注冊成立日期法定代表人職務部門設置及負責人部門負責人聯(lián)系電話投資者投資形式投資金額比例（%）經(jīng)營范圍職工人數(shù)人財務主管會計出納開戶銀行帳號負責人： 填表人：填表日期： 任期內(nèi)單位重大事項決策情況表編號：任期內(nèi)單位重大事項決策情況表被審計單位名稱：決策項目決策日期決策程序決策實施時間決策項目投入資金（萬元）資金來源是否辦理招投標決策效果備注被審計單位負責人：填表人：填表日期：填表說明：本表所指的“決策”均為“重大經(jīng)濟決策”。二、本單位業(yè)已提供全部財務、會計記錄和有關資料，保證無遺漏，并對其真實性、完整性、合法性負責。??1 內(nèi)部控制測試表編號：內(nèi)部控制測試表被審計單位名稱審計項目會計期間序號測試項目測試方法測試內(nèi)容執(zhí)行情況說明備注123456789101112測試結論審計建議測試人：日期： 1 記賬憑證檢查表編號：記賬憑證檢查表被審計單位名稱會計期間審計項目會計科目日期憑證號