【正文】 ”會議。，根據(jù)聯(lián)社黨委會研究的意見，對需要進(jìn)行離任或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的高管人員和要害崗位人員向稽核部門提出審計(jì)建議書，對審計(jì)中反映的問題要進(jìn)行認(rèn)真研究，避免因用人失誤或用人失察導(dǎo)致案件風(fēng)險(xiǎn)和隱患。，制訂和完善防范財(cái)務(wù)會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)及案件的具體措施，并切實(shí)組織實(shí)施，與理事長簽訂案防責(zé)任書。每季組織一次全轄網(wǎng)點(diǎn)常規(guī)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范檢查，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。，不斷提高執(zhí)行財(cái)會制度、規(guī)范財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營核算的水平。，按照銀監(jiān)會“四個聯(lián)動”的要求，與當(dāng)?shù)毓z、法、宣傳等部門建立案件防控查處聯(lián)系會議制度，積極營造良好的案件治理外部環(huán)境。根據(jù)銀監(jiān)會案件專項(xiàng)治理有關(guān)精神及省聯(lián)社案件防控長效機(jī)制指導(dǎo)意見，結(jié)合全縣案防工作實(shí)際，特制定邵西縣農(nóng)村信用社案件防控長效機(jī)制實(shí)施細(xì)則。，抓好規(guī)章制度落實(shí)工作，認(rèn)真落實(shí)干部交流、崗位輪換、親屬回避、強(qiáng)制休假、信貸管理、財(cái)務(wù)管理等制度辦法，提高規(guī)章制度的執(zhí)行力。、一次合規(guī)經(jīng)營知識競賽、兩次以上專項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查等活動，加強(qiáng)員工合規(guī)意識，提高綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和案防工作能力。、警示教育活動，建立廉政工作臺賬。、資金營運(yùn)合規(guī)情況抽查分析，采取互評、點(diǎn)評等方式，實(shí)事求是評價分析前、中、后臺履職情況，提出有針對性、建設(shè)性的意見和建議。，制訂和完善防范人力資源管理領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)及案件的具體措施，并切實(shí)組織實(shí)施，與理事長簽訂案防責(zé)任書。、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識、廉政建設(shè)等項(xiàng)目的學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，學(xué)習(xí)培訓(xùn)方式可以采取專門或以會代訓(xùn)方式進(jìn)行，并采取適當(dāng)?shù)目荚嚳己朔绞?，檢驗(yàn)學(xué)習(xí)培訓(xùn)效果。為加強(qiáng)重要空白憑證使用管理，日終應(yīng)采取換人進(jìn)行二次再銷號核對⑧內(nèi)勤主任或會計(jì)主管每月應(yīng)對重要空白憑證的使用、結(jié)存數(shù)量至少進(jìn)行一次清查核對，并在登記簿上進(jìn)行登記；縣級行社財(cái)會部門每季要對所轄信用社的重要空白憑證管理、使用、銷號等情況進(jìn)行一次檢查，并核對賬、證、表、簿，發(fā)現(xiàn)問題要及時督促糾正。⑨泄露客戶信息及本社商業(yè)秘密。特殊業(yè)務(wù)的辦理必須由客戶提出，并使用“特殊業(yè)務(wù)申請書”，由客戶填寫簽名確認(rèn)后作憑證附件⑤嚴(yán)格柜員卡（含授權(quán)卡）及密碼管理，一人一卡，嚴(yán)禁柜員之間替、代辦業(yè)務(wù)。⑥要進(jìn)行流動資金需求量測算，防止超額授信和超額發(fā)放貸款，同時調(diào)查借款人的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況。信用貸款①逃廢債務(wù)②騙貸③假、冒名貸款①嚴(yán)格準(zhǔn)入對象和準(zhǔn)入條件，嚴(yán)禁跨轄區(qū)發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款和小額商貸；②堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查，核實(shí)客戶申貸資料真實(shí)性；③充分了解客戶信用情況，深入了解客戶經(jīng)營情況及還款意愿；④嚴(yán)格堅(jiān)持貸款面談面簽制度。④嚴(yán)禁向擔(dān)保公司、投資公司、典當(dāng)行及其股東發(fā)放貸款內(nèi)部員工借款①超規(guī)定額度②轉(zhuǎn)移貸款用途①內(nèi)部員工借款不得用于從事第二職業(yè)、炒股、參股等明文禁止的用途；②內(nèi)部員工因調(diào)離或解除勞動合同等原因離開信用社的，須先清償貸款本息。③庫房必須實(shí)行雙人雙鎖，堅(jiān)持密碼使用制度，庫房門鑰匙分別有兩人管理，嚴(yán)禁交叉或橫傳使用，備用鑰匙按出納制度規(guī)定封存。⑤辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；⑥代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設(shè)備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設(shè)置、重置、輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務(wù)；⑦輸入密碼時不進(jìn)行物理遮擋；⑧借行（社）名義私自代客理財(cái)；⑨私自泄露、修改客戶信息；⑩對明知或應(yīng)知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報(bào)告。每項(xiàng)密鑰必須由兩人以上管理不同的分量，不得一人獨(dú)管。參加過應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)的人員，不得擔(dān)任相應(yīng)系統(tǒng)的管理員；②系統(tǒng)管理人員不得泄露操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫的系統(tǒng)管理員賬號、密碼。③定期或不定期地檢查，發(fā)現(xiàn)問題限期整改。②對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要下達(dá)隱患整改通知書，限期整改。業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督部門要按照規(guī)定對抵押物狀況定期進(jìn)行檢查核實(shí)；對可能列入拆遷范圍的抵押物應(yīng)嚴(yán)格控制。貸款收回①收貸不入賬；②擅自減免貸款本息；③違規(guī)展期、借新還舊、放貸收息。④通過人民銀行征信系統(tǒng)或其他渠道查詢借款、擔(dān)保人、共同還款責(zé)任人（配偶）以及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用記錄。⑥公款私存,侵占或挪用單位資金。④擅自墊款、壓款，違規(guī)使用內(nèi)部賬戶，授意、指使、強(qiáng)令柜臺人員違規(guī)操作。牽頭部門風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范主要措施辦公室組織機(jī)構(gòu)決策行為①重大決策失誤①堅(jiān)持社員代表大會、理事會決策制度②重大項(xiàng)目、重大問題、重大經(jīng)營決策事項(xiàng)按照決策制度執(zhí)行，監(jiān)事會進(jìn)行監(jiān)督③制定長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃和年度工作目標(biāo)印章管理①丟失②盜用③私自刻制①印章保管與使用實(shí)行分開管理，使用印章要履行審批手續(xù)，嚴(yán)禁分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自行刻制重要印章②選擇經(jīng)工商行政管理部門和公安機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的，且具備良好資質(zhì)的企業(yè)刻制印章，并簽訂保密協(xié)議突發(fā)事件處置①金融擠兌事件②聚眾上訪、靜坐、沖擊、圍攻③搶劫機(jī)構(gòu)、運(yùn)鈔車④高管人員被綁架、失蹤⑤突發(fā)自然災(zāi)害①設(shè)立接訪辦公室，明確負(fù)責(zé)部門與工作職責(zé)②建立突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案，制訂與各專業(yè)相配套的具體措施和專項(xiàng)預(yù)案，提高突發(fā)事件預(yù)測、分析和處置能力③定期組織突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案演練④以屬地管理為主，建立健全由牽頭部門承辦，相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)，其他部門積極參與、配合的突發(fā)事件應(yīng)急處置體系⑤發(fā)生突發(fā)事件后，堅(jiān)持依法、快速、高效、穩(wěn)妥、科學(xué)應(yīng)對，對涉及機(jī)密事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格遵守保密和信息披露有關(guān)規(guī)定機(jī)要文件保管①泄密②丟失①按照有關(guān)規(guī)定，做好機(jī)要文件收發(fā)、傳遞、使用、保管、銷毀等工作。，經(jīng)常督促檢查制度執(zhí)行情況，對在執(zhí)行過程遇到新情況新問題，及時向有關(guān)部門反饋。、押、證、機(jī)、網(wǎng)銀的管理，柜員尾箱，庫存現(xiàn)金，銀行卡業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)安全，客戶對賬單收回，四項(xiàng)日志等組織至少一次以上抽查，同時要加強(qiáng)對縣級行社事后監(jiān)督中心及事后監(jiān)督員的管理，檢查事后監(jiān)督員對包片網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的序時監(jiān)督情況，要求對網(wǎng)點(diǎn)前一天的所有業(yè)務(wù)必須在次日審查完畢，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，及時督促整改，并對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格問責(zé)。、授權(quán)管理辦法、資金營運(yùn)審批制度，并依據(jù)國家宏觀調(diào)控政策、信貸（產(chǎn)業(yè)）政策、利率政策、資本貨幣市場行情變化、資產(chǎn)質(zhì)量和效益、客戶狀況等因素，合理確定對客戶和內(nèi)部各層級的授信、授權(quán)權(quán)限和額度，同時要根據(jù)工作實(shí)際，向理事會、經(jīng)營層提出調(diào)整意見和建議。，認(rèn)真組織開展高級管理人員、要害崗位人員離任或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為、案件線索、案件隱患，既要及時報(bào)告，又要防范處置。近年來，銀監(jiān)部門和省聯(lián)社已經(jīng)制定了150多個有關(guān)案防規(guī)章制度，銀監(jiān)部門主要的案防制度已列舉附后，縣聯(lián)社各職能部門要結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、監(jiān)管要求和案防形勢的新變化、新情況，結(jié)合農(nóng)村信用社工作實(shí)際，將現(xiàn)有制度進(jìn)行全面梳理、整合，及時完善、健全，彌補(bǔ)制度漏洞，將風(fēng)險(xiǎn)管理和案防工作要求貫徹到各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各業(yè)務(wù)條線和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，落實(shí)到崗位和人員，切實(shí)建立起覆蓋全部業(yè)務(wù)的防案規(guī)章制度體系和精細(xì)化業(yè)務(wù)操作流程，增強(qiáng)制度、流程的風(fēng)險(xiǎn)防控功能。力爭在2011年的基礎(chǔ)上，有效控制新發(fā)案件和同類同質(zhì)案件，嚴(yán)格控制百萬元以上重大案件，杜絕千萬元以上大案要案。，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定配齊稽核人員，安排職能部門開展專項(xiàng)稽核檢查工作，并聽取檢查情況匯報(bào)，研究整改意見，制定整改措施，并將整改任務(wù)落實(shí)到部門、到崗位、到人員，同時要對整改落實(shí)情況進(jìn)行“回頭看”，對沒有整改或整改不到位的單位和個人，既要問責(zé)又要再督促再整改再問責(zé)，直至消除了隱患。，將案防工作目標(biāo)、任務(wù)、責(zé)任落實(shí)到部門、到崗位、到人員，制定案防工作考核辦法，完善案防工作機(jī)制，與理事長簽訂案防責(zé)任書。、流程風(fēng)險(xiǎn)控制、技術(shù)保障支持等內(nèi)容的檢查分析評價。，對主任授權(quán)范圍內(nèi)的轉(zhuǎn)授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行檢查監(jiān)督。④建立健全股金上劃聯(lián)社集中管理制度會計(jì)主管或委派會計(jì)的管理①指使或授意柜員違規(guī)②濫用職權(quán)③泄密④做假賬⑤轉(zhuǎn)移挪用資金嚴(yán)禁會計(jì)主管或委派會計(jì)發(fā)生下列行為：①在未審核傳票、核實(shí)賬務(wù)的情況下授權(quán)、編押、簽章。③開戶未提供資料原件或代理開戶手續(xù)不全。對明顯有不良信用記錄等不符合貸款條件的，不得受理。認(rèn)真審查借款人相關(guān)交易資料和憑證，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。辦理過程中承貸機(jī)構(gòu)必須派人參與，且換人或雙人現(xiàn)場審核⑦動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)移交給承貸機(jī)構(gòu)指定的第三方占管或租用倉庫占管，并辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)⑧貸款收回后，按照有關(guān)規(guī)定辦理質(zhì)押物移交手續(xù)銀行承兌匯票管理銀行承兌匯票管理①虛存保證金或以貸款作保證金②簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景承兌匯票③“克隆”票據(jù)或假票詐騙④離行式異地票據(jù)⑤惡意串通套取銀行信用、騙取銀行資金⑥滾動連續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票①銀行承兌匯票的付款期限自出票日起，最長不得超過六個月，貼現(xiàn)金額原則上每筆不得超過1000萬元；②嚴(yán)格審核票據(jù)申請人資格、貿(mào)易背景的真實(shí)性及背書流轉(zhuǎn)過程合理性，嚴(yán)防持票人惡意串通套取銀行信用；③辦理票據(jù)業(yè)務(wù)過程中，必須確保承兌保證金比例適當(dāng)且及時足額到位，不得以貸款或貼現(xiàn)資金繳存保證金，不得挪用或提前支取保證金，不得將保證金賬戶與其他賬戶串用；④嚴(yán)禁貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)回出票人賬戶，杜絕隨身攜帶票據(jù)和印章，憑傳真和電話指揮劃款，事后補(bǔ)辦貼現(xiàn)資料和劃款憑證的情況，嚴(yán)禁機(jī)構(gòu)異地辦理票據(jù)業(yè)務(wù)；嚴(yán)禁以票據(jù)查詢代替審驗(yàn)，避免出現(xiàn)單人驗(yàn)票情況；對大額銀行承兌匯票100萬元（含）以上必須堅(jiān)持雙人實(shí)地查詢；⑤辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持印、押、證分管原則，禁止出現(xiàn)“一人多崗”、“審貼不分”的情況，尤其要防范內(nèi)外勾結(jié)、偽造和變造票據(jù)、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風(fēng)險(xiǎn)；⑥嚴(yán)禁信用社員工為中間人介紹票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)從事資金掮客活動；⑦銀行承兌匯票的承兌業(yè)務(wù)要視同貸款管理，要認(rèn)真做好“三查”工作，并嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序和審批權(quán)限操作。合規(guī)性合法性審查法律風(fēng)險(xiǎn)①業(yè)務(wù)部門簽署貸款、買賣、業(yè)務(wù)洽談、勞資、勞動、授權(quán)授信等重要協(xié)議或?qū)ν馓峤辉V訟狀、申請書、授權(quán)委托書等法律文書前， 應(yīng)提交本單位法律部門進(jìn)行法律審查，維護(hù)農(nóng)村信用社合法權(quán)益；②不良貸款處置中涉及的主體資格、訴訟時效、保證及抵（質(zhì)）押等法律效力的認(rèn)定問題，應(yīng)在處置前提交本單位法律事務(wù)部門進(jìn)行法律審查，并出具書面認(rèn)定意見；③縣級行社職能部門制定或修改規(guī)章制度，須向本單位法律事務(wù)部門進(jìn)行法律咨詢或?qū)彶椋_保規(guī)章制度內(nèi)容合法，程序合法；④按照有關(guān)規(guī)定，實(shí)事求是地做好呆賬貸款核銷工作，維護(hù)信用社的合法權(quán)益。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)警信息反應(yīng)和處置不到位①建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，完善預(yù)警規(guī)則和處警流程，有效防范預(yù)警信息核實(shí)不到位和核實(shí)后處理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)安全①網(wǎng)絡(luò)入侵②病毒感染③系統(tǒng)癱瘓①加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全，防止黑客入侵計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)；②在物理上實(shí)行內(nèi)、外網(wǎng)分離，切斷互聯(lián)網(wǎng)上黑客入侵渠道；③采取技術(shù)防范、口令加密、指紋管理等措施，防止非法用戶入侵；④關(guān)鍵數(shù)據(jù)等信息要進(jìn)行有效備份。同時研究開發(fā)業(yè)務(wù)集中授權(quán)系統(tǒng)，解決信用社飛卡授權(quán)難題，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制端口前移，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。③在主機(jī)房、柜面、自助銀行等要害部位安裝防盜監(jiān)控設(shè)備。資金營運(yùn)資金營運(yùn)資金營運(yùn)、融通、交易管理資金營運(yùn)、融通、交易管理①盜用資金②截留收益③資金損失①盜用資金②截留收益③資金損失①資金營運(yùn)部門不得自營或代理交易未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行的債券；不得以協(xié)議國債、融券、虛假債券回購、虛假代保管和購買股票等形式進(jìn)行資金融通業(yè)務(wù)；不得以任何方式與證券公司或其他機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行債券投資等資金融通業(yè)務(wù)；不得投資資產(chǎn)支持類債券、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品；不得從事貼現(xiàn)、信貸、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)；禁止任何債券代理結(jié)算業(yè)務(wù)；②資金營運(yùn)部門交易人員從事市場交易業(yè)務(wù)，不得擅自越權(quán)和逆程序修改交易指令要素，不得制造或提供虛假資料和信息，不得惡意操縱交易價格或制造虛假價格。④嚴(yán)禁少收、多收或不收手續(xù)費(fèi)稽核審計(jì)稽核人員配備檢查頻率和覆蓋面不合要求縣級行社專職稽核人員的數(shù)量應(yīng)至少達(dá)到轄內(nèi)員工總數(shù)3%的比例，或每4個網(wǎng)點(diǎn)不少于1人，今后逐步達(dá)到占員工總數(shù)5%。保證貸款①擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格②偽造、虛構(gòu)擔(dān)保資料騙貸③擔(dān)保人無真實(shí)代償意愿①嚴(yán)格審查保證人資料，嚴(yán)禁對政府部門提供的擔(dān)保貸款以及政府融資平臺貸款；②與保證人面談，了解其真實(shí)代償意愿；③貸前調(diào)查實(shí)行雙人實(shí)地調(diào)查，核實(shí)保證人能力；④審核保證人資料是否真實(shí)、完整，復(fù)印件是否屬實(shí)，查詢保證人個人資信情況；⑤嚴(yán)格審查借款人與擔(dān)保人的關(guān)系，嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)企業(yè)和集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保行為；⑥嚴(yán)禁同一實(shí)際控制人在同一地址注冊多家企業(yè)，分別做賬，虛增資產(chǎn)，相互擔(dān)保，騙取信貸資金。②合同文本錯誤。對查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)的辦理，要審核是否為本網(wǎng)點(diǎn)存款賬戶，審核是否出具縣級或縣級以上法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)的查詢、凍結(jié)、扣劃正式通知及有關(guān)判決書；是否提供存款人的相關(guān)信息，如存款人的姓名、開戶行名稱、存款日期等；是否出具工作人員工作證及相關(guān)介紹證件；通知書的各項(xiàng)要素與法律文書或行政機(jī)關(guān)有關(guān)決定書內(nèi)容是否相符⑩營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立事后監(jiān)督崗，嚴(yán)格審核憑證資料的真實(shí)性、有效性、完整性①認(rèn)真審核或換人復(fù)查單位開戶資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性；②監(jiān)管部門對違規(guī)開立的對公賬戶進(jìn)行清理，重點(diǎn)關(guān)注柜員自辦業(yè)務(wù)、現(xiàn)金收取和操作流程合規(guī)性；對頻繁發(fā)生大額存款且于短期內(nèi)迅速支取的可疑業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。費(fèi)用管理①巧立名目濫發(fā)錢物②超授權(quán)列支費(fèi)用③違規(guī)超費(fèi)用限額④惡意竄改數(shù)據(jù)，提供虛假信息⑤費(fèi)用審批、列支不透明①加強(qiáng)營業(yè)費(fèi)用預(yù)決算管理，嚴(yán)格控制不合理的工資性增長，嚴(yán)禁亂發(fā)錢物②嚴(yán)格實(shí)行分賬管理，規(guī)定經(jīng)費(fèi)賬戶的列支范圍③加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)的費(fèi)用使