【正文】 銷售管理 】 模塊錄入 銷售訂單 并審核。 ERP 分期收款銷售業(yè)務財務核算處理： 業(yè)務流程 系統(tǒng)操作 財務核算處理 同步流轉(zhuǎn)單 銷售發(fā)貨 分期收款發(fā)貨單在存貨核算模塊進行 借：發(fā)出商品 分期收款發(fā)貨單 記賬，將庫存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品賬。 ? 對于需要換開的發(fā)票，可先開具與原票金額相反的發(fā)票將其沖銷，并標記為 “退補 ”；然后再開具內(nèi)容正確的發(fā)票，并標記為 “退補 ”。 審核崗位 對 制單崗位 傳遞來的 憑證 進行審核。如果有興趣，請到站點自己去下載吧 。某些憑證可進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計算本月應交稅金 ,但相關(guān)科目必須先記賬。 標記為 “退補 ”標志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會調(diào)整金額并不生成銷售出庫單。 ERP 操作要點： 重點提示： ○ 1 分期收款業(yè)務下 銷售訂單的業(yè)務類型必須選擇為“分期收款” ○ 2 對于一次開票，分期收款的業(yè)務不適用本范圍，而應當采用普通銷售流程。下面的這一小段主要是談談： ERP 中銷售流程及財務管理應用流程。 財務材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊對 分期收款銷售發(fā)貨單 進行 記賬，將發(fā)出的商品核算成本庫存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品進行管理。 開票后退貨處理： 填制退貨單， 【 銷售管理 】 —【 業(yè)務 】 —【 發(fā)貨 】 — 【 銷售退貨單 】 填制紅字發(fā)票， 【 銷售管理 】 —【 業(yè)務 】 —【 開票 】 — 【 紅字銷售普通發(fā)票 】 參照原有合同錄入退貨單，根據(jù)退貨單開具紅字銷售發(fā)票，沖原有應收賬款。 付款單憑證： 借： 應付賬款（預付帳款） 貸： 銀行存款（現(xiàn)金） 進行核銷處理后，生成如下憑證： 借：應付賬款 貸：預付賬款 打印收款單到出納，出納開支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 其實，從 ERP 這門實踐性極強的學問來看， 上面的案例學習比較書店里一些枯燥的理論書籍有著太多的優(yōu)勢，如果花費幾十元買回的二三本 ERP 書籍，每每看的頭昏轉(zhuǎn)向，找不到方向。 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在 【 UFO】 模塊中生成各自報表。 收款單進行制單： 核銷制單： 借：銀行存款 借：預收帳款 貸： 應收賬款（預收帳款） 貸： 應收賬款 財務收納員 打印 收款單 ，業(yè)務員或客戶進行簽字確認，出納出進行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 如果是已開發(fā)票的退貨， 財務銷售會計 在 【 銷售管理 】 模塊根據(jù) 銷售退貨單 開具 紅字開票通知 ，進行復核處理。 在填制提貨單時，需要在 銷售提貨單 的表休錄入時錄入藥品批號。 合同簽定，相關(guān)項目及存貨目錄已增加完畢。 貸：主營業(yè)務收入 二級科目 應交稅金 應交增值稅 銷項 結(jié)轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營業(yè)務成本 二級科目 款發(fā)票進行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP 銷售退貨業(yè)務： 編號： PRSA05 業(yè)務編號 SA005 業(yè)務名稱 銷售退貨業(yè)務 業(yè)務流程簡述 銷售退貨業(yè)務處理 流程適用范圍 銷售退貨業(yè)務處理流程 相關(guān)崗位及權(quán)限 崗位 系統(tǒng)操作 權(quán)限 銷售辦事處 銷售部 退貨申請 審查退貨申請 手工管理退貨申請 配運部 退貨單退入審核 增加、審核 質(zhì)檢部 檢驗退回的貨物 無需計算機操作 庫房 生成銷售出庫單