erp-erp中銷售流程及財務管理應用案例之流程圖-文庫吧
2025-05-01 16:39 本頁面
【正文】 要發(fā)票的銷售業(yè)務，財務部也需要在 【 銷售管理 】 模塊中 做開票處理 ERP 普通銷售業(yè)務財務核算處理： 業(yè)務流程 系統(tǒng)操作 財務核算處理 同步流轉單據(jù) 銷售發(fā)貨 銷售發(fā)票復核 借：主營業(yè)務成本 發(fā)票 貸：庫存商品 （ 1）賒銷：銷售開票 銷售發(fā)票進行復核 借：應收賬款 xx 客戶 發(fā)票 應收賬款進行審核 貸：主營業(yè)務收入 二級科目 應交稅金 應交增值稅 銷項 （ 2）現(xiàn)結：銷售發(fā)票 銷售發(fā)票復核并現(xiàn)結處理 借：現(xiàn) 金（銀行存款） 發(fā)票 應收賬款進行審核 貸： 主營業(yè)務收入 二級科目 應交稅金 應交增值稅 銷項 ERP 分期收款銷售業(yè)務： 編號： PRSA003 業(yè)務編號 SA003 業(yè)務名稱 分期收款銷售業(yè)務 業(yè)務流程簡述 分期收款銷售業(yè)務管理 流程適用范圍 對于當月產(chǎn)品發(fā)出或 跨月多次發(fā)出后，本月不能全部結算，需要 跨月分期進行開票、結轉收入成本 相關崗位及權限 崗位 系統(tǒng)操作 權限 銷售部 銷售訂單錄入、開票申請通知（省級辦事處） 錄入、審核、復核 配運部 發(fā)貨單錄入 增加、審核 庫房、配運部 生成銷售出庫并審核確認 錄入、審核 財務成本核算 記賬、制單 結轉銷售成本 財務往來 計收入賬，進行收款 結轉收入、收款 相關部門或崗位 客戶 銷售部 配運部 庫管 財務 具體工作流程 合同簽定，相關項目及存貨目錄已增加完畢。 參照銷售訂單生成提貨單 開票申請 列收入賬、開票、收款結算 收貨 填寫銷售訂單 銷售出庫單 審核銷售訂單 審核銷售出庫單 發(fā)出商品賬 結轉銷售成本 描 述 銷售部 與客戶簽訂銷售合同， 銷售部 依據(jù)簽審完畢的 銷售合同審批單 在 【 銷售管理 】 模塊錄入 銷售訂單 并審核；銷售發(fā)貨和銷售開票流程同普通銷售業(yè)務的流程。 財務材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊對 分期收款銷售發(fā)貨單 進行 記賬，將發(fā)出的商品核算成本庫存商品轉到發(fā)出商品進行管理。 客戶根據(jù)約定的付款條件進行分期付款。 財務銷售會計 根據(jù)實際的收到款項比例，在 【 銷售管理 】模塊分次開具 銷售發(fā)票 并進行復核處理，通知 財務往來會計 進行審核。 財務往來會計 根據(jù) 財務銷售會計 復核后的 銷售發(fā)票 ，在 【 應收賬款 】 模塊中 對 銷售發(fā)票 進行審核處理，形成銷售收入 ；在 【 應收賬款 】 模塊填制收款單，進行收款核賬，生成沖銷往來賬款業(yè)務。 財務材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊根據(jù) 財務銷售會計 開具的 分期收款銷售發(fā)票 結轉對應的銷售成本。 ERP 操作要點： 重點提示： ○ 1 分期收款業(yè)務下 銷售訂單的業(yè)務類型必須選擇為“分期收款” ○ 2 對于一次開票，分期收款的業(yè)務不適用本范圍，而應當采用普通銷售流程。 ○ 3 分期收款業(yè)務下銷售開票，必須參照銷售發(fā)貨通 知單生成，不允許手工或參照銷售訂單生成。 ERP 分期收款銷售業(yè)務財務核算處理： 業(yè)務流程 系統(tǒng)操作 財務核算處理 同步流轉單
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1