erp-erp中銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖-文庫吧
2025-05-01 16:39 本頁面
【正文】 要發(fā)票的銷售業(yè)務(wù)，財務(wù)部也需要在 【 銷售管理 】 模塊中 做開票處理 ERP 普通銷售業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理： 業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 銷售發(fā)貨 銷售發(fā)票復(fù)核 借：主營業(yè)務(wù)成本 發(fā)票 貸：庫存商品 （ 1）賒銷：銷售開票 銷售發(fā)票進(jìn)行復(fù)核 借：應(yīng)收賬款 xx 客戶 發(fā)票 應(yīng)收賬款進(jìn)行審核 貸：主營業(yè)務(wù)收入 二級科目 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項 （ 2）現(xiàn)結(jié)：銷售發(fā)票 銷售發(fā)票復(fù)核并現(xiàn)結(jié)處理 借：現(xiàn) 金（銀行存款） 發(fā)票 應(yīng)收賬款進(jìn)行審核 貸： 主營業(yè)務(wù)收入 二級科目 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項 ERP 分期收款銷售業(yè)務(wù)： 編號： PRSA003 業(yè)務(wù)編號 SA003 業(yè)務(wù)名稱 分期收款銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程簡述 分期收款銷售業(yè)務(wù)管理 流程適用范圍 對于當(dāng)月產(chǎn)品發(fā)出或 跨月多次發(fā)出后，本月不能全部結(jié)算，需要 跨月分期進(jìn)行開票、結(jié)轉(zhuǎn)收入成本 相關(guān)崗位及權(quán)限 崗位 系統(tǒng)操作 權(quán)限 銷售部 銷售訂單錄入、開票申請通知（省級辦事處） 錄入、審核、復(fù)核 配運(yùn)部 發(fā)貨單錄入 增加、審核 庫房、配運(yùn)部 生成銷售出庫并審核確認(rèn) 錄入、審核 財務(wù)成本核算 記賬、制單 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 財務(wù)往來 計收入賬，進(jìn)行收款 結(jié)轉(zhuǎn)收入、收款 相關(guān)部門或崗位 客戶 銷售部 配運(yùn)部 庫管 財務(wù) 具體工作流程 合同簽定，相關(guān)項目及存貨目錄已增加完畢。 參照銷售訂單生成提貨單 開票申請 列收入賬、開票、收款結(jié)算 收貨 填寫銷售訂單 銷售出庫單 審核銷售訂單 審核銷售出庫單 發(fā)出商品賬 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 描 述 銷售部 與客戶簽訂銷售合同， 銷售部 依據(jù)簽審?fù)戤叺?銷售合同審批單 在 【 銷售管理 】 模塊錄入 銷售訂單 并審核；銷售發(fā)貨和銷售開票流程同普通銷售業(yè)務(wù)的流程。 財務(wù)材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊對 分期收款銷售發(fā)貨單 進(jìn)行 記賬，將發(fā)出的商品核算成本庫存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品進(jìn)行管理。 客戶根據(jù)約定的付款條件進(jìn)行分期付款。 財務(wù)銷售會計 根據(jù)實際的收到款項比例，在 【 銷售管理 】模塊分次開具 銷售發(fā)票 并進(jìn)行復(fù)核處理，通知 財務(wù)往來會計 進(jìn)行審核。 財務(wù)往來會計 根據(jù) 財務(wù)銷售會計 復(fù)核后的 銷售發(fā)票 ，在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊中 對 銷售發(fā)票 進(jìn)行審核處理，形成銷售收入 ；在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊填制收款單，進(jìn)行收款核賬，生成沖銷往來賬款業(yè)務(wù)。 財務(wù)材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊根據(jù) 財務(wù)銷售會計 開具的 分期收款銷售發(fā)票 結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的銷售成本。 ERP 操作要點： 重點提示： ○ 1 分期收款業(yè)務(wù)下 銷售訂單的業(yè)務(wù)類型必須選擇為“分期收款” ○ 2 對于一次開票，分期收款的業(yè)務(wù)不適用本范圍，而應(yīng)當(dāng)采用普通銷售流程。 ○ 3 分期收款業(yè)務(wù)下銷售開票，必須參照銷售發(fā)貨通 知單生成，不允許手工或參照銷售訂單生成。 ERP 分期收款銷售業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理： 業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1