erp-erp中銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖(文件)
【正文】 銷售發(fā)票進行記賬 貸：庫存商品 ERP 財務(wù)核算 —— 應(yīng)收賬款核算流程 業(yè)務(wù)流程 銷售產(chǎn)品及勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款掛賬及核銷 業(yè)務(wù)相關(guān)崗位 具 財務(wù)銷售會計 財務(wù)往來會計 財務(wù)出納 體流程 描 述 財務(wù)部銷售會計 根據(jù) 客戶要求在 【 銷售管理 】 模塊中開具 發(fā)票 ，確認無誤后在 【 銷售管理 】 模塊對 發(fā)票 進行復(fù)核。 ERP 應(yīng)付帳款核算流程 開票 復(fù)核 發(fā)票 審核 核銷 客戶交款 應(yīng)收制單形成應(yīng)收 錄入收款單 打印收款單 制單生成憑證 收款 現(xiàn)結(jié) 否 編號： PRAP022 業(yè)務(wù)編號 AP001 業(yè)務(wù)名稱 應(yīng)付賬款形成（付款）管理 流程適用范圍 應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理 業(yè)務(wù)相關(guān)崗位 具體流程 財務(wù)材料會計 財務(wù)往來會計 財務(wù)出納 采購發(fā)票 審核 核銷 付款申請 形成應(yīng)付賬款 錄入付款單 打印付款單 制單生成憑證 付款 現(xiàn)付 否 描 述 財務(wù)材料會計 收到供應(yīng)商開具的 采購發(fā)票 后錄入到 【 采購管理 】 模塊，如果對供應(yīng)商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。 采購人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的，需及時進行添加。某些憑證可進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計算本月應(yīng)交稅金 ,但相關(guān)科目必須先記賬。 出納 根據(jù) 制單崗位 傳遞來的 憑證 進行出納簽字。 財務(wù) 主管 確認本月業(yè)務(wù)均得到處理之后，并確認其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將 【 總賬 】 模塊執(zhí)行結(jié)賬。那么不如花費同樣的幾個買上 10 個好的 ERP 案例去學(xué)習(xí)，當(dāng)然這也是極難找到的。如果有興趣，請到站點自己去下載吧 。 其實里面 ERP 案例的好壞，實用與否，還是自己去切身體會吧。 可以查詢包含未記賬憑證的查詢賬簿。 記賬崗位 根據(jù) 審核崗位 轉(zhuǎn)過來的 憑證 在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。 審核崗位 對 制單崗位 傳遞來的 憑證 進行審核。 ERP 財務(wù)部門工作流程 編號： PRGL023 業(yè)務(wù)編號 GL001 業(yè)務(wù)名稱 財務(wù)部門工作流程 業(yè)務(wù) 流程簡述 各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。 現(xiàn)付： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進項 貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進項 貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進項 貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財務(wù)處支取款項， 財務(wù)往來會計 在 【 應(yīng)付賬款 】 模塊中錄入 付款單 ，進行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。
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