【正文】 B63] 借：122應(yīng)收賬款_西北公司 315,香煙銷(xiāo)售 貸：501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅塔山 106,(20箱)香煙銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_石林 57,(30箱)香煙銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅梅 105,(40箱)香煙銷(xiāo)售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 45,
14號(hào)憑證。實(shí)驗(yàn)案例：一、企業(yè)概況與系統(tǒng)啟用根據(jù)下列信息啟用計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（張中華）1．基本信息單位名稱(chēng)：江南貿(mào)易總公司 法人代表：張思漢 其它可自行定義2．會(huì)計(jì)制度：商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度3．啟用時(shí)間：200X年1月(X表示某年)4．會(huì)計(jì)分工：二、會(huì)計(jì)假設(shè)為突出重點(diǎn)、反映原理、方便操作，本案例有下述假設(shè)1．下列科目只核算到總賬：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、固定資產(chǎn)、工資、非商品存貨、本年利潤(rùn)、利潤(rùn)分配。2．“商品銷(xiāo)售成本”采用“加權(quán)平均法”3．摘要核算標(biāo)識(shí)（1）129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款下的個(gè)人明細(xì)資料，在記賬憑證的摘要中“人名”加上“（”和“）”作為匯總標(biāo)識(shí)；（2）積數(shù)的匯總標(biāo)識(shí)為“{”、“}”三、年初賬務(wù)資料與建賬要求1．總分類(lèi)賬設(shè)置根據(jù)下表資料錄入總賬期初余額，確定賬頁(yè)格式與登賬形式，校驗(yàn)數(shù)據(jù)錄入的正確性。19日,附件：16張商品銷(xiāo)售[B63] 借：122應(yīng)收賬款_西南公司 50,商品銷(xiāo)售J01 102銀行存款_建設(shè)銀行 436,商品銷(xiāo)售 貸: 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_毛豆油 303,(35760公斤)商品銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_亞麻油 82,(10600公斤)商品銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_桐油 29,(4000公斤)商品銷(xiāo)售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 70,15號(hào)憑證。實(shí)驗(yàn)案例：定義下述自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式, 運(yùn)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能生成銷(xiāo)售成本和本月利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱(chēng)：1結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱(chēng)借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名稱(chēng)：2結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名稱(chēng)：3結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(支出) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱(chēng)借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)575S575I5實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)五（可選做）實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：AC990報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)報(bào)表系統(tǒng)公式定義、報(bào)表處理與分析實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：報(bào)表系統(tǒng)公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)的來(lái)源。（2）在“總賬—設(shè)置—期初余額”菜單中錄入總賬會(huì)計(jì)科目及輔助核算的期初余額①打開(kāi)“設(shè)置”業(yè)簽，在“基礎(chǔ)檔案—設(shè)置—會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目、輔助賬設(shè)置和賬簿格式。（一）修改憑證：執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 3. 單擊“增加”按鈕。（本實(shí)驗(yàn)將日期、結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)條件全去掉）實(shí)驗(yàn)案例： 銀行對(duì)賬（003出納操作,憑證要記賬,使用日期：）①,:200(x1)年12月20日,銀行已收,企業(yè)未收14500元(借方),銀行未達(dá)200(x1)年12月26日企業(yè)已付,銀行未付25500元.(貸方)___轉(zhuǎn)帳支票.②本月銀行對(duì)賬單如下:流水號(hào)時(shí)間結(jié)算方式結(jié)算號(hào)借方貸方XX34455566710000XX5555588891200XT88978776699600XG677543434100000DF88888888825000CF7667778882852CT67587889978000③對(duì)賬處理④查詢(xún)銀行余額調(diào)節(jié)表實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)十二實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：期末處理—自動(dòng)轉(zhuǎn)帳實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)帳分錄的定義方法, 掌握用友ERPU8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。3．生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)(1) 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框。 是否代扣個(gè)人所得稅：是178。 主要折舊方法：平均年限法178。 關(guān)閉殺毒軟件B SQL安裝簡(jiǎn)要步驟及說(shuō)明：1． IIS中U8Web相關(guān)程序沒(méi)退出，重起計(jì)算機(jī)或重起IIS服務(wù)就可2．日常使用問(wèn)題：數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)和數(shù)據(jù)整理常用工具 實(shí)驗(yàn)報(bào)告：現(xiàn)場(chǎng)演示南京財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心 編著：劉謙 章壯洪2009/1/20修訂 38 / 38。 在安裝程序界面中選擇“安裝MSDE數(shù)據(jù)庫(kù)”選項(xiàng)安裝完畢重新啟動(dòng)機(jī)器，準(zhǔn)備安裝用友ERPU8系統(tǒng)注意：由于用友ERPU8是一個(gè)企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)，涉及企業(yè)整體財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的管理工作，因此對(duì)系統(tǒng)安全性要求比較高C 用友ERPU850安裝簡(jiǎn)要步驟1． 編碼方式：手工輸入178。 人員編碼長(zhǎng)度：3位設(shè)置178。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第1頁(yè)？”提示框。實(shí)驗(yàn)案例： 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬：（002操作，憑證要記賬）① 自定義：A，200x年1月31日，計(jì)提短期借款利息，%進(jìn)行計(jì)提當(dāng)月借款利息；（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核{(lán)003}、記賬{002}）B，200x年1月31日，計(jì)提職工福利費(fèi)，按“生產(chǎn)成本—直接人工”、“管理費(fèi)用—工資”當(dāng)月發(fā)生額的14%進(jìn)行計(jì)提當(dāng)月職工福利費(fèi)（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核{(lán)003}、記賬{002}）如下表，001號(hào)自定義轉(zhuǎn)賬憑證，編號(hào)：001，說(shuō)明：計(jì)提利息摘要科目編碼方向金額公式計(jì)提利息550303借QM(2101,月,貸)*計(jì)提利息2191貸qm(2101,月,貸)*如下表，002號(hào)自定義轉(zhuǎn)賬憑證，編號(hào)002，說(shuō)明：計(jì)提福利費(fèi)摘要科目編碼部門(mén)項(xiàng)目方向金額公式計(jì)提福利費(fèi)410102P3電腦借FS(410102,月,借,101)*計(jì)提福利費(fèi)410102P4電腦借FS(410102,月,借,102)*計(jì)提福利費(fèi)550202管理部借FS(550201,月,借,4)*計(jì)提福利費(fèi)550202財(cái)務(wù)部借FS(550201,月,借,1)*計(jì)提福利費(fèi)550202業(yè)務(wù)部借FS(550201,月,借,6)*計(jì)提福利費(fèi)2153貸CE()定義成功后，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”，應(yīng)能生成以下兩張憑證：A．計(jì)提利息： 借： 財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息支出 400 貸：預(yù)提費(fèi)用 400B．計(jì)提福利費(fèi)：借： 生產(chǎn)成本—直接人工/電腦(P3) 生產(chǎn)成本—直接人工/電腦(P4) 管理費(fèi)用—工資/管理部 管理費(fèi)用—工資/財(cái)務(wù)部 管理費(fèi)用—工資/業(yè)務(wù)部 貸：應(yīng)付福利費(fèi) ② 用自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本方法生成如下憑證：（結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核{(lán)003}、記賬{002}）注:備查表要錄入:硬盤(pán)/40g/1250/結(jié)轉(zhuǎn)成本，本月共銷(xiāo)售電腦(P3)25臺(tái)。 2. 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢(xún)發(fā)生額及余額表。 2． 對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話(huà)框，在對(duì)話(huà)框中修改相關(guān)信息。B、 選擇核算科目：4101041010410103并點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，C、 項(xiàng)目分類(lèi)：1 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 2. 委托開(kāi)發(fā)產(chǎn)品 D、 項(xiàng)目目錄(在維護(hù)中錄入)： 101 P3電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 102 P4電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 103 硬盤(pán) 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 201 PC電腦產(chǎn)品 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目(3)輔助賬錄入:① 錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)客戶(hù)單位名稱(chēng)摘要方向金額200(x1)0213華宏公司銷(xiāo)售商品借200(x1)0106昌新貿(mào)易公司銷(xiāo)售商品借② 錄入1133其他應(yīng)收款——個(gè)人明細(xì)余額表日期憑證號(hào)部門(mén)職員摘要方向金額200(x1)0527采購(gòu)部倪雪出差借款借③ 錄入2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)供應(yīng)商單位名稱(chēng)摘要方向金額200(x1)1107興華公司購(gòu)買(mǎi)商品貸200(x1)0729泛美商行購(gòu)買(mǎi)商品貸注：期余額錄入時(shí)，白色的界面直接錄入會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)，是自動(dòng)計(jì)算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會(huì)計(jì)科目的明細(xì)余額。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：，用戶(hù)角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設(shè)置，用戶(hù)重新注冊(cè)。20日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 50,提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 50,17號(hào)憑證。實(shí)驗(yàn)案例：四、填制記賬憑證（視教學(xué)周歷的長(zhǎng)短，摘要中輔助核算符號(hào)可以不做）根據(jù)下述資料錄入127號(hào)記賬憑證（李京）1號(hào)憑證。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)實(shí)驗(yàn)一和實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)： AC990初始化 實(shí)驗(yàn)介紹： 熟悉AC990的安裝及初始化的基本操作. 實(shí)驗(yàn)問(wèn)題： 如何正確安裝AC990。18日,附件：5張個(gè)人還款J17 借：101現(xiàn)金 7,(孫斌)還款[B63] 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 5,(王春莉)還款[B63] 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 2,存入銀行 借：102銀行存款_建設(shè)銀行 7,存入銀行 貸：101現(xiàn)金 7,12號(hào)憑證。28日,附件：5張其他收入J01 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 10,(轉(zhuǎn)支:28848)其他收入 貸：541其他業(yè)務(wù)收入 10,實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)四（可選做） 注：根據(jù)實(shí)驗(yàn)教學(xué)周歷的長(zhǎng)短可以選做此實(shí)驗(yàn)，也可以將實(shí)驗(yàn)五中表格制作不做，調(diào)用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，從而將實(shí)驗(yàn)四和實(shí)驗(yàn)五合并一次完成。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)七（可以分二次實(shí)驗(yàn)）實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)介紹：、余額的設(shè)置，掌握用友ERPU8軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。 1月15日，收到硬盤(pán)(20個(gè)*1250)入庫(kù)，填制憑證，借：庫(kù)存商品__硬盤(pán) 25000 貸：銀行存款/工行存款 25000，同時(shí)登記