【正文】 借：庫存商品——硬盤 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進項稅 貨：應(yīng)付賬款（艾德公司） ⑻．1月20日收到鯤鵬集團投資資金10000美元 借：銀行存款——中行存款 （）貸：股本 ⑼．1月28日購惠普傳真機一臺，價值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，凈殘值率10％相關(guān)憑證 借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款—工行 (10)該公司管理部門固定每月底報銷電話費用，故統(tǒng)一報銷憑證中都為管理費用但明細(xì)分屬不同部門，以輔助項快速錄入方式填制該憑證。實驗問題：總帳初始化的輔助賬戶的設(shè)置，總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置實驗案例：選 項 卡參 數(shù) 設(shè) 置憑證制單序時控制支票控制（不選）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目自動填補憑證斷號憑證審核控制到操作員（不選）出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)編號外幣核算采用固定匯率進行預(yù)算控制（不選）賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為2位部門、個人、項目按編碼方式排序進入業(yè)務(wù)頁簽：（001操作）（1）選項中的參數(shù)修改：①在“總賬—設(shè)置—選項—憑證”頁簽中選中“制單序時控制”、“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”、 “自動填補憑證斷號”“憑證編號方式系統(tǒng)編號”參數(shù)。（1）備份的方法①關(guān)閉“企業(yè)門戶”，打開開始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊”，登錄名為“admin”，密碼：無②選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過程結(jié)束后，請選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤上新建一個文件夾，用于存放文件。實驗名稱：AC990的期末處理實驗介紹：學(xué)會AC990的期末處理中的自動轉(zhuǎn)賬操作。23日,附件：1張領(lǐng)用 借：159待攤費用 5,領(lǐng)用 貸：157低值易耗品 5,21號憑證。19日,附件：4張個人還款J17 借：101現(xiàn)金 2,還款(胡曉莉)[B63] 貸：129其他應(yīng)收款_個人借款 還款(鄭光明)[B63] 129其他應(yīng)收款_個人借款 1,存入銀行 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 2, (其他:26640)存入銀行 貸：101現(xiàn)金 2, 13號憑證。8日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 6,提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 6,5號憑證。特別是AC990初始化中會計分工方法的操作,會計賬戶及其余額的錄入及確認(rèn)。學(xué)生通過強化實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，能縮短理論教學(xué)與管理職業(yè)崗位之間的差距，并培養(yǎng)學(xué)生的綜合職業(yè)能力?？颇看a科目名稱年初余額賬簿設(shè)置形式格式101現(xiàn)金借 27,匯總基本三欄式102銀行存款借 2,361,122應(yīng)收賬款借 1,301,126預(yù)付賬款借 34,129其他應(yīng)收款借 32,135庫存商品借 1,206,157低值易耗品借 4,161長期投資平171固定資產(chǎn)借 95,179在建工程借 80,191待處理財產(chǎn)損溢平201短期借款貸 3,500,203應(yīng)付票據(jù)貸 80,204應(yīng)付賬款貸 15,206預(yù)收賬款貸 351,211其應(yīng)付款貸 5,215應(yīng)付工資貸 1,216應(yīng)付福利費貸 221應(yīng)交稅金貸 75,231預(yù)提費用貸 64,251長期借款貸 200,261應(yīng)付債券貸 300,301實收資本貸 500,311資本公積貸 45,313盈余公積貸 4,551管理費用平明細(xì)多欄式2．明細(xì)分類賬設(shè)置（李京）根據(jù)下表資料增設(shè)明細(xì)分類賬，錄入年初余額、數(shù)量（含單位），確定賬簿的內(nèi)容顯示方式與賬頁格式（可以先不設(shè)置賬頁格式）科目代碼明細(xì)科目年初余額年初數(shù)量賬簿設(shè)置102001農(nóng)業(yè)銀行借 2,301,對方科目的三欄式102002建設(shè)銀行借 60,122001東方公司借 201,基本三欄式122002西北公司借 200,122003西南公司借 900,126001果品公司借 34,129001個人借款借 32,135001香煙(注)數(shù)量三欄式135001001紅塔山借 424,105箱135001002石林借 380,260箱135001003紅梅平箱135002油類(注)135002001毛豆油借 204,25,600公斤135002002亞麻油借 197,25,400公斤數(shù)量三欄式135002003桐油平公斤161001一年內(nèi)到期長期債券投資平基本三欄式161002一年后到期長期債券投資平191001待處理流動資產(chǎn)損溢平191002待處理固定資產(chǎn)損溢平201001農(nóng)業(yè)銀行貸 3,500,204001煙草公司貸 15,204002糧油公司平206001東華公司貸 351,216001醫(yī)療費貸 221001應(yīng)交增值稅(注)應(yīng)交增值稅格式221001001進項稅額借 35,基本三欄式221001002已交稅額平221001501銷項稅額貸 110,221001502進項稅額轉(zhuǎn)出平501001香煙平數(shù)量三欄式501001001紅塔山平箱501001002石林平箱501001003紅梅平箱501002油類(注)501002001毛豆油平公斤501002002亞麻油平公斤501002003桐油平公斤511001香煙平數(shù)量三欄式511001001紅塔山平箱511001002石林平箱511001003紅梅平箱511002油類(注)511002001毛豆油平公斤511002002亞麻油平公斤511002003桐油平公斤517001運雜費平基本三欄式517002差旅費平517003工資平551001開辦費平551002郵電費平551003業(yè)務(wù)費平551004工資平551005其他費用平555001利息平555002手續(xù)費平實驗報告： 提交初始化已確認(rèn)的備份文件 實驗三實驗名稱：AC990的日常賬務(wù)處理實驗介紹：學(xué)會憑證管模塊的操作方法實驗問題：憑證填制、審核、修改方法。10日，附件：1張付醫(yī)療費[B64] 借：216應(yīng)付福利費_醫(yī)療費 1,付醫(yī)療費J13 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 1,8號憑證。19日,附件：2張交稅 借：221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_已交稅額 100,交稅J14 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 100,：2664316號憑證。23日,附件：5張預(yù)付貨款[B63] 借：126預(yù)付賬款_果品公司 15,預(yù)付貨款J11 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 15,24號憑證。實驗案例：1）．設(shè)置表種001號表 資產(chǎn)負(fù)債表002號表 損益表2）．根據(jù)下列表樣制作表框資產(chǎn)負(fù)債表會商01表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 單位：元資產(chǎn)序號年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益序號年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)1流動負(fù)債39貨幣資金2短期借款40短期投資3應(yīng)付票據(jù)41應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付賬款42應(yīng)收賬款5預(yù)收賬款43減：壞賬準(zhǔn)備6其他應(yīng)付款44應(yīng)收賬款凈額7應(yīng)付工資45預(yù)付賬款8應(yīng)付福利費46應(yīng)收出口退稅9未交稅金47應(yīng)收補貼款10未付利潤48其他應(yīng)收款11其他未交款49存貨12預(yù)提費用50待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出13一年內(nèi)到期的長期負(fù)債51待攤費用14其他流動負(fù)債52待處理流動資產(chǎn)凈損失1553一年內(nèi)到期長期債券投資1654其他流動資產(chǎn)1755流動資產(chǎn)合計18流動負(fù)債合計56長期投資：19長期負(fù)債57長期投資20長期借款58固定資產(chǎn)：21應(yīng)付債券59固定資產(chǎn)(原值)22長期應(yīng)付款60減：累計折舊23其他長期負(fù)債61固定資產(chǎn)凈值24其中：住房周轉(zhuǎn)金62固定資產(chǎn)清理25長期負(fù)債合計63在建工程26遞延稅項：64待處理固定資產(chǎn)凈損失27遞延稅款貸項65固定資產(chǎn)合計28負(fù)債合計66無形及遞延資產(chǎn)：29所有者權(quán)益：67無形資產(chǎn)30實收資本68遞延資產(chǎn)31資本公積6932盈余公積70無形及遞延資產(chǎn)合計33其中：公益金71其他長期資產(chǎn)：34未分配利潤72其他長期資產(chǎn)3573遞延稅項：3674遞延稅款借項37所有者權(quán)益合計75資產(chǎn)總計38負(fù)債及所有者權(quán)益總計76單位負(fù)責(zé)人： 財會負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：損 益 表會商02表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 金額單位：元項 目序號本月數(shù)本年累計數(shù)一、商品銷售收入1減：銷售折扣與折讓2商品銷售收入凈額3減：商品銷售成本4經(jīng)營費用5商品銷售稅金及附加6二、商品銷售利潤7加：代購代銷收入8三、主營業(yè)務(wù)利潤9加：其他業(yè)務(wù)利潤10減：管理費用11財務(wù)費用12匯兌損溢13四、營業(yè)利潤14加：投資收益15補貼收入16營業(yè)外收入17減：營業(yè)外支出18加：以前年度損益調(diào)整19五、利潤總額20減：所得稅21六、凈利潤22單位負(fù)責(zé)人： 財會負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：3）,報表生成實驗報告：提交備份文件實驗六U8初始操作總流程圖啟動子系統(tǒng)啟動系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理設(shè)置操作員新建賬套 設(shè)定賬套主管設(shè)置操作員權(quán)限以賬套主管身份注冊進入系統(tǒng)管理實驗名稱：（基礎(chǔ)檔案設(shè)置）實驗介紹：，掌握用友ERPU8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的